高伟达: 董事会审计与风险控制委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

             高伟达软件股份有限公司
            董事会审计与风险控制委员会
   对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告
  高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险控制委员
会根据《中华人民共和国公司法》
              《中华人民共和国证券法》
                         《上市公司治理准则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等法律法规、规范性文件以及《高伟达软件股份有限公司章程》
                           （以下简称“《公
司章程》”）等规定和要求，本着勤勉尽责，恪尽职守，认真履职的原则，董事会
审计与风险控制委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的
情况汇报如下：
  一、2024 年年审会计师事务所的基本情况
  （一）会计师事务所基本情况
  中汇会计师事务所（特殊普通合伙），始建于 1993 年，于 2013 年 12 月转
制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的
会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。组织形式：特殊普通合伙。注册地
址：杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室。首席合伙人：高峰。截
至 2024 年末，合伙人 116 人，注册会计师 694 人，签署过证券服务业务审计报
告的注册会计师 289 人。
  （二）聘任会计师事务所履行的程序
  公司审计与风险控制委员会向董事会提议，经公司第五届董事会第七次会议
及公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计
机构的议案》，同意聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审
计机构，聘期一年。
  二、2024 年年审会计师事务所履职情况
  按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报告和 2024 年
  经审计，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部
控制。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的财务报表和内部控制审计出
具了标准无保留意见的审计报告。
  在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事
务所和相关审计人员的独立性、人员安排、审计范围和时间安排、项目质量控制、
审计结果、审计中的重大发现、关键审计事项、审计计划执行情况、初审意见等
与公司管理层和治理层进行了沟通。
  三、审计与风险控制委员会对会计师事务所监督情况
  根据公司《审计与风险控制委员会议事规则》等有关规定，董事会审计与风
险控制委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
  （一）公司董事会审计与风险控制委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合
伙）进行了审查，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在执业资质、业务规
模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性方面拥有足够的经验和
良好的执业团队，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 5 月 9 日，第五届董
事会审计与风险控制委员会第七次会议审议通过了《关于续聘 2024 年度会计师
事务所的议案》，同意继续聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024
年度审计机构，聘期一年，并同意将该事项提交公司董事会审议。
  （二）2024 年 12 月 24 日，审计与风险控制委员会与负责审计工作的会计
师召开了第一次沟通会，就 2024 年审计人员独立性、人员安排、计划的审计范
围和时间安排、关键审计事项等情况进行了沟通。
  （三）2025 年 3 月 21 日，审计与风险控制委员会与负责审计工作的会计师
召开第二次沟通会，就审计过程中基本审计情况、人员的独立性、质量控制、审
计结果、审计中发现的重大事项、拟在审计报告中沟通的关键审计事项、审计计
划的执行情况、年度财务报表和内部控制的审计意见等事项进行沟通。
  （四）2025 年 3 月 26 日，公司第五届董事会审计与风险控制委员会第十二
次会议以现场方式召开，审议通过公司 2024 年度报告、财务决算报告、内部控
制评价报告等议案并提交董事会审议。
  四、总体评价
  公司董事会审计与风险控制委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所规则及
《公司章程》《审计与风险控制委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委
员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期
间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客
观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与风险控制委员会对会计师事务所的
监督职责。
  公司董事会审计与风险控制委员会认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
在公司年报审计过程中坚持客观、公正、公允的原则，勤勉尽责，出具的报告真
实、准确、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。
                          高伟达软件股份有限公司
                     董事会审计与风险控制委员会
(此页无正文，为高伟达软件股份有限公司董事会审计与风险控制委员会对会计
师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告签字页)
与会审计与风险控制委员签字：
于伟                  夏鹏
潘红
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