彩蝶实业: 浙江彩蝶实业股份有限公司2023年年度报告摘要

公司代码：603073                   公司简称：彩蝶实业
              浙江彩蝶实业股份有限公司
                          第一节 重要提示
    划，投资者应当到 www.sse.com.cn 网站仔细阅读年度报告全文。
    完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    经 2024 年 4 月 24 日公司第二届董事会第九次会议决议，公司 2023 年度拟以实施权益分派股
权登记日登记的总股本为基数，公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税）            。截至
元（含税）    ，占 2023 年度归属于上市公司股东的净利润的比例为 33.48%，剩余未分配利润结转下
一年度。本年度公司不进行公积金转增股本，不送红股。如在本预案披露之日起至实施权益分派
股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
该利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议批准。
                        第二节 公司基本情况
                            公司股票简况
    股票种类     股票上市交易所         股票简称             股票代码        变更前股票简称
     A股      上海证券交易所         彩蝶实业             603073         无
联系人和联系方式                  董事会秘书                        证券事务代表
姓名                张红星                         唐瑛
                  浙江省湖州市南浔区练市镇工业              浙江省湖州市南浔区练市镇工业
办公地址
                  园区练溪大道999号                  园区练溪大道999号
电话                0572-3958999                0572-3958999
电子信箱              cady_info@chinacaidie.com   cady_info@chinacaidie.com
    根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）
                                       ，公司所处行业为“C 制造
业”之“C17 纺织业”之“C176 针织或钩针编织物及其制品制造”   。
    纺织业是我国国民经济的传统支柱型产业和重要的民生产业，也是我国国际竞争优势明显的
产业，在繁荣市场、扩大出口、吸纳就业、增加农民收入、促进城镇化等方面发挥着重要作用。
根据国家统计局发布的统计数据显示，2023 年全国限额以上单位服装鞋帽、针纺织品类商品零售
额有较大增长，国内消费市场明显回暖；终端消费市场回暖的利好传导到上游纺织制造业尚需时
间，2023 年全国规模以上纺织业工业增加值较上一年略微有所下降，但得益于经营成本的降低，
实现的企业利润有明显增加。另外，受海外消费需求收缩和贸易环境风险增加等因素影响，根据
海关统计数据显示 2023 年我国纺织服装出口额较上一年有明显减少。
    （一）报告期主要业务
    公司专注于涤纶面料、无缝成衣和涤纶长丝的研发、生产和销售及染整受托加工业务。其中，
涤纶长丝业务生产的 DTY 可以用于涤纶面料和无缝成衣的生产，同时染色及后整理也是涤纶面料
和无缝成衣生产的必要工序之一。
    公司的主要产品为涤纶面料、无缝成衣和涤纶长丝，主要服务为染整受托加工。公司涤纶面
料业务下游以服装生产企业为主，同时涉及家纺、产业用纺织品等领域；无缝成衣业务下游主要
为服装销售业；涤纶长丝及染整受托加工业务下游主要为面料生产企业。
    （二）经营模式
    （1）涤纶面料及染整受托加工
    涤纶面料织造环节的原材料主要为涤纶 DTY、涤纶 FDY，亦有氨纶、锦纶及纱类等，涤纶面料
染整环节及染整受托加工业务的原料为染料、染色助剂、定型助剂等。涤纶面料织造所需的涤纶
DTY 部分为公司自主生产，部分由公司采购部根据库存储备、客户订单情况向供应商进行采购，
外购的涤纶 DTY、涤纶 FDY 优先考虑质量及供货稳定的因素。染整环节所需的染料、助剂采购实
行“以产定购”和“提前备货”相结合的模式，综合考虑订单需求与染料质量进行采购。同时，
根据客户需求及生产工艺差异情况，公司直接对外采购部分成品面料。
    （2）无缝成衣
    无缝成衣的原材料主要为氨纶、锦纶、纱类、涤纶 DTY 等，所需的涤纶 DTY 部分为公司自主
生产，部分由公司采购部根据库存储备、客户订单情况向供应商进行采购。原材料具体品种规格
的选择与确认主要有以下两种方式：①根据客户对产品的要求或所提供的样品进行研发分析，确
定原材料的构成并执行采购或自主生产；②由客户指定原材料构成，公司按照客户要求进行采购
或自主生产。
    （3）涤纶长丝
    涤纶长丝的主要原材料为涤纶 POY，该等原材料由公司采购部根据生产计划、库存情况、原
材料价格波动等因素择机进行自主采购。其中，由于涤纶 POY 市场价格波动较大，公司在涤纶 POY
市场价格处于低位时，一般会采取备货策略，从而在原材料价格上涨时减轻价格波动对生产经营
带来的不利影响。
    公司涤纶长丝业务供应商的选择遵循质优价廉、地域就近的原则，公司会同时选择若干家供
应商进行采购。目前，涤纶 POY 原材料的供应商主要为国内知名、与公司地理位置接近的企业。
市场上涤纶 POY 供应充足，价格每日在中国化纤信息网公布，价格透明。
    （4）能源
    公司生产用水以京杭大运河支流水为主，城市市政供水为辅；公司经批准在浙江省京杭大运
河支流取水，经净化、软化等处理后供生产使用。公司生产所用天然气由湖州南浔新奥燃气有限
公司供应，供应充足。公司生产所用蒸汽由湖州协鑫环保热电有限公司供应，供应充足。公司生
产所用电力由国家电网供应，供应充足。
  （1）涤纶面料及染整受托加工
  公司涤纶面料及染整受托加工的生产模式主要为“以销定产”，即公司在接到客户订单后，根
据客户的订单需求和交货期限组织生产，该模式有利于降低公司产品库存，减少资金占用。
  在生产组织方面，公司涤纶面料生产采取“自主生产为主、外协加工为辅”的生产方式。产
品所涉及的大部分工序由公司自主完成，在产能不足的情况下，公司部分涤纶面料产品的织造工
序，后整理涉及的印花、拉毛、磨毛等工序由外协厂商完成。
  公司在选取外协生产商时，对资质、工艺、设备状况、质控制度进行充分的调研，综合考虑
外协厂商质保体系、生产能力、交期、价格及服务质量等因素后进行选择和评估。具体安排外协
生产时，公司根据自有生产能力的情况确定外协需求，向合格外协生产商下达订单，同时根据外
协产品的工艺技术、合格率等与外协厂商议定价格。
  （2）无缝成衣
  公司无缝成衣的生产模式为“以销定产”，根据客户提供的样品款式、面料等要求进行设计打
样并组织生产。公司无缝成衣生产同样采取“自主生产为主、外协加工为辅”的方式，部分无缝
成衣产品的织造、染色、缝制等工序交由外协厂商完成。
  （3）涤纶长丝
  公司涤纶长丝产品规格类型多样，采取“提前备货”为主，“以销定产”为辅的生产模式。
                                         “提
前备货”主要针对标准化产品，综合历史经验和生产规划，根据市场需求预测而进行的有计划、
有组织的提前备货生产，该模式能够缩短产品交货周期，快速响应客户需求；“以销定产”主要针
对部分定制化产品，公司根据客户需求，采购对应原材料并组织生产。
  公司客户包括直接客户、一般贸易客户和特殊贸易客户三类。直接客户，该类客户采购公司
产品主要用于生产加工面料、服装、家纺等下游产品；一般贸易客户，该类客户首先向公司下单
采购产品，之后寻找合适的下游厂商并销售产品。一般贸易客户向公司采购产品时未明确产品销
售对应的下游厂商；特殊贸易客户，该类客户首先自下游领域的生产商处获取订单，随后按照下
游生产商的要求寻找合适的供应商组织采购。特殊贸易客户向公司采购产品时已明确产品销售对
应的下游领域生产商。
  公司主要通过业务员开拓、参加展会、客户介绍等方式接洽客户，对有合作意向的客户进行
资信评估，建立客户信用档案管理，经过前期与潜在客户接洽、打样并确定双方可合作后，销售
部基于潜在客户的采购数量、合作关系、运输及包装要求等因素综合评估进行报价，最终通过商
务谈判确定交易价格及其他条款，并建立合作关系。此外，公司在拓展海外业务时，因语言和文
化等差异获取客户信息途径相对有限，部分订单系居间商介绍，居间商介绍潜在客户后，公司评
估潜在客户资信情况，建立客户信用档案管理，销售人员结合潜在客户采购规模、产品报价、公
司产品利润等情况与居间商协商确定佣金的计算依据和比例，并由分管领导审核，审核后，公司
与居间商签订佣金协议，由此获得居间商介绍的销售订单。
  公司主要业务的销售模式及获取订单的方式及途径如下：
  （1）涤纶面料及染整受托加工
  公司涤纶面料的销售兼有内销、外销，以外销为主。主要客户分为三类，其一为直接客户，
该类客户采购涤纶面料主要用于生产加工服装家纺等下游产品；其二为一般贸易客户，该类客户
首先向公司下单，随后销售给不同的下游厂商；其三为特殊贸易客户，该类客户首先自下游领域
的生产商处获取订单，随后按照下游生产商的要求向公司下单，并将产品销售给对应的下游生产
商以赚取差价。公司涤纶面料主要通过业务员开拓、参加展会、客户介绍、居间商介绍等接洽潜
在客户，并按照潜在客户要求进行打样，经潜在客户确认后形成生产工艺单，双方协商形成最终
报价，通过合同书、形式发票、网上订单及电子邮件等方式与潜在客户确立销售关系。
  公司染整受托加工业务均为内销，主要通过业务员开拓、客户介绍等方式获取订单。公司经
业务员前期开拓或客户介绍与潜在客户建立联系后，根据潜在客户提供的颜色、染料类型等要求
进行打样，并交潜在客户确认，打样过程中记录染料用量、注意事项等，形成生产工艺单，以此
作为生产标准及报价基础，双方对公司提供的报价协商后形成最终报价并开展合作。
  （2）无缝成衣
  公司无缝成衣的销售兼有内销、外销，以外销为主。公司主要通过业务员开拓、参加展会、
客户介绍、居间商介绍等方式接洽潜在客户。公司无缝成衣销售为 OEM 模式，即公司依据客户授
权，按照客户提供的样品款式、面料等要求进行设计打样，经客户确认后形成生产工艺单，双方
协商形成最终报价，通过合同书、形式发票、网上订单及电子邮件等方式与客户确立销售关系。
  （3）涤纶长丝
  公司涤纶长丝的销售以内销为主，兼有少量外销，主要通过业务员开拓和客户介绍获取订单。
公司根据市场行情、产品成本核算、供需状况确定产品价格后报送公司总经理审批，审批后以价
格表形式发放至销售部门，销售部门根据价格表执行销售活动。同时，对于部分定制化产品，由
公司与客户协商确定价格。报告期内，公司涤纶长丝业务主要采取先款后货或款货两讫的销售方
式，部分客户存在先货后款的情况。
  （4）定价模式
  公司不同类型产品的定价模式略有差异，但对于同一类产品在面对不同类型的客户时，均采
用统一的定价模式。同时，公司产品及受托加工服务均为买断式销售，非因质量问题，公司不承
担任何退换货责任。
  ①涤纶面料、染整受托加工及无缝成衣的定价方式
  因涤纶面料、染整受托加工及无缝成衣的订单多数为个性化订单，因此生产时普遍采用“以
销定产”的模式。公司在接受订单前，一般会根据客户的工艺或目标要求进行打样，并在打样的
基础上估算成本。同时公司考虑历史合作情况、订单数量、产品市场行情、客户要求、产品定位、
自身产能状况等因素提出利润额或者利润率，以此形成产品报价，与客户协商，从而确定订单价
格。
  在客户重复下单或工艺成熟度较高的情况下，公司也可以跳过打样环节直接估算产品成本和
目标利润，或直接形成产品报价，与客户协商。
  ②涤纶长丝的定价方式
  涤纶长丝因产品规格标准化程度较高，普遍采取“提前备货”为主、  “以销定产”为辅的生产
和销售模式。
  针对提前备货生产的产品，公司一般会根据当期生产成本，同时结合市场价格（其他主要生
产厂商的报价）以及供需情况（自身的库存情况、市场供应走势等），编制产品价格表并不定期更
新，由销售人员掌握执行，销售人员一般拥有比较有限的让步权限。
  以销定产的产品，一般系在数量、规格型号、功能、交付方面有特殊要求的订单，公司一般
会先进行打样，之后根据打样估算产品成本形成报价，与客户协商确定。
                                                       单位：元 币种：人民币
                                                 本年比上年
                                                  增减(%)
总资产        1,579,701,680.85   1,006,366,413.25        56.97 1,011,437,108.87
归属于上市公
司股东的净资     1,286,880,312.76    721,713,456.74          78.31     614,200,864.07
产
营业收入        709,365,337.39     735,672,324.45          -3.58     830,260,147.65
归属于上市公
司股东的净利      103,937,168.29     109,814,655.83          -5.35     130,992,878.23
润
归属于上市公
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
的现金流量净      181,064,295.83     143,583,241.40          26.10     131,666,189.74
额
加权平均净资                                          减少7.21个百分
产收益率（%）                                                 点
基本每股收益
（元／股）
稀释每股收益
（元／股）
                                                         单位：元 币种：人民币
                第一季度             第二季度             第三季度             第四季度
               （1-3 月份）         （4-6 月份）         （7-9 月份）        （10-12 月份）
营业收入          162,306,073.13   184,524,971.21   168,900,241.91   193,634,051.14
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       16,794,425.33    24,505,831.60    27,937,192.82    22,328,051.37
损益后的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
    别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
                                                                      单位: 股
截至报告期末普通股股东总数（户）                                                        12,007
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户）                                                 11,115
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                                       0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                               0
                       前 10 名股东持股情况
                                                        质押、标记或冻
                                           持有有限售
     股东名称   报告期       期末持股数        比例                     结情况         股东
                                           条件的股份
     （全称）   内增减         量          (%)                  股份            性质
                                            数量               数量
                                                        状态
                                                                      境内自
施建明              0    41,323,932   35.62   41,323,932   无         0
                                                                       然人
                                                                      境内自
施屹               0    22,081,491 19.04     22,081,491   无         0
                                                                       然人
                                                                      境内自
闻娟英              0     4,566,132    3.94    4,566,132   无         0
                                                                       然人
                                                                      境内自
蔡芳               0     3,698,622    3.19    3,698,622   无         0
                                                                       然人
                                                                      境内自
顾林祥              0     3,000,000    2.59    3,000,000   无         0
                                                                       然人
浙江湖州久景企业管
理合伙企业（有限合        0     3,000,000    2.59    3,000,000   无         0    其他
伙）
                                                                      境内自
张红星              0     2,736,504    2.36    2,736,504   无         0
                                                                       然人
                                                                      境内自
杨忠明              0     2,137,185    1.84    2,137,185   无         0
                                                                       然人
湖州汇蝶企业管理合
伙企业（有限合伙）
                                                                      境内自
陈前平         982,642      982,642    0.85           0    无         0
                                                                       然人
上述股东关联关系或一致行动的        明系湖州汇蝶企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；
说明                    4、公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系和一致行
                      动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股
                      不适用
数量的说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                     第三节 重要事项
公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
利润 10,393.72 万元，同比减少 5.35%，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    截至 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 157,970.17 万元，同比增加 56.97%，净资产 128,688.03
万元，同比增加 78.31%，基本每股收益 0.96 元，同比减少 23.81%。
止上市情形的原因。
□适用 √不适用