复星医药: 复星医药：2024年度内部控制审计报告

上海复星医药(集团)股份有限公司
内部控制审计报告
                                                内部控制审计报告
                                                   安永华明（2025）专字第70039712_B01号
                                                      上海复星医药（集团）股份有限公司
                 上海复星医药（集团）股份有限公司全体股东：
                   按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
                 计了上海复星医药（集团）股份有限公司2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有
                 效性。
                           一、企业对内部控制的责任
                   按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
                 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是上海复星医药
                 （集团）股份有限公司董事会的责任。
                           二、注册会计师的责任
                   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
                 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
                           三、内部控制的固有局限性
                   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
                 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
                 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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                                                    内部控制审计报告（续）
                                                         安永华明（2025）专字第70039712_B01号
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                           四、财务报告内部控制审计意见
                   我们认为，上海复星医药（集团）股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内
                 部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                中国注册会计师：张丽丽
                                                                   中国注册会计师：蔡玙晨
                                                中国 北京                  2025 年 3 月 25 日
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