福莱新材: 福莱新材审计委员会2024年度履职情况报告

              浙江福莱新材料股份有限公司
            审计委员会 2024 年度履职情况报告
   根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》,并按照《公
司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，浙江福莱新材料股份有
限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会现将 2024 年度工作情况向董事会
作如下报告：
     一、审计委员会基本情况
月 14 日召开 2024 年第二次临时股东大会，选举产生了第三届董事会。同日，公
司召开第三届董事会第一次会议，产生了第三届董事会审计委员会。
   公司第二届董事会审计委员会由独立董事郝玉贵先生、独立董事严毛新先生
和非独立董事涂大记先生组成，并由具备会计背景的独立董事郝玉贵先生担任主
任委员。
   公司第三届董事会审计委员会由独立董事李敬先生、独立董事吕炜劼先生和
非独立董事涂大记先生组成，并由具备会计背景的独立董事李敬先生担任主任委
员。
   审计委员会人员构成符合相关法律法规的要求，审计委员会各成员具有能够
胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，符合上海证券交易所的规定及
相关制度的要求。审计委员会成员基本信息情况详见公司在上海证券交易所网站
披露的《2024 年年度报告》。
     二、审计委员会 2024 年度会议召开情况
   报告期内，董事会审计委员会共召开 7 次会议，具体情况如下：
 召开日期         会议内容            重要意见和建议
 月 27 日     员会第十五次会议    认购权暨关联交易的议案》。
                        摘要的议案》；
 月 28 日     员会第十六次会议
                       报告的议案》；
                       方案的议案》；
                       评价报告的议案》；
                       师事务所的议案》；
                       交易预计的议案》；
                       存放与实际使用情况的专项报告的议
                       案》；
                       度履职情况报告的议案》。
月 29 日      员会第十七次会议   告的议案》。
月 14 日       员会第一次会议   2、审议通过了《关于聘任公司内部审计负
                       责人的议案》。
月 14 日       员会第二次会议   2、审议通过了《关于公司 2024 年半年度
                       募集资金存放与实际使用情况的议案》。
月 24 日       员会第三次会议   2、审议通过了《关于公司 2024 年前三季
                       度利润分配方案的议案》。
 月 31 日      员会第四次会议   2、审议通过了《关于变更内部审计负责人
                       的议案》。
  三、审计委员会 2024 年度主要工作情况
  （一）审阅财务报告并发表意见
  报告期内，审计委员会认真审阅了公司各期财务报告，认为公司的财务报告
是真实、完整、准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊等行为以及重大差
错的可能性，不存在重大会计差错调整、导致非标准无保留意见审计报告等情况。
  （二）有效监督及评估外部审计工作
发现的重大事项。
  报告期内，审计委员会与天健会计师事务所（特殊普通合伙）
                            （以下简称“天
健会计师事务所”）就年度财务审计和内控审计工作的审计范围、审计计划、审
计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，了解了审计过程中的重点关注领域和关
键审计事项，督促会计师勤勉尽责，严格把控审计质量，在审计期间内未发现重
大问题。
  审计委员会对天健会计师事务所的审计工作进行了监督、评价，认为其在审
计期间遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。
因此，审计委员会同意续聘天健会计师事务所为公司 2024 年度财务报表和内部
控制审计机构。
  （三）监督及评估公司内部控制的有效性
  报告期内，审计委员会对公司内部控制体系建设和优化进行了监督和指
导，认为公司根据实际经营情况建立和健全内部控制体系，内部控制实际运作
情况符合中国证监会及有关部门发布的有关上市公司治理规范的要求，能够有
效防范业务运行过程中的重大风险。审计委员会认真审阅了公司《内部控制评
价报告》和外部审计机构出具的《内部控制审计报告》，未发现财务报告内部
控制重大缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷。
  （四）审查关联交易情况及其他事项
  报告期内，审计委员会委员对 2024 年度公司日常关联交易事项以及对关于
放弃控股子公司（烟台富利新材料科技有限公司）优先认购权暨关联交易事项进
行了认真审查，发表了专业、客观的意见。报告期内，公司各项关联交易事项合
理合法，关联交易价格客观公允，体现了公开、公正、公平的原则，不存在损害
公司和非关联股东利益的行为。
  此外，公司审计委员会对 2023 年度利润分配方案和 2024 年前三季度利润分
配方案进行了审议，并提交至公司董事会审议。
  （五）对募集资金管理的审核
  报告期内，审计委员会委员认真审查募集资金存放与使用相关事宜，对公司
投项目新增实施地点并延期等事项进行审核，并发表专业、客观的意见，进一步
加强、规范公司募集资金的管理和使用,提高募集资金使用效率，切实保护投资
者的权益。报告期内，各项募集资金使用事项合理合法，公司募投资金项目正常
运行，不存在变相改变募投资金投向和损害股东利益的行为。
  （六）对聘任财务负责人和内部审计负责人事项的审核
  报告期内,公司完成了董事会换届选举工作。审计委员会审议了聘任公司财
务负责人和内部审计负责人的议案,对上述候选人的教育背景、工作经历等相关
资料进行了审阅，认为上述候选人具备与其行使职权相适应的任职条件，其任职
资格符合相关法律、法规和规范性文件的规定。
  四、总体评价
  报告期内，审计委员会充分发挥了专门委员会的作用，依据相关法律法规及
公司制度提供的权职，切实履行了审计委员会的各项工作职责，忠实勤勉对公司
管理层、相关部门及外部审计机构的相关行为进行监督。在审议相关事项过程中
坚持了独立、客观、专业的判断原则，并为董事会就此事项的决策提供专业的意
见或建议，有力地维护了公司及股东的利益。
责的态度，审慎、尽职的履行审计委员会的各项职责，依托自身的专业知识和经
验向公司建言纳策，为公司的规范发展发挥应有的作用。
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