宇晶股份: 方正证券承销保荐有限责任公司关于湖南宇晶机器股份有限公司2024年度定期现场检查报告

             方正证券承销保荐有限责任公司
             关于湖南宇晶机器股份有限公司
保荐人名称：方正证券承销保荐有限责任公司             被保荐公司简称：宇晶股份
保荐代表人姓名：钟亮亮                      联系电话：0755-36876480
保荐代表人姓名：樊旭                       联系电话：0755-36876480
现场检查人员姓名：钟亮亮
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 2 月 20 日—3 月 7 日
一、现场检查事项                               现场检查意见
（一）公司治理                                 是     否   不适用
现场检查手段：1、查阅公司章程及公司治理等有关文件；2、查阅历次公司股东大
会、董事会、监事会的会议文件和公告文件，并核查其执行情况；3、核查控股股
东、实际控制人的持股变动情况及其对外投资情况；4、核查董监高人员变动及相
关决策文件、公告文件；5、实地查看公司主要生产经营场所
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容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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履行职责
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息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅公司内部审计制度相关文件及内审部门的设置、运行情况；
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门（如适用）
部审计部门（如适用）
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用）
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
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工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
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情况进行一次审计（如适用）
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计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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部控制评价报告（如适用）
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立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司对外披露的公告、信息披露相关制度；2、查阅公司信
息披露的相关支持文件如会议决议、合同文本等；3、查阅深交所互动易网站刊载
资料
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息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅关联交易、对外担保等相关制度；2、查阅公司关于关联交
易的审批决策程序及信息披露情况；3、核实相关文件内容与实际情况是否存在差
异
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：不适用（募集资金已于 2023 年底前使用完毕并销户，故不再对募
集资金使用情况进行核查）
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情形
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
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金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
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益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅财务报告等资料；2、了解行业发展情况并查阅同行业业绩
情况等
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司定期报告等资料；2、查阅公司、股东等相关人员作出
的承诺，并核查有关承诺事项的履行情况
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司对外披露的公告、定期报告；2、查阅公司章程、分红
规划、相关决议等文件；3、查阅大额资金支付审批程序及执行记录；4、查阅行业
研究报告，关注行业相关市场动态
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或者风险
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相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    受光伏行业产能出清叠加去库存的影响，下游硅片企业开工率降低、产品价格
下行。公司预计 2024 年度归属于上市公司股东的净利润亏损 36,000.00 万元至
元，经营业绩较 2023 年度出现大幅下滑。
    经查阅行业发展情况及与管理层进行访谈，公司业绩下滑主要受光伏行业扩建
产能快速释放，市场竞争加剧、产业链价格持续下跌，行业整体毛利及盈利水平下
降等影响，金刚石线业务和切片加工业务毛利率降低、产能利用率较低、盈利不及
预期；部分产品升级迭代、客户回款速度较慢等原因，导致部分存货、部分长期资
产、商誉出现了减值迹象，根据相关规定及谨慎性原则，对上述资产计提了减值准
备。
  保荐机构已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并积
极采取有效应对措施予以改善。保荐机构将持续关注公司业绩情况，并按照相关规
定要求履行信息披露义务。
（以下无正文）
（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于湖南宇晶机器股份有限
公司 2024 年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
          钟亮亮           樊旭
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