冀东装备: 内部控制审计报告

      唐山冀东装备工程股份有限公司
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唐山冀东装备工程股份有限公司内部控制审计报告      1-2
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唐山冀东装备工程股份有限公司全体股东：
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
唐山冀东装备工程股份有限公司（以下简称冀东装备公司）2024 年 12 月 31 日财务报告
内部控制的有效性。
  一、企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》 、
                 《企业内部控制应用指引》 、
                              《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是冀东装备公司董事会的责任。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
  三、内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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 四、财务报告内部控制审计意见
 我们认为，冀东装备公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：
                         中国注册会计师：
      中国   北京            二○二五年三月二十六日