华数传媒: 年度募集资金使用鉴证报告

               目    录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页
     募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                 天健审〔2025〕611 号
华数传媒控股股份有限公司全体股东：
  我们鉴证了后附的华数传媒控股股份有限公司（以下简称华数传媒公司）管
理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
  一、对报告使用者和使用目的的限定
  本鉴证报告仅供华数传媒公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华数传媒公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
  二、管理层的责任
  华数传媒公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
  三、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华数传媒公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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  四、工作概述
  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
  五、鉴证结论
  我们认为，华数传媒公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023
年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，如实反映了华数传媒公司
募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：葛   徐
      中国·杭州            中国注册会计师：王绍武
                       二〇二五年三月十八日
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               华数传媒控股股份有限公司
         关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月
修订）》（深证上〔2023〕1145 号）的规定，将本公司募集资金 2024 年度存放与使用情况
专项说明如下。
  一、募集资金基本情况
  (一) 实际募集资金金额和资金到账时间
  根据中国证券监督管理委员会（证监许可〔2015〕83 号），本公司由主承销商湘财证
券股份有限公司采用代销方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 28,667.10
万股，发行价为每股人民币 22.80 元，共计募集资金 653,609.88 万元，坐扣承销和保荐费
用 1,700.00 万元后的募集资金为 651,909.88 万元，已由主承销商湘财证券股份有限公司于
申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,250 万元后，
公司本次募集资金净额为 650,659.88 万元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕100 号）。
  (二) 募集资金使用和结余情况
                                         金额单位：人民币万元
 项   目                              序号      金   额
募集资金净额                              A           650,659.88
             项目投入                   B1          536,710.50
截至期初累计发生额    利息收入净额                 B2           85,650.15
             永久补充流动资金               B3           27,131.26
本期发生额        项目投入                   C1            8,132.83
                     第 3 页 共 12 页
 项    目                                序号         金   额
                利息收入净额                  C2              5,639.21
                永久补充流动资金                C3
                项目投入               D1=B1+C1           544,843.34
截至期末累计发生额       利息收入净额             D2=B2+C2            91,289.37
                永久补充流动资金           D3=B3+C3            27,131.26
应结余募集资金                          E=A-D1+D2-D3         169,974.65
实际结余募集资金                                F             169,974.65
差异                                     G=E-F
     二、募集资金存放和管理情况
     (一) 募集资金管理情况
     为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修
订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情
况，制定了《华数传媒控股股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司视项目实施进度和募集资金现金管理情况，开立或者注销募集资
金专户，对募集资金实行专户存储，并连同保荐机构湘财证券股份公司分别与中国工商银行
股份有限公司杭州武林支行、招商银行股份有限公司杭州凤起支行、中国民生银行股份有限
公司杭州城北支行、南京银行股份有限公司杭州分行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州
西湖支行、中国银行股份有限公司杭州市高新技术开发区支行、兴业银行股份有限公司杭州
清泰支行等多家银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经
严格遵照履行。
     (二) 募集资金专户存储情况
     截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 8 个募集资金专户、46 个定期存款账户，募集资金
存放情况如下：
                                                金额单位：人民币元
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开户银行             银行账号             募集资金余额             备   注
中国民生银行股份   722318656              100,000,000.00     定期存款
有限公司杭州城北
   支行      722321270              100,000,000.00     定期存款
招商银行股份有限   57190622188200468       20,000,000.00     定期存款
公司杭州凤起支行   57190622188200454       20,000,000.00     定期存款
南京银行股份有限
 公司杭州分行
上海浦东发展银行   95040078801200001115         792,443.49
                       第 5 页 共 12 页
开户银行             银行账号              募集资金余额             备   注
股份有限公司杭州   95040076801000000747      20,000,000.00    定期存款
  西湖支行
中国工商银行股份
有限公司杭州武林   1202021229900325316            52,780.47
   支行
兴业银行股份有限
公司杭州上城支行
合   计                             1,699,746,532.90
                        第 6 页 共 12 页
  三、本年度募集资金的实际使用情况
  (一) 募集资金使用情况对照表
《关于将暂时闲置募集资金转为定期存款的议案》；截至 2024 年 12 月 31 日，公司购买的
定期存款金额合计 167,000.00 万元。
  本年度，暂时闲置募集资金现金管理情况如下：
                                                  金额单位：人民币万元
                    产品                                       本年度收
       签约方                投资份额                期限
                    类型                                         益
                    定期
中国民生银行股份有限公司杭       存款
     州城北支行          定期
                    存款
                    定期
招商银行股份有限公司杭州凤       存款
       起支行          定期
                    存款
上海浦东发展银行股份有限公       定期
    司杭州西湖支行         存款
兴业银行股份有限公司杭州清       定期
       泰支行          存款
       合计                 167,000.00                         4,207.54
  (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
  本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
  (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
  补充流动资金项目中的偿还银行借款及补充营运资金，可以优化公司财务结构，无法单
独核算效益。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
变更募集资金投资项目可单独核算效益，详见附件 2
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
变更募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
                              华数传媒控股股份有限公司
                                二〇二五年三月十八日
               第 8 页 共 12 页
     附件 1
                                                 募集资金使用情况对照表
     编制单位：华数传媒控股股份有限公司                                                                                                  金额单位：人民币
     万元
募集资金总额                                           650,659.88   本年度投入募集资金总额                                                       8,132.83
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额                                    97,637.69    已累计投入募集资金总额                                                      544,843.34
累计变更用途的募集资金总额比例                                     15.01%
              是否已变更   募集资金         调整后                         截至期末          截至期末                                             项目可行性是
    承诺投资项目                                      本年度                                        项目达到预定           本年度        是否达到
              项目（含部   承诺投资总        投资总额                       累计投入金额        投资进度（%）                                            否发生
和超募资金投向                                         投入金额                                      可使用状态日期          实现的效益       预计效益
              分变更）       额           (1)                         (2)        (3)＝(2)/(1)                                        重大变化
承诺投资项目
                否     151,500.00   139,539.42                  139,539.42        100.00                     注 1      不适用       否
设                                                                                               日
网电视终端全国拓        是     111,000.00   32,224.38                    32,224.38        100.00     已变更项目            －         不适用       是
展
                                                          第 9 页 共 12 页
 其中：整合新媒
 体产业链上下游           100,000.00    100,000.00                    16,230.00   16.23                     13.47   未承诺   否
 资源
 收购其他有线网
 络资产
 偿还银行贷款、
 补充营运资金
            否                     97,637.69        8,132.83    41,959.18   42.97        2026 年    5,578.23    是    否
务建设项目
 合   计      －      650,659.88                      8,132.83   544,843.34      －           －      16,080.16    －    －
                                  注 2
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                                                           无
                                              因“华数 TV 互联网电视终端全国拓展”所处的互联网电视行业市场环境发生变化，与公司合作的运营商将由公司提
                                              供机顶盒的模式改为自行集中采购机顶盒的模式，导致公司无法按照原计划进行硬件投资，使得该募投项目实际投入
项目可行性发生重大变化的情况说明                              金额与原计划存在较大差异。因此公司分别于 2021 年 12 月 29 日、2022 年 1 月 14 日召开第十届董事会第二十七次
                                              会议、2022 年第一次临时股东大会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将“华数 TV 互联网电视
                                              终端全国拓展项目”变更为“智慧广电融合业务建设项目”，以提升募集资金使用效益。
超募资金的金额、用途及使用进展情况                                                                   无
募集资金投资项目实施地点变更情况                                                                    无
募集资金投资项目实施方式调整情况                                                                    无
                                              本公司根据募集资金投资项目的实际进度，以自筹资金先行投入 59,390.26 万元，募集资金到位后进行置换，置换方
                                              案已经本公司第八届董事会第三十三次会议审议通过，并获独立董事同意。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对以自
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                              筹资金预先投入募投项目的情况进行了鉴证并出具天健审〔2015〕6172 号鉴证报告。湘财证券股份有限公司对公司
                                              使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金出具了核查意见。
                                                          第 10 页 共 12 页
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                  无
                                  为定期存款的议案》；截至 2024 年 12 月 31 日，公司购买的定期存款金额合计 167,000.00 万元。
用闲置募集资金进行现金管理情况
                                  同意公司及全资子公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过 16 亿元的暂时闲置募集资金购买
                                  流动性好、安全性高的保本型产品；截至 2024 年 12 月 31 日，公司购买的保本型理财产品已全部到期赎回，无新购
                                  买的保本型理财产品。）
                                  截至 2022 年 12 月 31 日，
                                                     “媒资内容中心建设募投项目”
                                                                  已达到预定可使用状态，因采购成本控制节约募集资 11,960.58
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
                                  万元，连同历年累计利息共计 27,131.26 万元，已永久补充流动资金。
                                  公司尚未使用的募集资金部分用于进行现金管理，剩余已按照《募集资金管理规则》的规定进行专户存储，以用于募
尚未使用的募集资金用途及去向
                                  投项目的后续建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                               无
     注 1媒资内容中心建设项目已于 2022 年 12 月 27 日结项
     注 2调整后整体投资总额较原募集资金承诺投资总额增加 6,901.49 万元主要系：(1)“智慧广电融合业务建设项目” 投资总额为募投项目变更日
  原募投项目资金账户银行结息余额，其中历年账户累计利息增加 18,862.07 万元；(2)“媒资内容中心建设项目”于 2022 年 12 月 27 日结项，节余募集
  资金永久补充流动资金使得募集资金承诺投资总额减少 11,960.58 万元
                                            第 11 页 共 12 页
附件 2
                                         变更募集资金投资项目情况表
编制单位：华数传媒控股股份有限公司                                                                                          金额单位：人民币万元
                          变更后项目                        截至期末实际         截至期末           项目达到预定                       变更后的项目可
             对应的                          本年度                                                   本年度        是否达到
变更后的项目                   拟投入募集资金总                      累计投入金额        投资进度（%）         可使用状态                        行性是否发生重
            原承诺项目                       实际投入金额                                                 实现的效益       预计效益
                           额(1)                           (2)        (3)=(2)/(1)         日期                         大变化
智慧广电融合   “华 数 TV”互联网电视
业务建设项目   终端全国拓展项目
合   计         －             97,637.69       8,132.83     41,959.18       －               －      5,578.23    －        －
                                        因“华数 TV 互联网电视终端全国拓展”项目可行性发生重大变化，公司分别于 2021 年 12 月 29 日、2022 年 1 月 14
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）               日召开第十届董事会第二十七次会议、2022 年第一次临时股东大会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议
                                        案》，将该项目变更为“智慧广电融合业务建设项目”，以提升募集资金使用效益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                                                            无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                 无
                                                   第 12 页 共 12 页