大有能源: 河南大有能源股份有限公司2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计报告

            关于河南大有能源股份有限公司
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
              汇总表的专项审计报告
委托单位：河南大有能源股份有限公司
审计单位：希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：
   附表 2
                                  关于河南大有能源股份有限公司
                                                                                       单位：万元
                               上市公司核 2024 年期初          2024 年度占 2024 年度偿 2024 年期末
非经营性资金      资金占用方    占用方与上市公司的                用累计发生                               占用形成原
                               算的会计科 占用资金余             用资金的利 还累计发生 占用资金余                  占用性质
  占用          名称       关联关系                   金额(不含利                                因
                                 目       额              息(如有)      金额        额
                                                  息)
现控股股东、
                                                                                          非经营性占
实际控制人及
                                                                                            用
其附属企业
  小计          /            /        /                                              /        /
前控股股东、
                                                                                          非经营性占
实际控制人及
                                                                                            用
其附属企业
  小计          /            /        /                                              /        /
其他关联方及                                                                                    非经营性占
其附属企业                                                                                       用
  小计          /            /        /                                              /        /
  总计          /            /        /                                              /        /
                           上市公司核 2024 年期初             2024 年度往 2024 年度偿 2024 年期末
其他关联资金           往来方与上市公司的                来累计发生                                  往来形成原
        资金往来方名称            算的会计科 往来资金余                来资金的利 还累计发生 往来资金余                 往来性质
  往来                 关系                   金额（不含                                    因
                             目       额                息（如有）       金额        额
                                            利息）
       拜城县众和机电有限 控股股东、实际控制
控股股东、实                      应收账款             1,143.84             1,143.84        销售款  经营性往来
       公司        人的附属企业
际控制人及其
       拜城县众泰煤焦化有 控股股东、实际控制
附属企业                        应收账款            58,668.04            58,668.04        销售款  经营性往来
       限公司       人的附属企业
贵州兴安煤业有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款    481.33                  2.00     479.33    工程款   经营性往来
司           人的附属企业
贵州豫能投资有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款    434.08                434.08               工程款   经营性往来
司黔西分公司      人的附属企业
河南国龙矿业建设有   控股股东、实际控制
                        应收账款                23.30      23.30               销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
河南开祥精细化工有   控股股东、实际控制
                        应收账款              5,160.00   5,158.04      1.96    销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
河南能源化工集团洛   控股股东、实际控制
                        应收账款   3,021.52                         3,021.52   销售款   经营性往来
阳永龙能化有限公司   人的附属企业
河南省煤气（集团）   控股股东、实际控制
                        应收账款      8.84                             8.84    销售款   经营性往来
有限责任公司      人的附属企业
河南省煤气（集团）
            控股股东、实际控制
有限责任公司物资供             应收账款     6,071.77    119.04    3,718.88   2,471.93   销售款   经营性往来
            人的附属企业
应分公司
河南省煤气（集团）
            控股股东、实际控制
有限责任公司义马气             应收账款       48.37                            48.37    销售款   经营性往来
            人的附属企业
化厂
河南省煤气集团国龙   控股股东、实际控制
                        应收账款      5.69                  5.69               销售款   经营性往来
燃气有限公司      人的附属企业
河南中车重型装备有   控股股东、实际控制
                        应收账款                 0.05       0.05               销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
鹤壁天宏钢结构有限   控股股东、实际控制
                        应收账款                 0.12       0.12               销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
焦作市神龙水文地质   控股股东、实际控制
                        应收账款      0.31                             0.31    销售款   经营性往来
工程有限公司      人的附属企业
三门峡龙王庄煤业有   控股股东、实际控制
                        应收账款     95.57     273.58      72.58     296.57    销售款   经营性往来
限责任公司       人的附属企业
三门峡永龙精煤有限   控股股东、实际控制
                        应收账款      8.75                  8.75               销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
商丘裕东发电有限责   控股股东、实际控制
                        应收账款               236.87     183.02      53.85    销售款   经营性往来
任公司         人的附属企业
新安国龙燃气有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款               15.00       15.00             销售款   经营性往来
司           人的附属企业
新疆龟兹矿业有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款               11.45       11.45             销售款   经营性往来
司           人的附属企业
新疆国龙贸易有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款             5,884.23    5,884.23            销售款   经营性往来
司           人的附属企业
新疆豫能投资集团有   控股股东、实际控制
                        应收账款             3,120.82    3,120.82            销售款   经营性往来
限公司销售分公司    人的附属企业
伊犁永宁煤业化工有   控股股东、实际控制
                        应收账款              575.72      575.72             销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
义马协力化工有限责   控股股东、实际控制
                        应收账款    12.25                            12.25   销售款   经营性往来
任公司         人的附属企业
永城煤电集团聚龙物   控股股东、实际控制
                        应收账款              100.00      100.00             销售款   经营性往来
流贸易有限公司     人的附属企业
永贵能源开发有限责   控股股东、实际控制
                        应收账款   139.21                   2.00    137.21   工程款   经营性往来
任公司新田煤矿     人的附属企业
郑州国龙矿业有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款            14,108.54   14,108.54            销售款   经营性往来
司           人的附属企业
河南韶州矿业有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款               10.13        9.80      0.33   销售款   经营性往来
司           人的附属企业
河南省渑池电熔刚玉   控股股东、实际控制
                        应收账款                3.69        3.69             销售款   经营性往来
有限公司        人的附属企业
河南省豫西建设工程   控股股东、实际控制
                        应收账款    34.67     142.14      176.31      0.50   工程款   经营性往来
有限责任公司      人的附属企业
河南新义矿业科技有   控股股东、实际控制
                        应收账款   114.98      87.50      114.98     87.50   销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
河南永翔工贸有限责   控股股东、实际控制
                        应收账款     1.90      29.26       26.87      4.29   销售款   经营性往来
任公司         人的附属企业
河南中意招标有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款                1.43        1.43             销售款   经营性往来
司           人的附属企业
洛阳义安电力有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款   284.54                           284.54   销售款   经营性往来
司           人的附属企业
渑池曹跃矿业有限责   控股股东、实际控制
                        应收账款   4,685.91     18.95       0.06    4,704.80   销售款   经营性往来
任公司         人的附属企业
渑池天安矿业有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款     66.29                            66.29    销售款   经营性往来
司           人的附属企业
渑池县昌平煤业有限   控股股东、实际控制
                        应收账款     43.11                            43.11    销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
渑池县隆辉煤业有限   控股股东、实际控制
                        应收账款     10.41                            10.41    销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
渑池县裕鑫煤业有限   控股股东、实际控制
                        应收账款     16.57                            16.57    销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
渑池县中普煤业有限   控股股东、实际控制
                        应收账款     10.95                            10.95    销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
青海义德工贸有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款               267.24     267.24               销售款   经营性往来
司           人的附属企业
三门峡观音堂煤业有   控股股东、实际控制
                        应收账款   1,615.88   6,056.46   6,641.56   1,030.78   销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
山西临汾义襄煤业有   控股股东、实际控制
                        应收账款      0.26       0.02       0.02       0.26    销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
山西义鸣矿业有限公   控股股东、实际控制
                        应收账款      0.35                             0.35    销售款   经营性往来
司           人的附属企业
四川省江油市豫蜀夜
            控股股东、实际控制
视利反光材料有限公             应收账款        0.30       1.20       1.50               销售款   经营性往来
            人的附属企业
司
义马煤业集团股份有
            控股股东        应收账款      7.10     158.49     156.76       8.83    销售款   经营性往来
限公司
义马煤业集团股份有   控股股东、实际控制
                      应收账款       19.16      67.05      83.24       2.97    销售款   经营性往来
限公司大酒店      人的附属企业
义马煤业集团股份有   控股股东、实际控制
                      应收账款        7.10       3.06       8.75       1.41    销售款   经营性往来
限公司农林分公司    人的附属企业
义马煤业集团股份有   控股股东、实际控制
                      应收账款      171.86     215.15     382.51       4.50    销售款   经营性往来
限公司热电分公司    人的附属企业
义马煤业集团股份有   控股股东、实际控制
                        应收账款     213.77     558.96     714.16       58.57    销售款   经营性往来
限公司总医院      人的附属企业
义马煤业集团煤生化   控股股东、实际控制
                        应收账款       1.66                              1.66    销售款   经营性往来
高科技工程有限公司   人的附属企业
义马煤业集团农林绿   控股股东、实际控制
                        应收账款       2.27      13.58       2.27       13.58    销售款   经营性往来
色园林有限公司     人的附属企业
义马煤业集团青海义   控股股东、实际控制
                        应收账款     119.18    3,585.76   2,433.04    1,271.90   销售款   经营性往来
海能源有限责任公司   人的附属企业
义马煤业综能新能源   控股股东、实际控制
                        应收账款   41,636.09                         41,636.09   销售款   经营性往来
有限责任公司      人的附属企业
义马市鑫星煤业有限   控股股东、实际控制
                        应收账款      20.00                             20.00    销售款   经营性往来
公司          人的附属企业
义马艺美印务有限责   控股股东、实际控制
                        应收账款       0.03       0.11       0.14                销售款   经营性往来
任公司         人的附属企业
义马永安工程建设有   控股股东、实际控制
                        应收账款                  0.61       0.61                销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
义煤集团华兴矿业有   控股股东、实际控制
                        应收账款    5,476.65      5.82       3.00     5,479.47   销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
义煤集团洛阳煤业有   控股股东、实际控制
                        应收账款       7.19       9.70       0.08       16.81    销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
义煤集团洛阳神和煤   控股股东、实际控制
                        应收账款      53.16                 53.15        0.01    销售款   经营性往来
业有限公司       人的附属企业
义煤集团洛阳市钰坤   控股股东、实际控制
                        应收账款       8.06                              8.06    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团洛阳五星煤   控股股东、实际控制
                        应收账款     242.35                            242.35    销售款   经营性往来
业有限公司       人的附属企业
义煤集团汝阳天泽金   控股股东、实际控制
                        应收账款      62.51      51.32                 113.83    销售款   经营性往来
鼎煤业有限公司     人的附属企业
义煤集团天新矿业有   控股股东、实际控制
                        应收账款      25.82     131.65     147.42       10.05    销售款   经营性往来
限责任公司       人的附属企业
义煤集团新安县恒祥   控股股东、实际控制
                        应收账款      10.01                             10.01    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团新安县鑫茂   控股股东、实际控制
                        应收账款     102.86                              102.86    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团新安县郁山   控股股东、实际控制
                        应收账款    1,759.35    1,541.36    1,026.25    2,274.46   销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团新安县云顶   控股股东、实际控制
                        应收账款     857.75     2,388.54    2,047.37    1,198.92   销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团新义矿业有   控股股东、实际控制
                        应收账款   50,224.35   12,362.36   15,947.24   46,639.47   销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
义煤集团偃师三阳煤   控股股东、实际控制
                        应收账款     289.46                              289.46    销售款   经营性往来
业有限公司       人的附属企业
义煤集团伊川县谷元   控股股东、实际控制
                        应收账款       7.28                                7.28    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团伊川县红旗   控股股东、实际控制
                        应收账款     298.22                              298.22    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团伊川县宏盛   控股股东、实际控制
                        应收账款     127.37                              127.37    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团伊川县黄村   控股股东、实际控制
                        应收账款     124.23                              124.23    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团伊川县开源   控股股东、实际控制
                        应收账款       1.77                                1.77    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团伊川县天瑞   控股股东、实际控制
                        应收账款       1.05                                1.05    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团伊川县兴业   控股股东、实际控制
                        应收账款      58.23                               58.23    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
义煤集团宜阳县丰源   控股股东、实际控制
                        应收账款      76.19                               76.19    销售款   经营性往来
煤业有限公司      人的附属企业
豫西矿用安全设备检   控股股东、实际控制
                        应收账款       1.75        0.27        2.02                销售款   经营性往来
测检验中心       人的附属企业
中联润世新疆煤业有   控股股东、实际控制
                        应收账款                  66.01       66.01                销售款   经营性往来
限公司         人的附属企业
河南能源化工集团采   实际控制人之附属企
                        预付款项                3,031.65    2,496.82     534.83    采购款   经营性往来
购有限公司       业
河南能源化工集团哈   控股股东、实际控制
                      预付款项             4,257.49   4,257.49            采购款   经营性往来
密投资有限公司     人的附属企业
河南能源化工集团销   控股股东、实际控制
                      预付款项              800.00     767.13     32.87   采购款   经营性往来
售有限公司       人的附属企业
河南能源集团信息技   控股股东、实际控制
                      预付款项                2.85       2.85             采购款   经营性往来
术有限公司       人的附属企业
河南省煤气（集团）
            控股股东、实际控制
有限责任公司物资供             预付款项             1,804.09   1,804.09            采购款   经营性往来
            人的附属企业
应分公司
河南省瓦斯治理研究   控股股东、实际控制
                        预付款项    8.41                 8.41             采购款   经营性往来
院有限公司       人的附属企业
河南中意招标有限公   控股股东、实际控制
                        预付款项            218.32     208.39      9.93   采购款   经营性往来
司           人的附属企业
内蒙古鄂尔多斯永煤   控股股东、实际控制
                        预付款项   78.03                78.03             采购款   经营性往来
矿业有限公司      人的附属企业
青海义德工贸有限公   控股股东、实际控制
                        预付款项            100.00               100.00   采购款   经营性往来
司           人的附属企业
新疆国龙贸易有限公   控股股东、实际控制
                        预付款项            500.00               500.00   采购款   经营性往来
司           人的附属企业
偃师国龙燃气有限公   控股股东、实际控制
                        预付款项   25.03     57.35      82.38             采购款   经营性往来
司           人的附属企业
河南永翔工贸有限责   控股股东、实际控制
                        预付款项            400.00     297.52    102.48   采购款   经营性往来
任公司         人的附属企业
三门峡观音堂煤业有   控股股东、实际控制
                        预付款项   30.58                30.58             采购款   经营性往来
限公司         人的附属企业
义马煤业集团股份有
            控股股东        预付款项              0.35                 0.35   采购款   经营性往来
限公司
义马煤业集团股份有   控股股东、实际控制
                      预付款项               15.36      15.36             采购款   经营性往来
限公司大酒店      人的附属企业
义马煤业集团农林绿   控股股东、实际控制
                      预付款项      0.40                 0.40             采购款   经营性往来
色园林有限公司     人的附属企业
义煤集团汝阳天泽金   控股股东、实际控制
                       预付款项   55.00             55.00            采购款    经营性往来
鼎煤业有限公司     人的附属企业
中联润世新疆煤业有   控股股东、实际控制
                       预付款项   23.71   720.00   509.24   234.47   采购款    经营性往来
限公司         人的附属企业
义马市华运实业开发   控股股东、实际控制
                      其他应收款             5.00              5.00   采购款    经营性往来
中心          人的附属企业
上海融宴商业保理有   控股股东、实际控制
                      其他应收款             8.40     8.40            咨询费    经营性往来
限公司         人的附属企业
河南国龙矿业建设有   控股股东、实际控制
                      其他应收款             9.86     9.86            转供电    经营性往来
限公司         人的附属企业
河南开祥精细化工有   控股股东、实际控制
                      其他应收款   13.36   111.44    80.00    44.80 劳务派遣     经营性往来
限公司         人的附属企业
河南能源化工集团洛   控股股东、实际控制
                      其他应收款   67.10                      67.10   销售款    经营性往来
阳永龙能化有限公司   人的附属企业
河南省煤气（集团）
            控股股东、实际控制
有限责任公司义马气             其他应收款   38.38                      38.38   销售款    经营性往来
            人的附属企业
化厂
三门峡龙王庄煤业有   控股股东、实际控制
                      其他应收款    6.92              4.84     2.08   销售款    经营性往来
限责任公司       人的附属企业
三门峡永龙精煤有限   控股股东、实际控制
                      其他应收款    0.52              0.52            销售款    经营性往来
公司          人的附属企业
郑州鹤郑力源煤业有   控股股东、实际控制
                      其他应收款   13.16                      13.16   销售款    经营性往来
限公司         人的附属企业
河南省豫西建设工程   控股股东、实际控制
                      其他应收款             0.32     0.32            培训费等   经营性往来
有限责任公司      人的附属企业
青海义德工贸有限公   控股股东、实际控制
                      其他应收款             0.12     0.12            培训费    经营性往来
司           人的附属企业
豫西矿用安全设备检   控股股东、实际控制
                      其他应收款            11.79    11.79            设备处置   经营性往来
测检验中心       人的附属企业
义马煤业集团股份有   控股股东、实际控制
                      其他应收款             0.27     0.27            培训费    经营性往来
限公司大酒店      人的附属企业
       义马煤业集团农林绿   控股股东、实际控制
                             其他应收款                 13.58                13.58               劳务派遣   经营性往来
       色园林有限公司     人的附属企业
       义马煤业集团青海义   控股股东、实际控制
                             其他应收款                  8.38                 8.38               培训费等   经营性往来
       海能源有限责任公司   人的附属企业
       河南永翔工贸有限责   控股股东、实际控制
                             其他应收款       99.99      0.31                 0.31       99.99   销售款    经营性往来
       任公司         人的附属企业
       渑池曹跃矿业有限责   控股股东、实际控制
                             其他应收款        3.84                                       3.84   销售款    经营性往来
       任公司         人的附属企业
       渑池县昌平煤业有限   控股股东、实际控制
                             其他应收款      248.34                                     248.34   租赁款    经营性往来
       公司          人的附属企业
       三门峡观音堂煤业有   控股股东、实际控制
                             其他应收款      311.00    177.34               177.34      311.00   销售款    经营性往来
       限公司         人的附属企业
       义马煤业综能新能源   控股股东、实际控制
                             其他应收款      109.01                                     109.01   销售款    经营性往来
       有限责任公司      人的附属企业
       义煤集团华兴矿业有   控股股东、实际控制
                             其他应收款        2.23      3.00                 3.00        2.23 培训收入     经营性往来
       限公司         人的附属企业
       义煤集团洛阳煤业有   控股股东、实际控制
                             其他应收款                253.07               225.27       27.80   租赁款    经营性往来
       限公司         人的附属企业
       义煤集团汝阳天泽金   控股股东、实际控制
                             其他应收款                 16.60                            16.60   销售款    经营性往来
       鼎煤业有限公司     人的附属企业
       义煤集团新安县郁山   控股股东、实际控制
                             其他应收款      295.31    158.54               414.61       39.24 就业服务费 经营性往来
       煤业有限公司      人的附属企业
       义煤集团新安县云顶   控股股东、实际控制
                             其他应收款       75.68    186.93               202.61       60.00   销售款    经营性往来
       煤业有限公司      人的附属企业
       义煤集团新义矿业有   控股股东、实际控制                                                                救护、装卸
                             其他应收款     2,087.63   387.21              2,012.22     462.62         经营性往来
       限公司         人的附属企业                                                                     经费
       义煤集团巩义铁生沟   子公司及其控制的法                                                                      非经营性往
                             其他应收款   140,421.38                  -               140,421.38 公司下拨款
       煤业有限公司      人                                                                                来
上市公司的子
       义煤集团李沟矿业有   子公司及其控制的法                                                                      非经营性往
公司及其附属                       其他应收款     6,237.85   554.38    127.60                 6,919.83 公司下拨款
       限责任公司       人                                                                                来
企业
       洛阳义安矿业有限公   子公司及其控制的法                                                                      非经营性往
                             其他应收款    18,524.21    32.55   2,306.24   2,635.33    18,227.67 公司下拨款
       司           人                                                                                来
         义马煤业集团孟津煤   子公司及其控制的法                                                                             非经营性往
                               其他应收款   291,736.01               20,841.67   40,841.67   271,736.01 公司下拨款
         矿有限责任公司     人                                                                                       来
         河南崤函电力供应有   子公司及其控制的法                                                                             非经营性往
                               其他应收款    15,508.00                      -                 15,508.00 公司下拨款
         限责任公司       人                                                                                       来
         义煤集团宜阳义络煤   子公司及其控制的法                                                                             非经营性往
                               其他应收款                16,200.00     275.84      275.84     16,200.00 公司下拨款
         业有限责任公司     人                                                                                       来
         义马豫西地质工程有   子公司及其控制的法                                                                             非经营性往
                               其他应收款     1,010.50                  35.58       35.58      1,010.50 公司下拨款
         限公司         人                                                                                       来
         洛阳义安矿业有限公   子公司及其控制的法 其他流动资                                                                       非经营性往
         司           人           产                                                                           来
                                                                                                           非经营性往
                                                                                                             来
关联自然人
                                                                                                           非经营性往
                                                                                                             来
                                                                                                           非经营性往
其他关联方及                                                                                                       来
其附属企业                                                                                                      非经营性往
                                                                                                             来
  总计         /           /       /     628,259.22 147,264.97    23,586.93 182,129.18    616,981.94   /       /
  日出售阳光矿业 90%股权，不再纳入合同范围。