石 头 科 技: 北京石头世纪科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告

北京石头世纪科技股份有限公司
内部控制审计报告
                                                Ernst & Young Hua Ming LLPLevel 17,      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） Tel 电话·: +86 10 5815 3000
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                                                                       内部控制审计报告
                                                                                   安永华明（2025）专字第70056174_A01号
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                 北京石头世纪科技股份有限公司全体股东：
                   按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
                 计了北京石头世纪科技股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
                          一、企业对内部控制的责任
                   按照《企业内部控制基本规范》、
                                 《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
                 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
                          二、注册会计师的责任
                   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
                 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
                          三、内部控制的固有局限性
                   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
                 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
                 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
                          四、财务报告内部控制审计意见
                   我们认为，北京石头世纪科技股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控
                 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
                                                    内部控制审计报告（续）
                                                         安永华明（2025）专字第70056174_A01号
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                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                中国注册会计师：张阿潇
                                                                   中国注册会计师：滕        腾
                                                中国 北京                   2025 年 4 月 2 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited