海能实业: 中信证券股份有限公司关于公司2023年度持续督导定期现场检查报告

                  中信证券股份有限公司
             关于安福县海能实业股份有限公司
保荐人名称：中信证券股 份有限公司
                             被保荐公司简称：海能实业
（以下简称“中信证券”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：许艺彬                  联系电话：0755-23835339
保荐代表人姓名：何锋                   联系电话：0755-23835052
现场检查人员姓名：许艺彬、肖达威
现场检查对应期间：2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日
现场检查时间：2024 年 4 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日
一、现场检查事项                                       现场检查意见
（一）公司治理                                    是      否   不适用
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市公司董事、监事、
高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于公司控股
股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策
文件，查看上市公司生产经营场所，对上市公司董事、高级管理人员进行访谈。
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内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
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息披露义务
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、关联交易、对外担保、对外投资等
相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和
审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评价报
告、2023 年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。
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门
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部审计部门
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计部门提交的工作计划和报告等
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工作进度、质量及发现的重大问题等
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等
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情况进行一次审计
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计委员会提交次一年度内部审计工作计划
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计委员会提交年度内部审计工作报告
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部控制评价报告
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立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披
露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，
信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高
级管理人员进行访谈。
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信息披露管理制度的相关规定
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易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易、对外担保、重大对外投资的明细，
查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易和重大对外投资的定价公允性；查
阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文
件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控制人关于是否存在违规占
用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2023 年度控股股东及其他关联方占用发
行人资金情况的专项报告，对董事、高级管理人员进行了访谈。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露
文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资
金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募
集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。
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情形
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
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金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
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效益是否与募集说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他
信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
信息披露文件进行比对。
查询重大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资或重大合同的执
行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况。
经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
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或者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
根据本次现场检查的情况，中信证券特提请关注以下经营情况事项：
客户端去库存致市场需求疲软，导致营业收入下滑；②发行人继续加大新能源及
其他新产品研发投入导致研发费用有所增长，发行人扩充产品品类及加大销售推
广投入导致管理费用、销售费用有所增长，人民币兑美元汇率波动导致财务费用
有所增长，进一步影响了 2023 年的净利润。建议持续关注业绩波动和下滑风险。
  （以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于安福县海能实业股份有限公司
保荐代表人：
           许艺彬         何   锋
                      保荐人：中信证券股份有限公司
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