厦门港务: 2023年年度报告

     公司简介
       厦门港务发展股份有限公司原名“厦门路桥股                          公 司 是 国 家 5A 级 物 流 企 业， 福 建 省 港 口 集 团
       份 有 限 公 司 ”，1999 年 4 月 在 深 圳 证 券 交 易          唯一的上市平台，厦门港大型的散杂货码头与
       所上市，2004 年与厦门港务集团有限公司进行                       综合物流服务商，厦门象屿综保区的投资运营
       重大资产置换并变更名称，公司证券简称厦门                          商，主要从事散杂货码头投资与运营、临港综
       港务，股票代码 000905，总股本 74180.9597                 合物流服务和贸易供应链三大业务。公司拥有
       万股。公司控股股东为厦门国际港务有限公司，                         稀缺的散杂货码头资源、完善的临港服务链条、
       持 有 公 司 52.16% 的 股 份， 间 接 控 股 股 东 为 厦         综合的港口供应链服务能力，业务贯穿船舶、
       门港务控股集团及其母公司福建省港口集团，                          货物进出港所涉及的码头装卸、拖轮助泊、船
       实际控制人为福建省人民政府国有资产监督管                          舶代理、理货检验、货代报关、仓储堆场、运
       理委员会。                                         输配送、港口贸易等环节，形成了内外贸航线
                                                     有机结合、海陆空铁邮有效联动的物流供应链
                                                     服务体系。
                                                     公司战略定位为“东南沿海一流的港口综合物
                                                     流供应链服务商”，即：以平台思维为导向，
                                                     以高质量发展为目标，以资源整合、资本运作
                                                     为抓手，以“搭平台、拓网点、强通道、优机制”
                                                     为重点，以建设集“贸易、港口、物流、信息、
                                                     资金、产业”一体化运作的港口供应链生态圈
                                                     为中心，将公司打造成为集“领先的散杂货码
                                                     头投资运营、卓越的临港增值服务、一流的全
                                                     程集成供应链、先进的新型物流服务”于一体、
                                                     居东南沿海一流水平的港口综合物流供应链服
                                                     务商。
     董事长致词
         尊敬的各界朋友：
         本人谨代表公司董事会向社会各界朋友在 2023 年对本公司的关心和支持表示衷心的感谢！
         一年来，俄乌、巴以等地缘政治冲突持续，美元加息政策尚未转向，全球主要发达经济体核心
         通胀高位回落，海外需求疲软对国际航运业带来了一定冲击，中国经济运行总体平稳，国内港
         口生产增速高于预期。2023 年，中国港口货物吞吐量完成 170 亿吨，同比去年增长 8.2%，
         其中外贸货物吞吐量完成 50 亿吨，同比增长 9.5%。
         面对错综复杂的国际国内经济社会形势，本公司坚持“稳中求进”工作总基调，集中力量发展
         港口物流主业，有效统筹生产经营，持续推动生产经营回升向好。
         报 告 期 内， 在 控 股 股 东、 投 资 者 与 合 作 伙 伴 的 大 力 支 持 下， 在 全 体 员 工 的 努 力 工 作 下， 本
         公 司 全 年 完 成 货 物 吞 吐 量 4117.01 万 吨， 同 比 减 少 -7.39%， 其 中 厦 门 港 内 货 物 吞 吐 量 完 成
         至 2023 年末，公司总资产约 133.59 亿元，同比增长 11.55%；归属于上市公司股东的所有者
         权益约 48.76 亿元，同比增长 2.91%。公司主要工作举措如下：
         深耕厦门港，融入新格局，海向构建了立足厦门港的“一核两翼三港四市”的东南沿海散杂货
         码头运营网络，陆向构建了辐射中西部地区的“一江两湖”货源集散通道，用大港口串联大通
         道，用大通道促进大循环，助力厦门国际航运中心和“一带一路”建设。新设广州、郑州、贵阳、
         南昌物流业务网点，抓住 RCEP 红利完成越南、泰国海外网点的布设，外拓物流网点合计 52 个，
         覆盖全国 14 省、国内外共计 35 座城市；海铁联运大力实施“一江两湖”战略并开通多条新线
         路，业务同比增长 75%，为客户提供立足港口的多式联运物流解决方案。
     按 照“ 港 贸 结 合、 以 贸 促 港、 以 港 促 贸” 原 则 大 力 推 进 港 航 贸 一 体 化 和 物 流 供 应 链 一 体 化， 持 续 打 造
     “SAIL-UP”港口供应链品牌，为客户提供“全方位、个性化、菜单式”的全程物流供应链集成服务。
     公司荣获第二十届金轮杯“用户满意的港口供应链服务企业”称号。港口贸易调整优化，全年实现营收
     突破 200 亿元，并持续聚焦煤炭、粮食等核心货种，为保障地区能源安全、粮食安全贡献港口力量。
     福建省重点项目古雷港区北 1—2# 泊位工程稳步推进，临时增加散货运输功能获得厦门港口管理局批复；
     泉州华锦码头、潮州小红山码头通过国家口岸开放验收，潮州码头重箱堆场项目、“1 桥吊 4 龙门吊”
     项目交付验收并投产；象屿综保区 5# 仓库建成投用，海隆码头 6# 粮食仓库即将建成；港务船务 4 艘大
     马力拖轮、1 艘混合动力新能源拖轮先后建成投用，等等。
     象屿综保区、海沧港区跨境电商监管中心陆续建成运营，形成岛内外联动布局，覆盖进口 1210、出口
     长 163%；开通厦金台、厦门台北等“大小三通”台海快件新航路，实现厦门直挂台北电商快线北向通
     道零运力突破；建设海隆码头粮食集散基地，新增 5 条“散改集”线路，实现“散改集”业务量增长超
     统筹码头资源，开发新客户新货种。石湖山码头引入阿曼铁矿粉，海隆码头新增石油焦并成立“水水中转”
     工作组拓展多式联运，海翔码头新增出口金门冰鲜水产品，华锦码头新增脱硫石膏，潮州码头引进内贸
     小麦等；拖轮业务加大港外市场拓展力度，在海上救助、特殊拖带服务等方面多次荣获客户好评，中国
     海事局授予“全国安全诚信公司”、“全国安全诚信船舶”称号；厦门外代班轮部出口科获评国家交通
     运输部“全国交通运输行业文明示范窗口”，多家成员企业荣获厦门港口管理局“厦门港航守信示范企业”
     称号。
     港务船务获国家工业和信息化部第六届“绽放杯”5G 应用征集大赛 5G+ 水利海洋专题赛二等奖；厦门
     外理参与起草编制的《港口集装箱智能理货技术要求》行业标准正式实施，“理货智慧平台”荣获第二
     届厦门市 5G 应用大赛最具创新服务奖；港务物流协协同海天码头设立直通智慧闸口，以“海丰柜”为
     试点在东渡拼箱仓库开展“云管箱”业务；公司参与“厦门港智慧、绿色港口建设提升试点”项目汇编
     并成功列入国家交通运输部港口功能优化提升交通强国第一批专项试点项目。
     法务共享中心强化法律风险管控，财务共享中心提高资金运作效率、优化融资结构，审计共享中心全方
     位开展审计监督，统筹提升公司中后台管控能力，并积极推进人力资源共享中心建设；推行“菁英人才”
     计划，加强人才交流挂职，畅通职业成长通道，完成新一轮经营管理层绩效考核与薪酬制度修订，强化
     激励约束机制；内部散杂货码头资源股权整合完成，提高码头主业的核心竞争力，散杂货投资运营平台
     深化推进；推进物流资源整合与内部股权优化整合等专项工作。
     积 极 响 应 国 家“ 碳 达 峰 碳 中 和” 理 念， 实 施 设 备 全 电 动 化 战 略， 加 大 船 舶 岸 电、 设 备 电 动 化、 光 伏 发
     电、LED 高杆灯、充电桩等节能减排技术在港口场景的推广应用。完成 5000 马力绿色智能型新能源混
     合动力拖轮的研发建造，每年可节省燃油 200 余吨，减少二氧化碳排放 600 余吨，年综合节能率可达
     分布式智能光伏项目被国家工信部列入全国第三批智能光伏试点示范项目。2023 年公司重点监控企业节
     能减排 660 吨标煤。
     践行国企担当，履行社会责任，在志愿服务、社区发展、文明创建、乡村振兴、抢险救灾、生物多样性
     保护等方面贡献港口力量，涌现全国“最美港航人”、“最美货车司机”、“无偿献血奉献奖金奖”获
     得者等感人事迹。2023 年，公司参加志愿服务活动 81 场共 3927 人次，向社会捐助合计 385 万元。
     严格落实安全生产责任制，全年生产经营平稳有序，未发生一般（四级）及以上生产安全事故，石湖山
     码头、港务物流荣获福建省港口集团 2023 年安全生产先进集体；推动“科技兴安”行动，完成港务物流、
     厦门外代“安消一体化”系统建设，实现集成化管理和快速响应机制，显著提高安全管理效率；组建 44
     人安全生产专家库，强化专家分类参与的横向交流和指导检查，并积极开展安全培训、讲座、专项检查
     等活动；从严落实环保监督，加强码头扬尘管控与排海口管理，2023 年合规处置危废 77 单共 75 吨，
     污油水 161m 3 。
     界银行最新一期《全球经济展望》预计，2024 年全球经济增速将放缓至 2.4%，经济增长连续第三年放缓。
     从国内看，“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力得到一定缓解，尽管国内经济复苏仍面临有效
     需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、外部环境复杂等多重挑战，但中国经济韧性强、潜力大、
     活力足、长期向好的基本面没有改变，政策组合持续发力积蓄发展动能，中国经济运行有望总体回升向好。
     根据《2024 年国务院政府工作报告》预测，2024 年中国 GDP 增速在 5% 左右。
     长风过隘口，奋斗正当时。2024 年，本公司将坚定信心、迎难而上，以股东整体利益最大化为宗旨，贯
     彻新发展理念，融入新发展格局，坚持“稳中求进、进中提质”，持续推进公司高质量发展再上新台阶。
     一方面，将持续深化港口物流供应链一体化战略，夯实主业，开拓市场，加强资源整合与业务协同，加
     强项目外拓与相互引流，进一步做大做强港口物流主业，创建具有港口特色的物流供应链品牌，建设“平
     安、绿色、智慧、满意、幸福”的港口家园；另一方面，公司将严格遵守中国证监会、深圳证券交易所
     的规定，积极响应深圳证券交易所“质量回报双提升”行动计划，持续提升公司治理能力、竞争能力、
     创新能力、抗风险能力和回报能力，推动公司可持续发展，努力创造经营业绩为广大股东带来良好的回报，
     更好拥抱全面注册制时代的资本市场。
                                                     董事长 陈朝辉
                                                     中国厦门
                                                     二零二四年三月
     业务概览
         近年来，公司大力推动“一主三驱、融合发展”业务发展模式，通过串联与融合公司散杂货码头、
         物流资源与贸易供应链业务三大业务板块，一方面持续打造具有独特竞争优势的港口供应链模式，
         为客户提供端到端、点到点、门到门的港口物流供应链解决方案；另一方面，实现轻重资产有机结合、
         短中长项目滚动发展、相互引流协同外拓，进而平滑公司经营业绩表现，为广大股东带来更为长期、
         稳健、可持续的回报。
         散杂货码头：资源稀缺，东南沿海规模领先
         码头岸线总长约 5.8 公里，目前共运营生产性泊位 18 个（含租赁、托管泊位），在建泊位 3 个，
         码头用地面积约 252 万 m2（含托管），覆盖厦门、泉州、漳州、潮州四个地区，基本实现东南沿
         海散杂货码头网络化布局、规模化经营，主要作业货种包括煤炭、铁矿、粮食、荒石、钢材、水泥等。
         临港综合物流：业态丰富，体量居东南沿海首位
         涉及船代货代、理货检疫、报关空运、拖轮拖车、仓储配送、海铁联运等多种业态。在用 32 万 m2
         物流仓库（含租赁）主要分布于厦门核心港区以及漳州、三明、吉安等地，其中位于厦门本岛的象
         屿综保区，占地总面积约 21 万平方米，由公司负责投资、建设与经营，系厦门市第一个升级的综保区；
         拥有东南沿海规模最大的拖轮船队，在营拖轮达 39 艘（含托管等）；拥有东南沿海体量最大的集
         装箱运输车队，在营拖车 500 余部；拥有东南沿海实力最强的国际船舶代理企业、理货公司，年度
         船舶代理 9362 艘次、集装箱理货量 951 万标箱。
         贸易供应链：港贸结合、补链强链作用明显
         依托港口、仓库、陆地港等重要物流节点，围绕公司主营的大宗散货装卸业务，利用港口平台通道、
         物流控货、信息、资金等优势，构建具有独特优势的“港口供应链 +”服务体系，发挥港口通道经
         济的补链延链强链作用，主要业务品类包括煤炭、钢材、粮食、金属硅、浆纸等。
     发展规划
             做大散杂货装卸业务
         充分利用上市平台功能及福建省港口资源整合契机，通过投资建设、并购重组、租赁托管和管
         理输出等途径，实现集团内部、厦门本港乃至东南沿海散杂货码头资源整合，打造东南沿海地
         区统一的散杂货码头投资运营平台，巩固和保持公司在东南沿海地区的领先地位。同时，以“港
         口供应链一体化”为切入点，依托码头平台优势，向“一江两湖”等内陆地区辐射，建立战略合
         作伙伴关系，协同拓展大宗商品全程供应链、集散交易专业市场及物流配送业务，进一步挖掘、
         提升散杂货业务服务价值和利润增长点。
             做强临港增值服务
         以“规模化经营、卓越服务与技术创新”、“港口建设到哪里、临港服务配套到哪里”为原则，
         继续保持拖轮、代理、理货、保税物流、仓储堆场、拖车运输、报关等临港业务在厦门港的市
         场龙头地位，同时利用码头主业“走出去”布局的重要契机，通过资本、技术、管理、劳务输
         出等方式将港口辅助服务延伸辐射到周边港口及东南沿海港口群，推动物流、理货等业务模式、
         盈利模式创新。
             做优物流供应链集成服务
         依托港口资源优势，以物流供应链一体化为抓手，统筹成员企业物流资源和业务能力，在公司层
         面形成综合物流服务能力，提供全程物流解决方案，打造依托港口的大物流平台；加快业务网点
         走出去布局、拓展港外海外市场，推动港口贸易向全程供应链转型升级，打造具有网络效应的全
         国性供应链投资运营平台；加快建设集“贸易、港口、物流、资金、信息”一体化运作的港口供
         应链生态圈，打造统一的港口供应链线上服务平台及线下一体化服务网络，持续发力煤炭、钢材、
         粮食等核心货种，重点围绕大宗商品和集装箱全程物流服务，为客户提供采购代理、综合物流、
         加工分装、资金融通、信息支持等全方位的供应链集成增值服务。
             做精新型现代物流业务
         依托厦门象屿综保区、漳州 B 型保税仓库、三明陆地港、吉安陆地港、码头仓库与堆场等重要
         临港及内陆物流节点，借助移动互联网、物联网、云计算、大数据、区块链、人工智能、无人
         科技等现代科学技术，重点发力跨境电商物流、国际海运快件、网络货运平台等新兴物流业态，
         加快探索与建设智慧码头、无人仓库、智慧堆场，继续深化与提升智能理货、智慧拖轮、智慧
         物流云平台等的建设与运营水平。
     年度大事记
       新 造 四 艘 全 回 转 拖 轮“ 厦 港 拖 26”“ 厦
       港 拖 27”“ 厦 港 拖 28”“ 厦 港 拖 29”
       顺利抵港，至此公司经营管理的拖轮达到                        由厦门外理参与起草编制的《港口集装箱
       拖轮业务的服务能力和市场地位。
       出口业务落地公司跨境电商监管中心。该
       票货物将通过厦门港发往东南亚的海外仓
                                                 天班”正式运行，标志着厦门港“丝路海运”
       存储，并在 Shopee、lazada 等电商平台
                                                 海铁联运班列发展取得新的里程碑。
       上进行销售。
       厦门外代成功开发“船员证件智慧申报系
       统”，系全国海港船代行业首创，为船员
       证件信息的采集和校对提供一站式解决方
       案，助力厦门港进出船舶快速通关。
                                          境电商“大三通”海运快线，实现厦门直
                                          挂台北电商快线北向通道零运力的突破，
                                          “ 大 三 通” 全 年 完 成 出 口 45 航 次、 出 口
                                          重箱 1673 标箱。
       加散货运输功能初步设计取得厦门港口管
       理局的批复。
                                          门片区上市公司独立董事制度建设情况座
                                          谈会在厦门港务大厦顺利召开。
       工验收与“1 桥吊 4 龙门吊”项目验收投产。
                                                 保 区” 荣 获 国 家 生 态 环 保 部“2022 年 绿
                                                 色低碳典型案例”。
       泊潮州港小红山码头，标志着该码头首次
       外贸散货业务卸船作业成功。
                                                 拉善盟行政公署主办“中国上市公司 ESG
                                                 首届年会”在内蒙古自治区阿拉善左旗举
                                                 行，公司荣获证券时报第三届中国上市公
                                                 司 ESG 百 强 奖， 并 入 选 证 券 时 报 与 中 证
                                                 指数公司合作编制的“中证证券时报 ESG
                                                 百强指数”。
       接智慧拖轮技术应用》项目获得国家工业
       和 信 息 化 部 组 织 的 第 六 届“ 绽 放 杯”5G
       应用征集大赛 5G+ 水利海洋专题赛决赛二
       等奖。
                                                 中心正式开仓运行，助力厦门港开拓国际
                                                 贸易的“新蓝海”。
       入编厦门港拖轮船队，提升厦门港绿色电
       动化水平与应急救援能力。
                                                 展 的“2023 上 市 公 司 董 事 会 最 佳 实 践 创
                                                 建 活 动” 中， 公 司 荣 获“2023 年 上 市 公
                                                 司董事会典型实践案例”。
       货运服务质量跟踪调查发布仪式上，公司
       获评“用户满意的港口供应链服务企业”
       称号。
                                        股 主 办 的 2023 金 牛 企 业 可 持 续 发 展 论 坛
                                        暨 第 一 届 国 新 杯·ESG 金 牛 奖 颁 奖 典 礼 在
                                        江苏南通市举行，公司荣获 ESG 金牛奖“治
                                        理二十强”奖项。
       点举行“厦港拖十八号”拖轮“全国青年
       文明号”授牌仪式。
     投资亮点
             独特的区位地理优势
        厦门市地处海峡西岸，是 21 世纪海上丝绸之路战略支点城市、国际性综合交
        通枢纽、港口型国家物流枢纽中心、国际枢纽海港与国家四大航运中心之一。
        厦门港是连接海上丝绸之路与陆上丝绸之路的关键节点，对台航运与交流的主要口岸，周边省市
        及中西部地区对外开放的重要出海口。公司将充分利用厦门的地理区位优势与港口资源底层优势，
        加快融入新发展格局，助力两岸融合示范区建设，为厦门市努力率先实现社会主义现代化、推动
        福建省经济高质量发展和“一带一路”建设贡献港口力量。
             突出的资源禀赋优势
        公司拥有稀缺的散杂货码头、优质的港口物流资源、辐射全国主要城市的物流
        经营网点以及独具港口特色的贸易供应链业务。其中，公司旗下散货码头系厦
        门市唯一、厦门港最大的大型煤炭、铁矿石公共码头，可减载靠泊 20 万吨级散货船，并在东渡港区、
        海沧港区设有铁路专用线，直接与全国铁路网连接。码头共配套建有仓库 10 万平方米、筒仓最
        大堆存量约 22 万吨，可作业玉米、大豆、油菜籽等粮食货种以及水泥、矿粉等矿建材料及其他
        货种。
             创新的业务发展模式
        公司是厦门口岸一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及
        高端物流专业人才和信息网络的企业，能够为客户提供“个性化、菜单式、全
        方位”的综合物流供应链服务。不同于传统港口企业，公司致力在全球供应链理念的指引下，以
        综合物流供应链服务为核心主业，依托“散杂货码头运营、临港服务与物流、贸易供应链”三大
        业务驱动，实现港口、物流、贸易、信息、产业的融合发展、协同并进，推动公司从传统港口物
        流企业向以港口为核心的现代综合物流供应链服务商转型升级。
             唯一的港口上市平台
        争减少，协同效应逐步显现。公司直接控股股东因与厦门港务投资运营有限公
        司吸收合并而撤回其在香港联合交易所的上市地位并正式退市，从而公司成为福建省港口集团唯
        一的港口上市平台，未来将在福建省建设“世界一流”港口群中发挥重要的作用。
     ESG 关键绩效指标
             经济指标
              总资产              归母净资产                营业收入
              亿元                 亿元                   亿元
             利润总额              归母净利润
              亿元                 亿元
             环境指标
                   环保总投入                  万元营业收入综合能耗       1
                      万元                    吨标准煤 / 万元
               温室气体排放强度                      水资源消耗量
             吨二氧化碳当量 / 万元营收                     吨
      万元营业收入综合能耗：特指公司重点用能单位（年度能源消耗总量在 500 吨标煤以上的企业）的万元营业收入综合能耗，公司
     重点用能单位包括石湖山码头、海隆码头、港务物流、港务运输、港务船务、华锦码头、厦门外代。其中，厦门外代为 2023 年新
     加入统计。
              社会指标
                    社会贡献值    2
                                                 员工总人数
                      亿元                            人
                 职业健康与安全培训人次                     因工死亡人数
                      人次                            人
                  志愿与公益服务人次                      社区捐赠金额
                      人次                           万元
                  公司女性员工占比                       员工培训时长
                       %                           小时
         社会贡献值：指公司 2023 年度净利润、职工薪酬、缴交税款、捐赠支出、向银行等债权人支付的各项利息的总和。
             治理指标
              “三会一层”运作次数         董事会召开次数
                    次               次
               董事会审议议案            公告文件
                    项               份
     业绩概览
                      货物吞吐量
                                                                -7.39%
                           货物吞吐量 / 万吨               货物吞吐量同比增长率
                      厦门港内货物吞吐量
                                                 -0.94%
                厦门港内货物吞吐量 / 万吨                      厦门港内货物吞吐量同比增长率
                   总资产规模
                       总资产规模 / 亿元                        总资产规模同比增长率
                   归母净资产
                       归母净资产 / 亿元                        归母净资产同比增长率
                   营业收入
                                             -6.82%
                    营业收入 / 亿元                   营业收入同比增长率
                   利润总额
                    利润总额 / 亿元                   利润总额同比增长率
                 归母净利润
                  归母净利润 / 亿元             归母净利润同比增长率
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
  公司负责人陈朝辉、主管会计工作负责人胡煜斌及会计机构负责人（会计主管人员）王珉声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
  公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“十一、
公司未来发展的展望”中“公司未来发展可能面对的风险及对策”的具体内容。
  公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 741,809,597 为基数，向全体股东每 10 股派发
现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
                                                                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
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                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  释义
         释义项      指                    释义内容
证监会、中国证监会         指        中国证券监督管理委员会
深交所、交易所           指        深圳证券交易所
《公司法》             指        《中华人民共和国公司法》
《证券法》             指        《中华人民共和国证券法》
福建省港口集团           指        福建省港口集团有限责任公司
                           福建省人民政府国有资产监督管理委
福建省国资委            指
                           员会
                           厦门市人民政府国有资产监督管理委
厦门市国资委            指
                           员会
港务控股集团、港务控股       指        厦门港务控股集团有限公司
国际港务、H 股公司        指        厦门国际港务有限公司
港务投资              指        厦门港务投资运营有限公司
上市公司、公司、本公司、厦门港
                  指        厦门港务发展股份有限公司
务、本集团、A 股公司
港务贸易              指        厦门港务贸易有限公司
厦门外代              指        中国厦门外轮代理有限公司
港务运输              指        厦门港务运输有限公司
外轮理货              指        厦门外轮理货有限公司
港务船务              指        厦门港务船务有限公司
港务物流              指        厦门港务物流有限公司
国内船代              指        厦门港务国内船舶代理有限公司
三明港务              指        三明港务发展有限公司
龙池港发              指        漳州市龙池港务发展有限公司
石湖山码头             指        厦门港务集团石湖山码头有限公司
海隆码头              指        厦门海隆码头有限公司
海鸿码头              指        厦门海鸿石化码头有限公司
华锦码头              指        石狮市华锦码头储运有限公司
潮州港务              指        潮州港务发展有限公司
古雷港发              指        漳州市古雷港口发展有限公司
古雷疏港              指        漳州市古雷疏港公路建设有限公司
海宇码头              指        厦门港务海宇码头有限公司
路桥翔通              指        厦门路桥翔通股份有限公司
中联理货              指        厦门中联理货有限公司
容诚会计师事务所          指        容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元           指        人民币元、万元、亿元
报告期               指
                           日
                                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                    厦门港务                       股票代码                           000905
股票上市证券交易所      深圳证券交易所
公司的中文名称        厦门港务发展股份有限公司
公司的中文简称        厦门港务
公司的外文名称（如有）    XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如
               XMPD
有）
公司的法定代表人       陈朝辉
注册地址           厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼
注册地址的邮政编码      361013
公司注册地址历史变更情况
               市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼
办公地址           厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼
办公地址的邮政编码      361013
公司网址           www.xmgw.com.cn
电子信箱           000905@xmgw.com.cn
二、联系人和联系方式
项目                                  董事会秘书                              证券事务代表
姓名                      蔡全胜                                  王炜翔
                        厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦                  厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦
联系地址
电话                      0592-5826220                         0592-5826220
传真                      0592-5826223                         0592-5826223
电子信箱                    caiqs@xmgw.com.cn                    wangwx@xmgw.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站                            深圳证券交易所 http://www.szse.cn
                                            《证券时报》     、《中国证券报》 、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
                                            (www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点                                  厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼
四、注册变更情况
统一社会信用代码                                     913502007054097384
的变化情况（如有）
              公司的经营范围的表述进行规范修订。
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                经依法登记，公司的经营范围：许可项目：港口经营；技术进出口；货物进出口。
                                                   （依法
              须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
              或许可证件为准）
                一般项目：装卸搬运；供应链管理服务；国内货物运输代理；运输货物打包服务；打捞
              服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）
                                          ；粮油仓储服务；国内贸易
              代理；销售代理；贸易经纪；寄卖服务；金属材料销售；金属矿石销售；高性能有色金属及
              合金材料销售；煤炭及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）
                                             ；建筑材料销售；水
              泥制品销售；非金属矿及制品销售；机械设备销售；电子产品销售；电气设备销售；五金产
              品批发；服装服饰批发；针纺织品及原料销售；日用品批发；文具用品批发；体育用品及器
              材批发；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）
                                      ；农副产品销售；非居住房地产租
              赁；住房租赁。
                    （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
                                                。
              建的福建省港口集团。2021 年 2 月，公司实际控制人由厦门市国资委变更为福建省国资委。
              务股份有限公司之吸收合并协议》
                            。本次吸收合并完成后，港务投资作为合并后存续方将承继
              和承接国际港务的全部资产、负债、权益、业务、人员、合同及一切权利与义务，国际港务
历次控股股东的变更情
况（如有）         的法人主体资格将予以注销；2022 年 9 月，本次吸收合并事项经国际港务股东大会以及国际
              港务独立 H 股股东参加的 H 股类别股东大会审议通过，国际港务撤回其在香港联合交易所的
              上市地位，从香港联合交易所正式退市；2022 年 10 月，国际港务办理完成相关工商变更登
              记手续，其公司名称变更为厦门国际港务有限公司，其公司类型从股份有限公司（台港澳与
              境内合资、上市）变更为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
                                              ，其直接控股股东
              由港务控股变更为港务投资。截至 2023 年 12 月 31 日，本次吸收合并事项尚未完成。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                            容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
                                    北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22
会计师事务所办公地址
                                    至 901-26
签字会计师姓名                             谢培仁，裴素平，刘小飞
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
适用 □不适用
   保荐机构名称         保荐机构办公地址             保荐代表人姓名            持续督导期间
                北京市朝阳区建国门外大街
中国国际金融股份有限公司    1 号国贸大厦 2 座 27 层及       龙海、米凯
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
                                                                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
项目              2023 年
                                     调整前                    调整后                 调整后                  调整前                    调整后
营业收入（元）      22,927,421,225.71    21,995,890,721.09      21,995,890,721.09             4.24%      23,578,179,050.80      23,606,319,205.25
归属于上市公司股东的
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净      129,336,687.01       158,732,128.76         158,732,128.76            -18.52%        158,180,660.21         158,180,660.21
利润（元）
经营活动产生的现金流
量净额（元）
基本每股收益（元/
股）
稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益率               4.81%               5.90%                  5.90%              -1.09%                6.63%                  6.39%
项目             2023 年末
                                     调整前                    调整后                 调整后                  调整前                    调整后
总资产（元）       13,359,372,041.09    11,975,790,356.76      11,975,790,356.76             11.55%     11,031,489,226.40      11,244,150,132.60
归属于上市公司股东的
净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                        单位：元
项目               第一季度               第二季度                 第三季度                     第四季度
营业收入           6,036,002,235.71   5,879,473,870.58     5,101,117,718.66         5,910,827,400.76
归属于上市公司股东
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        62,913,230.43      17,397,244.49            43,528,900.02          5,497,312.07
的净利润
经营活动产生的现金
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
                                                                                        单位：元
               项目                             2023 年金额          2022 年金额         2021 年金额          说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生                   49,972,502.67     117,677,792.13   87,369,642.39
持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融
企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及                   30,521,789.71       3,077,709.70     -923,795.75
处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                          34,434,069.14       9,769,506.97    9,929,163.82
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
债务重组损益                                       -5,239,118.26
受托经营取得的托管费收入                                    150,943.39         150,943.39    1,882,043.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           23,024,035.99      14,825,946.10   29,489,973.16
                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
减：所得税影响额                       37,815,934.97    34,585,066.08   26,935,486.79
     少数股东权益影响额（税后）             12,071,927.71    29,310,031.86   20,741,852.83
合计                             102,441,494.45   87,474,253.06   81,300,638.02   --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                   第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
  （一）港口行业
  公司从事的港口行业属于交通运输产业的重要组成部分。港口吞吐量是宏观经济与全球贸易的晴雨表，与经济社会
的发展具有强相关的周期性。我国港口主要为腹地型港口，周边地区的经贸状况，特别是货源腹地的经济规模、产业结
构等因素，对于港口发展具有重要的影响。港口的建设发展对自然条件、经济腹地、集疏运体系的要求高，具有资金投
入大、建设周期长、专业化经营程度高、行业监管相对严格等行业特点。
  后疫情时代，世界经济格局正在发生深刻变化，全球经济增长仍然缓慢且不均衡，疫情“疤痕效应”逐渐平息，俄
乌、巴以等地缘政治冲突持续，美元加息政策尚未转向，全球主要发达经济体核心通胀高位回落，全球供应链短链化与
贸易碎片化等趋势进一步加强，这些因素使得世界经济整体复苏形势依然充满诸多不确定性。2023 年，全球经济低位运
行，根据世界银行 2024 年 1 月 9 日发布的最新一期《全球经济展望》报告，2023 年全球经济增长约 2.6%；面对日益复
杂多变的国际、国内政治经济环境，中国政府着力扩大内需，提振信心、防范风险，不断推动经济运行好转、内生动力
增强、社会预期改善、风险隐患化解，全年经济社会发展主要目标任务圆满完成。2023 年，中国经济实现国内生产总值
铁矿石、原油进口规模同时创历史新高以及与“RCEP”、“一带一路”等国家和地区开通的新兴航线数量显著增长，
长 9.5%，港口集装箱吞吐量同比增长 4.9%。全年港口吞吐量走势呈现“先好、后高、趋稳”的整体趋势，由于汇率波动、
大宗商品价格调整回落等因素，外贸货物吞吐量与进出口贸易额因“量升价跌”出现背离现象。
  港口是产业链供应链的重要保障基石，在构建“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局、
推动中国式现代化建设中发挥着开路先锋的作用。“十四五”期间，是中国从“港口大国”迈向“港口强国”的关键时
期。随着“一带一路”重大倡议和“贸易强国”、“交通强国”等战略的持续推进，国家积极构建开放型经济新体制的
步伐不断加快，海港建设的重要性日益提升，港口物流行业高质量发展的需求不断增强，中国建设“世界一流”港口的
步伐稳步推进，“一省一港”的港口资源整合格局基本形成。2023 年，港口行业先后发布《加快建设交通强国五年行动
计划（2023-2027 年）》《推进铁水联运高质量发展行动方案（2023-2025 年》《关于加快智慧港口和智慧航道建设的意
见》《关于公布港口功能优化提升交通强国专项试点项目（第一批）的通知》等重要文件，推动港口行业加快向智慧、
绿色低碳、专业化、大型化、系统化等方向发展。
  厦门港是国家综合运输体系的重要枢纽、国际集装箱干线枢纽港，四大国际航运中心和四大邮轮运输试点示范港之
一，是海峡两岸交流的重要口岸和港口型国家物流枢纽承载城市，在服务国家战略上发挥着重要作用。国家、省市各个
层面高度重视东南国际航运中心建设，《中华人民共和国第十四五规划和远景目标纲要》《扩大内需战略规划纲要
（2022-2035 年）》《国家综合立体交通网规划纲要》《“十四五”现代综合交通运输体系发展规划》《水运“十四五”
发展规划》《交通强国建设纲要》《福建省沿海港口布局规划（2020-2035 年）》《福建省建设世界一流港口做大做强
东南国际航运中心工作方案（2021-2023 年）》《厦门港建设世界一流港口工作方案》等多项重要规划与政策明确加强
厦门国际枢纽港建设，加快建设世界一流港口群，扩大“丝路海运”品牌影响，更好发挥港口在打造厦门新发展格局节
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
点城市的重要作用。2023 年，厦门市实现生产总值 8066.5 亿元，同比增长 3.1%，经济增长相对趋缓；外贸进出口额
物吞吐量 2.2 亿吨，同比增长 0.37%，其中集装箱吞吐量完成 1255.37 万标箱，同比增长 0.96%，增长速度低于北方港口。
  （二）港口辅助行业
  公司从事的港口辅助业（或称临港综合物流业）是港口的重要配套与增值服务，是现代物流行业不可或缺的组成部
分，涉及进出港船舶、货物、人员的所有服务环节与物流链条，包括但不限于拖轮助离泊、船舶代理、订舱报关、船舶
理货、船员服务、堆存仓储、多式联运、运输配送、口岸物流信息等。区域经济与港口发展状况，是影响港口辅助业的
主要因素。
  自中国加入 WTO 以后，船舶代理、国际货代、港口理货等港口辅助业纷纷取消从业资格审批，开放经营自主权，极
大地推动了港口辅助业的发展和港口营商环境的提升。目前，港口辅助业的市场参与主体日益增多且竞争加剧，除拖轮
助离泊等业务实行政府指导价外，其他业务单元基本实行市场调节价，与客户自主协商定价。在经历“低门槛”、“价
格战”等前期政策放开后的无序竞争局面后，“性价比”逐渐成为影响客户选择供应商的重要考量因素，企业品牌、实
力和公共关系等因素亦有影响且会带来一定的溢价权。近年来，为提高港口物流效率，促进降本增效，智慧物流平台、
智能理货、无人仓库、自动驾驶等现代技术不断赋能行业，港口物流的信息化、智能化、低碳化水平稳步提升。
  （三）港口贸易行业
  从行业分类看，公司的港口贸易业属于批发与零售行业，主要集中在煤炭、钢材、粮食等大宗商品供应链领域。大
宗商品供应链市场规模大，空间非常广阔，但行业竞争格局依然分散，市场主体多且充分竞争。从传统贸易商向集成服
务商转变、制造业客户占比提升、从单环节服务转向全程供应链综合服务、供应链数字化赋能等将成为国内大宗供应链
服务企业转型升级的主要方向。
  “十四五”期间，国家商务部先后发布《“十四五”商务发展规划》《“十四五”对外贸易高质量发展规划》等重
要文件，加快贯彻落实“贸易强国”战略，更加注重产业链供应链安全稳定，推动贸易行业高质量发展再上新台阶。
着力构建产供销有机衔接和内外贸有效贯通的现代供应链体系，维护产业链供应链安全稳定，助力畅通国内“大循环”，
促进国内国际“双循环”。
二、报告期内公司从事的主要业务
  （一）公司所从事的主要业务
头 1-2#泊位，同时公司租赁经营厦门港东渡港区的东渡 20-21#泊位、海沧港区的海沧 8#泊位，受托管理厦门港翔安港
区的刘五店码头 6-8#泊位。除上述已投入运营的货运泊位外，公司还有厦门港古雷港区古雷北 1-2#泊位及 1#-1 多用途
泊位处于建设中。公司主要作业货种包括煤炭、铁矿石、荒料石、粮食、水泥等散件杂货。
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集拼分拨、仓储配送、集装箱堆存、多式联运、陆地港、海运快运、跨境电商物流等临港增值服务与特色业务单元，主
要经营单位包括本公司成员企业港务船务、厦门外代、外轮理货、港务物流、港务运输、三明港发及其子公司。
贸易供应链业务，主要由本公司成员企业港务贸易及其子公司专业化经营。
     （二）报告期内公司主要业务的经营情况
     报告期内，公司实现货物吞吐量 4117.01 万吨，同比去年减少 7.39%，主要是厦门港外的内贸机制砂、水泥等货种
的装卸需求减少。其中：厦门港内货物吞吐量完成 2975.02 万吨，同比增长 2.66%，厦门港内的散杂货装卸需求相对平
稳。
     （1）拖轮业务：新增 4 艘大马力全回转拖轮、1 艘新能源混合动力拖轮正式入编运营，有效巩固在厦门本港的行
业龙头地位，同时大力拓展泉州港南部港区、厦门港古雷港区、海南洋浦港、广西涠州岛、广东珠海、深圳深汕合作区
等厦门本港以外经营网点，积极延伸海洋工程、跨海大桥建设项目配套作业、半潜船拖带与监护服务及沿海特殊拖带服
务。报告期内，公司在厦门港完成拖轮作业 28046 艘次，同比增长 7%左右；
     （2）代理业务：在公共船代、海运货代、空运货代的业务份额位居市场前列。2023 年公司船舶代理 9362 艘次，
同比增长 20%（不包含厦金“小三通”航线 2023 年复航后的船舶代理 3538 艘次）。积极拓展“一江两湖”货源腹地，
完成越南、泰国 2 个东南亚海外业务网点的布设，累计统筹部署在厦门港外设立 52 个物流业务网点，覆盖全国 14 省、
国内外共计 35 座城市；
     （3）海铁联运：大力实施“一江两湖”战略，协同量身打造全程的、个性化的海铁联运服务，目前已顺利开行了
厦门港-南昌“天天班”五定班列、“瑞金—厦门”、“永安-厦门”铁海联运图定班列等多条海铁专列，并不断推广多
式联运“一单制”及金融服务。2023 年公司海铁联运业务量达 9.51 万标箱，同比增长 75%；
     （4）理货与检疫业务：持续推进智能理货建设，大力推动内外理一体化，调整优化防控转段后的检疫消杀业务，
积极拓展社会性消杀业务。2023 年公司完成集装箱理货量 951.23 万标箱，同比增长 5.95%；
     （5）拖车业务：港内平面运输稳健经营，外拖业务稳步开拓，2023 年公司完成平面运输箱量 802 万标箱，同比下
降 3.5%；
     （6）海运快件：在台海快件政策最先落地厦门的基础上，先后开通厦金台、厦金桃园机场、厦门台北等抵台和经
台新航路，进一步丰富“厦台通道”建设。2023 年公司操作台海快件业务货值约 41.93 亿元，同比增长 189%；
     （7）跨境电商物流：投资、建设与经营的厦门象屿综保区跨境电商监管中心、海沧跨境电商监管中心陆续建成运
行，形成 岛内外 联动 布局， 充分发挥 “场站 + 码头+ 航 线 ”资源优 势，先 后开 展进 口 1210 保税备货、出口 电 商
实现了厦门直挂台北电商快线北向通道零运力的突破，与 2023 年 2 月包船开通的“小三通”厦金航线南向通道运力形成
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班次互补，进一步拓宽和提升厦门港对台海运通道的市场服务能力。2023 年，公司跨境电商监管中心共完成跨境电商货
值 7.02 亿美元。
   （8）仓储堆场业务：由于市场低迷，空箱堆场周转较慢，港务物流的集装箱空箱堆存业务下滑，报告期内完成空
箱操作 31 万标箱，同比下降 11%；完成装拆箱业务 18.1 万标箱，同比下降 1.2%。
   主要选择与港口物流供应链关联度较高的大宗商品业务品种，主要包括煤炭、钢材、农产品、纸浆、化工产品等货
种，为客户提供贯穿港口贸易、码头、仓储、代理、运输、配送等环节的供应链集成服务。2023 年，公司港口贸易稳健
经营，营业收入超 200 亿元。
   （三）市场地位、竞争优势与劣势、主要的业绩驱动因素
   公司是国家 5A 级物流企业、福建省港口集团唯一的上市平台，东南沿海大型的散杂货码头与港口物流综合服务商，
厦门象屿综保区的投资运营商，拥有稀缺的散杂货码头及后方堆场、完善的港口配套与增值服务、齐全的物流供应链业
务链条，形成了以港口为特色的全程物流服务体系、以港贸结合为特色的物流供应链服务体系。
   公司港口及临港物流的规模体量、经营水平和服务质量在厦门港乃至东南沿海地区处于主导或领先地位。其中：散
杂货码头方面，公司散杂货吞吐量居厦门港首位；临港物流服务方面，公司拖轮业务在厦门湾的市场占有率超过 90%，
船边理货在厦门的市场占有率达到 70%，船舶代理在厦门公共船代的市场占有率接近 50%；港口贸易方面，港贸结合特色
显著，业务涵盖福建省内主要港口以及上海、广东、广西、浙江、山东、黑龙江、内蒙古等地区。
   公司竞争优势主要包括：（1）国际枢纽港地位。厦门港是东南沿海门户、海峡两岸交流的重要口岸，凭借优越的
自然条件、先进的码头设施和突出的运营能力，成为船舶大型化时代国际航线挂靠的基本枢纽港，在服务国家战略上发
挥着独特的作用。2023 年 9 月《中共中央国务院关于支持福建探索海峡两岸融合发展新路 建设两岸融合发展示范区的
意见》发布，支持福建探索海峡两岸融合发展新路、建设两岸融合发展示范区，充分发挥福建在对台工作全局中的独特
作用，充分显现福建作为台胞台企登陆第一家园的效应。（2）一流的港口服务水平。公司坚持“客户至上、服务第一”，
注重装卸效率与服务质量双提升，努力为客户创造价值，为厦门港海运集装箱口岸营商环境测评连续多年名列前茅贡献
力量；（3）一体化的经营模式。公司大力实施“物流供应链一体化”战略，推动传统港口业务向港口供应链转型升级，
通过三大业务板块融合发展，为客户提供快速便捷、高质量、低成本、可订制的全程物流服务，以及融物流、商流、信
息流和资金流于一体的供应链集成服务。
   公司竞争劣势主要包括：（1）人才储备不足，复合背景型人才、新兴领域高端人才、管理人才特别是中层管理人
员、年轻干部、市场营销、专业技术人才储备不够，存在结构性缺员与冗员现象；（2）激励约束机制有待进一步创新，
市场化经营机制有待进一步加强；（3）企业文化建设与形象有待进一步提升。
   （1）改革创新驱动：公司积极开拓煤炭等核心货种，建设粮食集散中心，大力发展海铁联运、散改集、跨境电商
物流等特色业务，持续深化内部散杂货码头资源、物流资源在股权、业务、管理等方面的整合，港口物流主业进一步发
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展壮大；（2）战略投资驱动。近年来，公司加强主业走出去投资，海向形成了以厦门港为核心、布局漳州、泉州和潮州
的东南沿海散杂货码头群，陆向构建了以“一江两湖”为主要货源腹地、东西双向互济陆海内外联动的物流供应链网点，
规模化经营效应进一步显现；（3）一体化发展驱动。公司是厦门口岸一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的
物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企业，能够为客户提供立足港口的“全链条、全方位、全过程”的综合物流
供应链服务。不同于传统港口企业，公司聚焦于在全球供应链理念的指引下，以综合物流供应链服务为核心主业，实现
港口、物流、贸易、信息、产业的相互引流与协同共进，推动轻重资产、长短期项目有机结合与融合发展。
  （四）经营模式
  公司实行“一主三驱、融合转型”的经营模式。公司以港口综合物流供应链服务为核心主业，依托“散杂货码头运
营、临港服务与物流、贸易供应链”三大业务驱动，大力实施“港口物流一体化”、“贸易物流一体化”及“港贸结合
一体化”融合发展，努力打造集“领先的散杂货码头投资与运营商、卓越的临港服务提供商、一流的全程集成供应链服
务商、先进的新型物流服务商”于一体的、居东南沿海一流水平的港口综合物流供应链服务商，推动公司从传统港口物
流企业向现代综合物流供应链服务商的转型升级。
三、核心竞争力分析
  港口行业方面，由于船舶大型化、航商联盟化等趋势，枢纽港的地位和作用将进一步加强。厦门地处海峡西岸，是
海峡西岸城市群中心城市，21 世纪海上丝绸之路战略支点城市，福建自由贸易试验区的重要组成部分，港口型、空港型、
商贸服务型国家物流枢纽承载城市，东南沿海唯一的一级物流节点城市和现代物流创新发展试点城市。厦门港作为厦门
的底层竞争优势，是厦门打造新发展格局节点城市的重要抓手和保障，在推动区域经济发展和国内外供应链节点建设中
发挥着举足轻重的作用。公司拥有稀缺的散杂货码头资源与行业壁垒，码头岸线总长约 5.8 公里，目前共运营生产性泊
位 18 个（含租赁、托管泊位），在建泊位 3 个，码头用地面积约 252 万平米（其中自有 206 万平方米、托管 46 万平方
米），码头配套仓库约 10 万平方米，粮食等筒仓最大堆存量约 22 万吨，覆盖厦门、泉州、漳州、潮州四个地区，基本
实现散杂货码头网络化布局、规模化经营；拥有厦门港最大等级的散货泊位，可减载靠泊 20 万吨级散货船；公司旗下码
头是厦门唯一、厦门港最大的大型煤炭、铁矿石公共码头，并在东渡、海沧港区设有铁路专用线，通过进港铁路辐射江
西、粤东并连接全国各地。
  临港物流业方面，公司投资、建设与经营厦门象屿综合保税区，拥有福建省最大规模的临港物流资源，物流用地面
积约 84.5 万平方米（其中自有 66 万平方米、租赁 18.5 万平方米），物流仓库建筑总面积约 32 万平方米（其中自有 27
万平方米、租赁 5 万平方米），主要分布于厦门核心港区及漳州、三明、江西吉安等地；拥有福建省规模最大的集装箱
运输车队，数量 500 余部；拥有东南沿海实力最强的国际船舶代理企业，在厦门港的公共船代市场份额长期名位首位；
拥有东南沿海最大的专业拖轮服务船队，拖轮数量达 39 艘（自有 28 艘、合营 5 艘、代管 6 艘）。临港物流业是公司的
重要利润来源。
  港口贸易方面，按照“港贸结合”、“物流供应一体化”战略，依托港口在物流节点、信息、资金等方面优势，聚
焦核心货种，保障能源安全与粮食安全，进一步做精做优以港口为核心的大宗商品供应链业务，持续打造具有港口特色
的、以港贸结合为核心竞争力的业务模式。经过十多年的培育和发展，公司港口贸易的经营团队稳定，三级风控管理体
系与激励约束机制健全，带动港口物流业务协同外拓，日益成为公司新的增长曲线。
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四、主营业务分析
“三争三提”行动，围绕“聚力、奋进”年度主题，强化党建引领，紧盯战略目标，对标世界一流港口，深化国企改革
发展，统筹推进生产经营、投资建设等重点工作，加快形成港口新质生产力。
  （1）经营指标方面
归母净利润 23,177.82 万元，同比下降 5.86%，基本完成年度目标和任务。其中：散杂货码头板块实现营业收入
分码头散杂货业务量下降；临港物流板块实现营业收入 119,349.39 万元，同比增长 11.14%，主要原因系公司积极拓展
市场、深化物流资源整合、大力培育新兴业态等；港口贸易板块实现营业收入 2,071,055.41 万元，同比增长 4.36%，主
要原因系公司积极拓展“港贸结合”业务，聚焦核心货种。
  （2）投资发展方面
等项目；固定资产投资约 5.8 亿元，涉及福建省重点建设项目厦门港古雷港区北 1-2#泊位工程、潮州小红山码头“1 桥
吊 4 龙门吊”及二期堆场项目、华锦码头 4#泊位扩建工程、海沧港区 20-21#泊位 6#粮食仓库等建设项目。
  （3）绿色港口建设
  公司积极响应国家“双碳”战略，持续加大纯电牵引车、混合动力拖轮、高杆灯 LED 改造、光伏布设、岸电建设等
新型节能技术及产品在港口的应用，加快绿色低碳港口建设。公司参与汇编“厦门港智慧、绿色港口建设提升试点”项
目成功列入国家交通运输部港口功能优化提升交通强国第一批专项试点项目，港务船务 5000 马力绿色智能型新能源混合
动力拖轮 “厦港拖 30”正式投入运营，“象屿零碳综保区”荣获国家生态环保部“2022 年绿色低碳典型案例”。截至
新能源混合动力拖轮 1 艘，干散杂货泊位岸电覆盖率 100%。
  （4）公司治理方面
建立独立董事专门委员会，董事会战略发展委员会增加 ESG 工作职责并更名。公司董事会建设荣获中国上市公司协会
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“中国上市公司 ESG 百强”与入选证券时报与中证指数合作编制的“中证证券时报 ESG 百强指数”、中国证券报中国上
市公司高质量发展金牛奖“ESG 治理 20 强”。
  （5）管理提升方面
  公司财务部盘活闲置资金，科学置换贷款，节省利息支出；财务、审计、法务三大职能共享中心持续建设，启动人
力资源共享中心建设，加强人才交流挂职，完成修订新一轮经营管理层绩效考核与薪酬兑现方案，“跳起摸高”的业绩
考核导向更为明显；压缩企业层级，优化资源配置，加快无效低效资产的盘活与处置；全年安全生产平稳有序，未发生
属地一般及以上生产安全事故，持续做好环境保护工作。
（1） 营业收入构成
                                                                            单位：元
项目                                                                          同比增减
                金额            占营业收入比重            金额            占营业收入比重
营业收入合计    22,927,421,225.71        100%    21,995,890,721.09        100%       4.24%
分行业
港口物流       2,201,374,744.64       9.60%     2,169,855,022.91       9.86%       1.45%
港口贸易      20,658,282,950.52       90.10%   19,749,999,953.66       89.79%      4.60%
其他业务收入        67,763,530.55       0.30%        76,035,744.52       0.35%      -10.88%
分产品
码头业务       1,166,726,063.59       5.09%     1,227,027,288.33       5.58%       -4.91%
拖轮助靠业务       323,554,117.09       1.41%       291,945,519.24       1.33%       10.83%
代理相关业务       291,386,258.80       1.27%       223,254,390.19       1.01%       30.52%
港口贸易      20,658,282,950.52       90.10%   19,749,999,953.66       89.79%      4.60%
运输业务         238,058,945.36       1.04%       241,185,434.25       1.10%       -1.30%
理货业务         158,362,300.37       0.69%       171,527,075.78       0.78%       -7.68%
物流延伸服务及
其他
其他业务收入        67,763,530.55       0.30%        76,035,744.52       0.35%      -10.88%
分地区
中国境内      21,847,722,262.77       95.29%   20,911,458,629.73       95.07%      4.48%
境外         1,079,698,962.94       4.71%     1,084,432,091.36       4.93%       -0.44%
分销售模式
代理销售         291,386,258.80       1.27%       223,254,390.19       1.01%       30.52%
直接销售      22,636,034,966.91       98.73%   21,772,636,330.90       98.99%      3.97%
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
                                                                                            单位：元
                                                             营业收入比          营业成本比
                                                                                           毛利率比上年
项目             营业收入                营业成本            毛利率       上年同期增          上年同期增
                                                                                            同期增减
                                                               减              减
分行业
港口物流        2,201,374,744.64    1,791,382,809.70    18.62%          1.45%          2.74%      -1.02%
港口贸易       20,658,282,950.52   20,475,686,019.79     0.88%          4.60%          5.28%      -0.65%
分产品
码头业务        1,166,726,063.59    1,020,177,050.08    12.56%         -4.91%         -1.79%      -2.78%
拖轮助靠业务        323,554,117.09      181,743,743.09    43.83%         10.83%         14.79%      -1.94%
港口贸易       20,658,282,950.52   20,475,686,019.79     0.88%          4.60%          5.28%      -0.65%
代理相关业务        291,386,258.80      260,221,877.43    10.70%         30.52%         45.74%      -9.33%
理货业务          158,362,300.37      97,984,255.05     38.13%         -7.68%        -13.26%      3.98%
分地区
中国境内       21,847,722,262.77   21,225,878,439.75     2.85%          4.48%          5.24%      -0.70%
分销售模式
直接销售       22,636,034,966.91   22,030,120,975.48     2.68%          3.97%          4.69%      -0.67%
代理销售          291,386,258.80      260,221,877.43    10.70%         30.52%         45.74%      -9.33%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
  行业分类           项目                单位               2023 年              2022 年             同比增减
                销售量                 元          20,658,282,950.52   19,749,999,953.66          4.60%
                生产量
  港口贸易
                库存量
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
代理相关的业务营业收入同比增加 30.52%，主要系公司贸易代理业务增加。
物流延伸服务及其他业务营业收入同比增加 56.13%，主要系公司租赁业务收入增加。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 营业成本构成
行业分类
                                                                                  单位：元
 行业分类         项目                        占营业成                           占营业成本      同比增减
                          金额                            金额
                                         本比重                            比重
港口物流     原材料          42,855,937.29      0.19%       46,030,764.12       0.22%        -6.90%
港口物流     人工成本         777,217,285.49     3.49%       743,533,294.78      3.50%         4.53%
港口物流     折旧与摊销        371,941,338.50     1.67%       335,380,812.06      1.58%        10.90%
港口物流     燃料及动力        129,069,801.20     0.58%       135,853,840.40      0.64%        -4.99%
港口贸易     贸易销售成本    20,475,686,019.79     91.86%   19,447,894,385.94      91.64%        5.28%
说明
无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
详见本报告第十节财务报告九说明。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                            5,094,059,459.64
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                22.23%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                            0.00%
公司前 5 大客户资料
    序号             客户名称                           销售额（元）                占年度销售总额比例
    合计               --                             5,094,059,459.64                22.23%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                           3,257,687,989.05
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            13.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                         0.00%
公司前 5 名供应商资料
  序号                 供应商名称                       采购额（元）                 占年度采购总额比例
  合计                     --                       3,257,687,989.05               13.23%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
                                                                                 单位：元
项目             2023 年           2022 年            同比增减                  重大变动说明
销售费用           39,533,583.64    38,069,300.44          3.85%
管理费用           328,436,018.45   324,263,817.12         1.29%
                                                               系受汇率波动影响，汇兑损益减
财务费用           81,990,324.96    154,923,069.47       -47.08%
                                                               少所致。
研发费用            8,825,495.17      4,314,071.72       104.57%   系本年度研发项目增加所致。
适用 □不适用
                                                                         预计对公司未来发展
主要研发项目名称            项目目的             项目进展              拟达到的目标
                                                                            的影响
                                                    满足各作业人员实时
                                                    接收到货物需消毒的
               解决作业过程中的人                                                 提高卫生检疫服务效
                                                    信息需求，同时满足
厦门外理检疫服务平      工工作处理量大、数                                                 率，帮助细分市场和
                                已完成                 海关监管部门、报关
台              据统计不完整等问                                                  客户，进行针对性高
                                                    行代理、货主、财务
               题。                                                        效的客户关系管理。
                                                    人员的各项数据需
                                                    求。
                                                    从整体运行和单个箱
               为 EIR 自动发放系统                                              将 EIR 自动发放率优
                                                    主运行等多维度立体
               打造一套方便易行的                                                 化至 50%以上，进一
                                                    监控自动放箱程序，
EIR 自动发放系统     自动放箱监控和干预        已完成                                      步节省客户时间等待
                                                    同时通过宏观面了解
               手段，持续运维优                                                  成本，提高公司操作
                                                    整体运行情况，快速
               化。                                                        效率。
                                                    定位问题所在。
                                                    进口电子提货系统的
                                                    开发，实现服务对象
               通过系统打破传统柜                                                 引入智能化手段，提
                                                    可溯，增设了预审核
               台换单模式，建立新                                                 升港口运行效率，推
进口电子提货系统                        已完成                 流程，提交保函形式
               的整套电子提货单运                                                 进厦门港智慧港口建
                                                    更加灵活，签发 EDO
               行体系。                                                      设。
                                                    更 加 高 效 便 捷 ， EDO
                                                    报文传输更加安全。
船员智慧申报系统       通过证件采集器采集        已完成                 建立船员证件采集核            以信息化带动船员申
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  船员证件信息、比对                  对及数据库系统，有        报现代化，提高效
                  申报信息及建立船员                  效降低船务外勤通过        率、降低申报差错
                  数据库。                       肉眼核对证件产生的        率，推动口岸营商环
                                             申报差错。            境提升。
                                             有效解决使用规范不
                  面向所有业务系统，                  统一、文件管理繁
                                                              实现文件高效管理，
FileCenter 文件聚合   提供电子文件共享、                  杂、对外服务受限、
                                 已完成                          解决运维成本高等现
平台                存储、归档、搜索、                  存储和下载效率低、
                                                              有痛点。
                  管理的服务。                     硬件损坏导致数据丢
                                             失等问题。
                                                              通过数字化管理系
                                                              统，快速准确地查找
                                             优化库位的规划和配
                  通过应用信息技术和                                   和定位存放在库位中
                                             置，提高仓库空间的
托盘库位数字化管理         数字化平台，实现对                                   的货物。根据库位和
                                 已完成         利用率，减少浪费，
系统                库位和托盘的智能化                                   托盘信息，可以迅速
                                             最大程度地提升仓库
                  管理和跟踪。                                      找到需要提取的货
                                             容量。
                                                              物，减少搜索时间，
                                                              提高工作效率。
                                                              实现各环节预警跟
                                             系统实现自动甄别码
                                                              踪，及时反馈变动信
                  规范退租业务环节并                  头退租箱，避免误配
集装箱退租管理系统                        已完成                          息，实现数据处理智
                  规定业务流程标准。                  离港，提高运输效率
                                                              能化，避免重复劳
                                             和准确性。
                                                              动，节约人力资源。
                                             系统校验数据导入等        客户网上提交协议资
                                             功能实现操作智能         料使用率达到 95%以
                  系统对拖车资料归档
集装箱运输协议电子                                    化，简化了客户申请        上，同时减少了内部
                  进行规范化电子化管      已完成
化系统                                          手续，对服务方式进        操作工作量，提高数
                  理。
                                             行创新，方便客户操        据录入效率和正确
                                             作。               率。
公司研发人员情况
项目                      2023 年              2022 年             变动比例
研发人员数量（人）                              51               24            112.50%
研发人员数量占比                          1.05%              0.49%             0.56%
研发人员学历结构
本科                                     45               23             95.65%
硕士                                     2                 1            100.00%
大专                                     4                 0
研发人员年龄构成
公司研发投入情况
项目                      2023 年              2022 年             变动比例
研发投入金额（元）                  8,825,495.17        4,314,071.72           104.57%
研发投入占营业收入比例                       0.04%              0.02%             0.02%
研发投入资本化的金额
（元）
资本化研发投入占研发投入
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
                                                                单位：元
        项目           2023 年               2022 年             同比增减
经营活动现金流入小计           33,774,735,215.33   25,740,848,735.18          31.21%
经营活动现金流出小计           33,535,287,235.79   25,522,680,163.82          31.39%
经营活动产生的现金流量净额           239,447,979.54      218,168,571.36          9.75%
投资活动现金流入小计            3,583,839,349.89      76,687,379.18      4,573.31%
投资活动现金流出小计            4,622,554,260.41      557,659,472.44      728.92%
投资活动产生的现金流量净额        -1,038,714,910.52    -480,972,093.26       -115.96%
筹资活动现金流入小计            4,660,865,726.99    4,243,529,334.51          9.83%
筹资活动现金流出小计            3,977,799,684.00    4,463,583,443.42      -10.88%
筹资活动产生的现金流量净额           683,066,042.99    -220,054,108.91       410.41%
现金及现金等价物净增加额          -115,053,644.77     -525,173,847.58           78.09%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
本报告期内经营活动现金流流入同比增加 31.21%，主要系本期收到的代理业务代收代付款项同比增加。
本报告期内经营活动现金流流出同比增加 31.39%，主要系本期支付的代理业务代收代付款项同比增加。
本报告期内投资活动现金流流入同比增加 4573.31%，主要系本期赎回理财产品相关的投资收回及赎回期货合约相关的投
资收回同比增加。
本报告期内投资活动现金流流出同比增加 728.92%，主要系本期购买理财产品相关的投资支付、购买期货合约相关的投
资收回及支付的工程款同比增加。
本报告期内投资活动现金流量净额同比减少 115.96%，主要系本期购买理财产品相关的投资支付及工程款项支付同比增
加。
本报告期内筹资活动现金流量净额同比增加 410.41%，主要系本报告期取得借款收到的现金增加。
本报告期内现金及现金等价物净增加额同比增加 78.09%，主要系筹资活动净现流增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
五、非主营业务分析
□适用 不适用
                                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
                                                                                   单位：元
项目                                                                       比重增减
                金额            占总资产比例           金额            占总资产比例                动说明
货币资金         248,382,554.02      1.86%      598,923,668.24      5.00%     -3.14%
应收账款       1,280,471,331.31      9.58%    1,213,165,625.73      10.13%    -0.55%
合同资产           3,373,682.36      0.03%        6,232,873.44      0.05%     -0.02%
存货         2,887,942,742.22      21.62%   2,264,482,020.47      18.91%     2.71%
投资性房地产       415,263,046.42      3.11%      266,777,786.87      2.23%      0.88%
长期股权投资       368,195,309.62      2.76%      364,760,120.52      3.05%     -0.29%
固定资产       4,054,448,561.18      30.35%   4,148,532,655.83      34.64%    -4.29%
在建工程       1,019,188,013.59      7.63%      757,076,248.52      6.32%      1.31%
使用权资产        98,321,108.66       0.74%      171,992,360.90      1.44%     -0.70%
短期借款         525,212,153.63      3.93%      374,395,300.74      3.13%      0.80%
合同负债         602,328,881.21      4.51%      480,656,704.26      4.01%      0.50%
长期借款         691,453,541.85      5.18%      622,491,922.83      5.20%     -0.02%
租赁负债         27,503,827.08       0.21%      101,974,488.15      0.85%     -0.64%
境外资产占比较高
□适用 不适用
                                                                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
适用 □不适用
                                                                                                                            单位：元
                           本期公允价值变          计入权益的累计
   项目        期初数                                        本期计提的减值       本期购买金额             本期出售金额           其他变动             期末数
                             动损益             公允价值变动
金融资产
产（不含衍生金                        45,168.90                            3,674,341,121.56   3,178,275,000.00                  496,111,290.46
融资产）
融资产
金融资产小计     58,799,720.42   -11,764,788.33        0.00        0.00   3,674,341,121.56   3,216,990,503.29                  504,385,550.36
应收款项融资      2,900,000.00                                                                                  2,091,397.65     4,991,397.65
上述合计       61,699,720.42   -11,764,788.33        0.00        0.00   3,674,341,121.56   3,216,990,503.29   2,091,397.65   509,376,948.01
金融负债        3,678,880.00   -2,158,374.22                                                                   941,164.50      2,461,670.28
其他变动的内容
应收款项融资其他变动 2,091,397.65 元，主要系本报告期应收票据增加所致。
金融负债其他变动 941,164.50 元，主要系本报告期被套期项目的确定承诺。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
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           项目
                                账面余额                    账面价值                受限类型                 受限原因
银行存款                               18,513,934.26          18,513,934.26    使用用途受限      职工房改及维修基金专户存款
其他货币资金                             19,539,438.98          19,539,438.98       保证       主要为承兑汇票保证金
无形资产-土地使用权                        173,388,794.83          158,831,278.09      抵押       子公司龙池港发、古雷港发、潮州港务长期借款抵押
无形资产-海域使用权                        192,967,527.01          168,292,132.53      抵押       子公司华锦码头、古雷港发长期借款抵押
投资性房地产-土地使用权                        6,967,949.89            5,920,667.01      抵押       子公司龙池港发长期借款抵押
固定资产-房屋及建筑物                        18,380,522.86          16,671,526.12       抵押       子公司潮州港务长期借款抵押
合计                                429,758,167.83        387,768,976.99
七、投资状况分析
适用 □不适用
       报告期投资额（元）               上年同期投资额（元）                       变动幅度
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                                                                  单位：元
                                                                                                                截止报告       未达到计
                     是否为固
                              投资项目         本报告期投入金           截至报告期末累计                                           期末累计       划进度和         披露日期      披露索引
项目名称      投资方式       定资产投                                                        资金来源      项目进度        预计收益
                              涉及行业            额               实际投入金额                                            实现的收       预计收益         （如有）      （如有）
                       资
                                                                                                                 益         的原因
                                                                                                                                                  《证券时
古雷港区                                                                             自有/贷                                                   2015 年    报》、《中
                                                                                                                          未投产，
北 1-2 号    自建         是         物流         123,465,500.00    1,079,185,500.00    款/募集         80.87%    5.95%    不适用                    10 月 17   国 证 券
                                                                                                                          不适用
泊位工程                                                                              资金                                                    日         报 》、 巨
                                                                                                                                                  潮资讯网
合计          --        --         --        123,465,500.00    1,079,185,500.00      --         --                              --          --        --
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
                                                                                                                                                  单位：元
                                                                                计入权
                                                                   本期公
                                                                                益的累
证券品       证券代                               会计计        期初账         允价值                                 本期出      报告期                      会计核       资金来
                 证券简称       最初投资成本                                              计公允     本期购买金额                           期末账面价值
 种         码                                量模式        面价值         变动损                                 售金额       损益                      算科目        源
                                                                                价值变
                                                                    益
                                                                                 动
                                                                                                                                         交易性
境内外              *                          公允价                                                                                                    抵债分
 股票                                         值计量                                                                                                    配取得
                                                                                                                                          产
合计                          1,047,121.56      --            0.00      0.00       0.00   1,047,121.56    0.00      0.00   1,047,121.56      --       --
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
                                                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
适用 □不适用
                                                                                                     单位：万元
                                                   计入权益的
                                       本期公允价值              报告期内购入金       报告期内售出                  期末投资金额占公司
     衍生品投资类型   初始投资金额       期初金额                   累计公允价                              期末金额
                                        变动损益                  额            金额                    报告期末净资产比例
                                                    值变动
纸浆（SP2302)       1,985.9     1,985.9      -85.9        0            0        2,016           0         0.00%
纸浆（SP2303）       1,943.37   1,943.37     -106.23       0            0      1,843.2           0         0.00%
纸浆（SP2303）       2,104.47   2,104.47      -54.87       0      1,843.2            0           0         0.00%
纸浆（SP2304）       2,092.26   2,092.26      -61.86       0      1,613.4            0           0         0.00%
纸浆（SP2304）             0           0          0        0      1,923.98     1,613.4           0         0.00%
纸浆（SP2308）             0           0          0        0      1,777.95       1,587           0         0.00%
工业硅（SI2308）            0           0          0        0      9,859.33    11,013.82          0         0.00%
工业硅（SI2309）            0           0          0        0      3,783.01     3,722.68          0         0.00%
工业硅（SI2310）            0           0          0        0      2,259.74     2,273.6           0         0.00%
工业硅（SI2311）            0           0          0        0      4,870.33       549.53          0         0.00%
工业硅（SI2312）            0           0          0        0      6,024.9      6,177.24          0         0.00%
工业硅（SI2401）            0           0         22        0      3,002.44     4,430.53     1,438          0.29%
工业硅（SI2402）            0           0      28.69        0            0      9,616.34   9,616.34         1.97%
菜粕（RM401）              0           0          0        0          733          778           0         0.00%
菜粕（RM403）              0           0        -6.5       0            0        285.8      285.8          0.06%
菜粕（RM405）              0           0        12.4       0            0        294.6      294.6          0.06%
玉米（C2401）              0           0          0        0        729.68       748.8           0         0.00%
玉米（C2403）              0           0        2.4        0            0        722.7      722.7          0.15%
热轧卷板（HC2310）           0           0          0        0     11,198.81    11,214.69          0         0.00%
热轧卷板（HC2401）           0           0          0        0      8,267.09     8,271.38          0         0.00%
热轧卷板（HC2405）           0           0      -20.65       0            0      4,294.85   4,294.85         0.88%
螺纹钢（RB2310）            0           0          0        0        481.24       491.79          0         0.00%
螺纹钢（RB2401）            0           0          0        0      1,686.77     1,604.59          0         0.00%
螺纹钢（RB2405）            0           0      -10.82       0            0      4,189.18   4,189.18         0.86%
                                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
聚氯乙烯（V2309）          0          0         0    0    2,660.61    2,688.98          0    0.00%
聚氯乙烯（V2405）          0          0     11.64    0          0         366         366    0.08%
白砂糖（SR405）           0          0     95.45    0    2,741.46    4,057.91    1,183.18   0.24%
纸浆（SP2301）     1,943.76   1,943.76   -284.04   0          0       2,241           0    0.00%
纸浆（SP2301）     2,019.03   2,019.03    208.77   0      2,241           0           0    0.00%
纸浆（SP2302）     2,002.21   2,002.21    69.59    0      2,016           0           0    0.00%
纸浆（SP2305）           0          0         0    0    1,900.92    1,513.2           0    0.00%
纸浆（SP2305）           0          0         0    0    1,513.2     1,643.35          0    0.00%
纸浆（SP2306）           0          0         0    0    1,855.35    1,501.8           0    0.00%
纸浆（SP2306）           0          0         0    0    1,501.8     1,628.81          0    0.00%
纸浆（SP2307）           0          0         0    0    2,375.3     2,320.72          0    0.00%
纸浆（SP2309）           0          0         0    0    2,160.8     2,154.2           0    0.00%
纸浆（SP2310）           0          0         0    0    1,199.88    1,098.5           0    0.00%
纸浆（SP2401）           0          0         0    0    2,266.97    2,454.55          0    0.00%
纸浆（SP2405）           0          0     -3.86    0          0     1,097.4     1,097.4    0.23%
塑料（L2305）            0          0         0    0    4,518.76    4,546.84          0    0.00%
塑料（L2309）            0          0         0    0      123.44      127.22          0    0.00%
热轧卷板（HC2305）   2,882.98   2,882.98    12.22    0   24,541.08   22,551.74          0    0.00%
热轧卷板（HC2310）         0          0         0    0   28,405.84   28,749.41          0    0.00%
热轧卷板（HC2401）         0          0         0    0    8,391.02    8,416.48          0    0.00%
热轧卷板（HC2405）         0          0     -27.03   0      927.87    9,266.79    8,357.37   1.71%
螺纹钢（RB2310）          0          0         0    0   25,798.77   26,198.63          0    0.00%
螺纹钢（RB2401）          0          0         0    0    1,577.28    1,590.17          0    0.00%
螺纹钢（RB2405）          0          0     -28.85   0      517.1    10,756.35   10,251.15   2.10%
远期售汇           6,314.4    6,314.4     77.31    0          0     6,143.37          0    0.00%
远期售汇                 0          0         0    0    1,216.47    1,229.55          0    0.00%
远期售汇                 0          0         0    0    1,214.9     1,229.55          0    0.00%
远期售汇                 0          0         0    0      64.88         64.6          0    0.00%
远期售汇                 0          0         0    0    7,164.21    7,247.96          0    0.00%
远期售汇                 0          0         0    0      138.39      138.03          0    0.00%
远期售汇                 0          0         0    0    9,720.59    9,934.7           0    0.00%
                                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
远期售汇                        0           0         0    0      226.45       222.69          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0    8,384.72     8,280.84          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0      972.97       959.31          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0    5,295.35     5,255.05          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0      732.33       722.81          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0    8,220.78     8,218.15          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0    5,552.47     5,527.52          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0    1,007.51     1,007.82          0    0.00%
远期售汇                        0           0         0    0    8,815.06     8,680.38          0    0.00%
远期售汇                        0           0     -11.79   0   10,265.55           0    10,265.55   2.11%
远期售汇                        0           0     -1.22    0    1,359.74           0     1,359.74   0.28%
远期售汇                        0           0     -41.32   0     6,411.6           0     6,411.6    1.31%
合计                   23,288.38   23,288.38   -204.47   0   256,053.29   279,572.1   60,133.46   12.33%
报告期内套期保值业务的会计政
策、会计核算具体原则，以及与
                 无
上一报告期相比是否发生重大变
化的说明
报告期实际损益情况的说明     本期公司通过衍生品投资实现投资收益 2,679.42 万元；其中：期货工具实现投资收益 2,858.57 万元，远期工具实现投资收益-179.15 万元；
套期保值效果的说明        通过衍生品市场的交易来对冲现货交易的风险。
衍生品投资资金来源        自有
                                                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                 报告期衍生品持仓的风险分析：
                 险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化时，如不及时追加保证金将被强行平仓；价格波动风险，期货市
                 场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中；内部控制风险，因期货交易专业性较强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风
                 险。
                 险，开展与进口主营业务相关的远期结售汇业务，当人民币对外币贬值时，将对公司造成机会损失的风险，无形中增加公司货物进口成本；流
                 动性风险，因开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易，存在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险；操作风险，公司在开展远
                 期结售汇交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机
报告期衍生品持仓的风险分析及
                 会；法律风险，公司与银行签订远期结售汇业务协议，需严格按照协议要求办理业务及占用信用额度（或缴交保证金）
                                                                    ，同时应当关注公司财
控制措施说明（包括但不限于市
场风险、流动性风险、信用风    务状况，避免出现约定的违约情形造成公司损失。
险、操作风险、法律风险等）
                 控制措施：
                 保证金；严格按照套期保值规定操作，坚持保值目的，绝不做投机交易，最大程度对冲价格波动风险；拟定专门的内控制度，对套期保值额
                 度、品种、审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定；针对交易错单建立的处理程序等。
                 易规模，公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目标的交易；制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗
                 位责任，严格在授权范围内从事远期结售汇交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报
                 告制度，最大限度的规避操作风险的发生；加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序；公司定期对远期结售汇业务套期
                 保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
                 公司衍生品投资业务为期货套期保值业务和远期结售汇：
                 期货市场上截止 2023 年 12 月 31 日持仓明细如下：
已投资衍生品报告期内市场价格   1、工业硅（SI2401）卖持仓 200 手（1000 吨）建仓均价 14,380（元/吨）结算价格 14,160 吨，浮动盈利 220,000 元；
或产品公允价值变动的情况，对
衍生品公允价值的分析应披露具   2、工业硅（SI2402）卖持仓 1,348 手（6,740 吨）建仓均价 14,267.567（元/吨）结算价格 14,225 元/吨，浮动盈利 286,900 元；
体使用的方法及相关假设与参数   3、菜粕（RM403）卖持仓 100 手（1,000 吨）建仓均价 2,858（元/吨）结算价格 2,923 元/吨，浮动亏损 65,000 元；
的设定
                                                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     远期结售汇业务截止到 2023 年 12 月 31 日远期售汇 25,255,000 美元，根据中信银行的远期结售汇市值盈亏重估清单，计提浮动亏损人民
                 币 1,484,570.28 元，根据套期会计准则规定确定被套期项目的公允价值变动，计提浮动盈利 941,164.50 元。
涉诉情况（如适用）        无
衍生品投资审批董事会公告披露
日期（如有）
衍生品投资审批股东会公告披露
日期（如有）
独立董事对公司衍生品投资及风   公司利用期货工具进行价格锁定，按公司期货管理制度流程执行，风险可控。公司利用远期工具进行汇率锁定，按公司外汇衍生品管理制度流
险控制情况的专项意见       程执行，风险可控。
□适用 不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
                                                                                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                                            单位：万元
                                                             报告
                                                                  累计
                                                             期内
                                                                  变更   累计变
                                                             变更                尚未使
                                     本期已使用       已累计使用            用途   更用途                                                         闲置两年
募集     募集方   募集资金        募集资金                                用途                用募集
                                     募集资金总       募集资金总            的募   的募集                       尚未使用募集资金用途及去向                     以上募集
年份      式     总额          净额                                 的募                资金总
                                       额           额              集资   资金总                                                         资金金额
                                                             集资                 额
                                                                  金总   额比例
                                                             金总
                                                                  额
                                                             额
                                                                                        审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
                                                                                        议案》
                                                                                          ，同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行的
                                                                                        前提下使用不超过 2 亿元（含本数）的闲置募集资金暂时
                                                                                        补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不
       非公开
       发行人                                                                              超过十二个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还
       民币普                                                                              至募集资金专用账户。公司实际用于暂时补充流动资金
       通股                                                                               115,000,000.00 元，截止 2023 年 8 月 2 日，使用闲置募
       （A
                                                                                        集资金暂时补充流动资金已全部归还。因“拖轮购置项
       股）
                                                                                        目”节余资金（包括利息收入）低于五百万元，公司根据
                                                                                        相关规定将对应该项目的节余资金（包括利息收入）拟用
                                                                                        于永久性补充流动资金，用于公司日常经营资金需求。其
                                                                                        余尚未使用的募集资金均为利息收入，均存放于募资资金
                                                                                        专项账户内。
合计      --   79,999.99   78,928.41   19,860.99   78,734.55    0    0   0.00%   193.86                     --                             0
                                                              募集资金总体使用情况说明
   截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况为：
                                  （1）上述募集资金到位前，截至 2022 年 7 月 29 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 210,120,812.40 元。
公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》
                                             ，在募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金 210,120,812.40 元；
                    （2）直接投入募集资金项目 577,224,732.90 元。综上，截止 2023 年 12 月 31 日公司募集资金项目累计使用募集资金 787,345,545.30 元。另外，公司第
七届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》后，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 1.15 亿元，已于 2023 年 8 月 2 日前将上
述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专用存储账户，截止 2023 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金余额 0 万元，扣除上述累计已使
用募集资金后，募集资金余额为 1,938,571.28 元，募集资金专用账户利息收入 3,428,034.23 元，募集资金专户 2023 年 12 月 31 日余额合计为 5,366,605.51 元。
                                                                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
                                                                                                                       单位：万元
                                                                                           项目达到                        项目可行
                 是否已变更                                                       截至期末投资                              是否达
承诺投资项目和超募资                 募集资金承      调整后投资总       本报告期投       截至期末累计投                     预定可使       本报告期实            性是否发
                 项目（含部                                                        进度(3)＝                             到预计
   金投向                     诺投资总额       额（1）         入金额         入金额（2）                     用状态日       现的效益             生重大变
                 分变更）                                                          (2)/(1)                            效益
                                                                                             期                           化
承诺投资项目
                      否      40,000       40,000   19,860.99     40,009.14       100.02%                    -     -      否
工程项目
承诺投资项目小计              --     80,000    78,928.41   19,860.99     78,734.55      --           --         645.00    --     --
超募资金投向
无
合计                    --     80,000    78,928.41   19,860.99     78,734.55      --           --         645.00    --     --
分项目说明未达到计划
进度、预计收益的情况
和原因（含“是否达到       不适用
预计效益”选择“不适
用”的原因）
项目可行性发生重大变
                 无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
                 不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
                 不适用
地点变更情况
                 适用
                 以前年度发生
募集资金投资项目实施
方式调整情况
                     根据 2021 年 8 月 3 日公司第七届第六次董事会、2021 年度第二次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》
                                                                                        ，若实际募集
                 资金不能满足上述项目投资需要，资金缺口由公司自筹解决。为此，公司按照实际募集资金净额投资于承诺投资项目。
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             适用
募集资金投资项目先期
投入及置换情况          2022 年 8 月 5 日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》
                                                                             ，同意公司以募集资
             金置换已投入本次募集资金投资项目的自筹资金 21,012.08 万元。
             适用
用闲置募集资金暂时补   资金投资项目正常进行的前提下使用不超过 2 亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过十二
充流动资金情况
             个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专用账户。根据《厦门港务发展股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金
             的公告》
                （公告编号：2023-29）
                             ，实际用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 1.15 亿元，截止 2023 年 8 月 2 日，用于暂时补充流动资金的闲置募集资
             金全部归还至募集资金专用存储账户。
             适用
项目实施出现募集资金    截止 2023 年 12 月 31 日，“拖轮购置项目”已达到预定可使用状态，该项目节余 252.09 万元募集资金（含利息收入 49.09 万元）
                                                                                       。节余的主要原因
结余的金额及原因     是公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施
             完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目费用。
              “拖轮购置项目”节余 252.09 万元募集资金（含利息收入 49.09 万元）
                                                     。因“拖轮购置项目”节余资金（包括利息收入）低于五百万元，公司根据
尚未使用的募集资金用
             相关规定将对应该项目的节余资金（包括利息收入）拟用于永久性补充流动资金，用于公司日常经营资金需求。其余尚未使用的募集资金均为利息收
途及去向
             入，均存放于募资资金专项账户内。
募集资金使用及披露中    本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。本公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
存在的问题或其他情况    其他情况：古雷港区北 1-2#泊位工程项目累计投入金额超过 40,000.00 万元，系使用募集资金账户中的部分利息收入投入所致。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
□适用 不适用
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公司报告期未出售重大资产。
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                  单位：元
      公司名称      公司类型    主要业务      注册资本               总资产                净资产                营业收入              营业利润               净利润
厦门港务船务有限公司      子公司    港口拖轮经营   312,777,800.00     674,028,015.52     602,266,355.89      332,041,899.33   121,115,687.32   93,323,053.97
                       中外籍国际船
中国厦门外轮代理有限公司    子公司             150,000,000.00     861,235,031.81     363,075,314.54      339,255,306.32   64,112,234.33    51,298,218.33
                       舶代理
厦门港务集团石湖山码头有
                子公司    港口装卸     950,000,000.00   2,851,968,609.20   2,066,063,861.11      889,198,734.49   128,175,483.67   111,441,383.93
限公司
厦门港务贸易有限公司      子公司    贸易       270,000,000.00   5,220,571,189.07     439,271,606.04   20,634,806,708.50   85,293,471.22    74,891,456.83
厦门外轮理货有限公司      子公司    理货业务     17,000,000.00      103,718,659.06     71,431,244.27       168,991,746.41   41,362,527.41    30,357,210.57
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
             公司名称                          报告期内取得和处置子公司方式
三明海衡供应链有限公司                     新设成立
厦门港务海宇码头有限公司                    注销
海南厦港拖轮有限公司                      注销
主要控股参股公司情况说明
  本公司控股子公司港务贸易本报告期实现净利润 7,489.15 万元，较去年同期增加 1,868.84 万元，主要系本报告期汽车贸易业务增加所致。
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
  展望 2024 年，全球经济仍然不容乐观，仍将延续低速增长，国际贸易有望温和复苏。根据世界银行最新一期《全球
经济展望》预测，2024 年全球经济增速将放缓至 2.4%，经济增长连续第三年放缓。美国等主要经济体可能重新开启补库
存进程，WTO 预计全球货物贸易增速将达到 3.3%，较 2023 年有所回升。
  从国内看，我国发展面临的环境仍是战略机遇与风险挑战并存，有利条件强于不利因素。2024 年，“需求收缩、供
给冲击、预期转弱”三重压力有望得到缓解，中国经济韧性强、潜力大、活力足、长期向好的基本面没有改变，中国经
济回升向好的态势将进一步巩固。根据 2024 年 3 月第十四届全国人民代表大会第二次会议审议通过的《政府工作报告》，
我国 2024 年国内生产总值增长预期目标为 5%左右。
  随着中国经济在提质增量中稳步前行，预计港口吞吐量将保持平稳增长态势但增速有所下滑，出口“新三样”继续
成为重要增长点，港口建设投资仍将保持稳步增长，港口转型升级实现高质量发展步伐进一步加快，“四个一流港口”
建设稳步推进，绿色港口、智慧港口建设仍是发展重点，物流供应链安全、稳定与韧性的重要性进一步提升。根据交通
运输部水运科学研究院预测，2024 年沿海港口货物吞吐量同比增长约 2%，增速较 2023 年有所回落，预计第一季度平稳
开局，二季度增速有所回落，三季度、四季度港口生产将保持平稳发展态势。
  临港物流业方面，预计跨境电商物流、海铁联运等业务保持中高速增长，其他业务单元增长相对平稳。
  港口贸易方面，在扩大内需、稳定外贸、“以旧换新”行动等政策保障和工业运行周期的共同作用下，预计大宗商
品整体趋稳运行，需求有一定增长空间，生产维持相对稳定，价格底部支撑加强，港口贸易保持稳健发展态势。
  公司战略定位为“东南沿海一流水平的港口物流供应链服务商”，即以平台思维为导向，以高质量发展为目标，以
国家战略、行业趋势与市场需求为引领，以“物流+”、“互联网+”为手段，以资源整合、资本运作为抓手，以“搭平
台、拓网点、强通道、优机制”为重点，以建设集“港口、物流、信息、资金、产业”一体化运作的港口供应链生态圈
为中心，将公司打造成为集“领先的散杂货码头投资运营、卓越的临港增值服务、一流的全程集成供应链、先进的新型
物流服务”于一体、居东南沿海一流水平的港口综合物流供应链服务商。
   公司产业发展规划包括：（1）做大散杂货装卸业务。充分利用上市平台功能及福建省港口资源整合契机，通过投
资建设、并购重组、租赁托管和管理输出等途径，实现集团内部、厦门本港乃至东南沿海散杂货码头资源整合，打造东
南沿海地区统一的散杂货码头投资运营平台，巩固和保持公司在东南沿海地区的领先地位。同时，以“港口供应链一体
化”为切入点，依托码头平台优势，向“一江两湖”等内陆地区辐射，建立战略合作伙伴关系，协同拓展大宗商品全程
供应链、集散交易专业市场及物流配送业务，进一步挖掘、提升散杂货业务服务价值和利润增长点。（2）做强临港增值
服务。以“规模化经营、卓越服务与技术创新”、“港口建设到哪里、临港服务配套到哪里”为原则，继续保持拖轮、
代理、理货、保税物流、仓储堆场、拖车运输、报关等临港业务在厦门港的市场龙头地位，同时利用码头主业“走出去”
布局的重要契机，通过资本、技术、管理、劳务输出等方式将港口辅助服务延伸辐射到周边港口及东南沿海港口群，推
动物流、理货等业务模式、盈利模式创新。（3）做优物流供应链集成服务。依托港口资源优势，以物流供应链一体化为
抓手，统筹成员企业物流资源和业务能力，在厦门港务层面形成综合物流服务能力，提供全程物流解决方案，打造依托
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
港口的大物流平台；加快业务网点走出去布局、拓展港外海外市场，推动港口贸易向全程供应链转型升级，打造具有网
络效应的全国性供应链投资运营平台；加快建设集“贸易、港口、物流、资金、信息”一体化运作的港口供应链生态圈，
打造统一的港口供应链线上服务平台及线下一体化服务网络，持续发力煤炭、钢材、粮食等核心货种，重点围绕大宗商
品和集装箱全程物流服务，为客户提供采购代理、综合物流、加工分装、资金融通、信息支持等全方位的供应链集成增
值服务。（4）做精新型现代物流业务。依托厦门象屿综保区、漳州 B 型保税仓库、三明陆地港、吉安陆地港、码头仓库
与堆场等重要临港及内陆物流节点，借助移动互联网、物联网、云计算、大数据、区块链、人工智能、无人科技等现代
科学技术，重点发力跨境电商物流、国际海运快件、网络货运平台等新兴物流业态，加快探索与建设智慧码头、无人仓
库、智慧堆场，继续深化与提升智能理货、智慧拖轮、智慧物流云平台等的建设与运营水平。
  （1）耕拓业务市场，提升规模份额。加强新客户新业务开发，加强货源腹地拓展，巩固煤炭、铁矿、荒石、粮食等
核心货种业务体量与市场份额，推动水水中转、散改集、海铁联运业务规模化发展；加强港口物流一体化与联合营销，
加强业务板块统筹协调功能，建立泊位调度与业务共享机制，提升核心货种的作业与周转效率，推动泉州华锦码头开通
外贸航线，推动潮州小红山码头拓展货源，做好漳州古雷港区北 1-2#泊位的投产运营，进一步提升厦门港外码头的经营
效益；深入落实“以服务促业务”策略，落实对外服务承诺，提升装卸效率指标与客户满意度，提升港口服务量级与服
务水平；加强政策研究，积极争取港航贸一体化发展政策，推动海翔码头对台融合先行先试系列项目落地；持续做大做
强港口物流主业，抓紧利用 RCEP 政策红利，在越南、泰国物流网点专人驻点运营的基础上，适时将业务网点或实体公司
布设延伸到东南亚地区，推动港外物流网点建设走深走实。
  （2）深化资源整合，提高运营效率。进一步深化仓储等物流资源整合，加强物流板块集中营销，统筹资源调配与人
员交流，谋划股权整合路径，进一步提升物流板块的核心竞争力；推进物流供应链一体化战略，充分发挥不同业务单元
之间的协同效应，围绕“北粮南运”、“北煤南运”等核心产品和国家能源与粮食安全，进一步构建以港口为特色的全
程物流服务体系、以港贸结合为特色的物流供应链服务体系；在完成散杂货码头资本层面整合的基础上，持续深化岸线、
业务、管理、组织架构、人员等方面的整合；进一步清理公司内部股权交叉持股现象，精简股权投资结构，提升管理效
率，推动象屿综保区资产下放与经营一体化，持续推进低效无效项目、业务和资产的转型、退出与清理工作。
  （3）部署重点项目，提升服务能级。结合公司“十四五”战略规划与年度预算指标，分解下达并落实年度发展目
标与重点工作，确保古雷港区北 1-2#泊位工程、海隆码头 6#粮食仓库、华锦码头 4 号泊位扩建工程竣工投产增效，推动
华锦码头后方物流用地开发建设、4 艘新能源拖轮建造等年度重点工作，研究谋划港口主业重大投资布局、物流主业转
型升级与“走出去”等课题。
  （4）加强精益管理，提升发展动能。加快人力资源共享中心建设，推行板块职能共享，提高公司中后台管理能力；
深化以市场化为导向的业绩薪酬体系和用人机制改革；持续开展制度评估，做好制度体系建设；优化决策流程，提升审
批效率；维护主体 AA+信用评级，提高融资能力，提升资金管理水平，巩固减亏增盈专项行动成果；研究制订散杂货码
头智慧港口建设方案，统筹推进港口数智化绿色化进程，持续加大 5G、人工智能等现代技术创新在港口场景的应用，加
强节能减排力度，建设绿色低碳港口；坚决压实安全生产责任，提升“科技兴企、科技兴安”水平。
  （5）筑牢风控体系，强化风险管理。重点关注大宗商品供应链风险，完善物流供应链三级风控体系建设与供应链
ERP 平台，加强对客户授信、存货跌价、应收账款、物流管控、套保期货业务等港口贸易重点环节的日常稽核和审计监
督，同时对供应链三级风控体系执行的有效性、合规性进行监督检查，促进物流供应链业务健康发展。
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （6）持续规范治理，推动健康发展。积极响应深圳证券交易所“质量回报双提升”行动计划，推动公司经营质量再
上新台阶，进一步加大股东回报力度；严格履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平；认真
做好投资者关系管理工作，加强与投资者、监管机构的联系和互动；提升 ESG 管理水平与能力，树立良好的资本市场形
象；积极组织董监高参加培训，提高合规意识和履职能力，提升公司决策科学化、规范化水平，确保公司可持续发展。
库项目建设、华锦码头 4 号泊位扩建工程及配套物流堆场等项目，以及港口生产经营性设施更新及改造、购置生产性机
械设备等港口服务设施与信息系统及网络设备的支出。公司主要依靠自有资金、银行贷款等方式筹集投资资金，并根据
项目的实际进展合理调拨和使用。
  （1）宏观经济波动风险：世界经济仍处于后疫情时代的结构调整期，全球经济增长动能不足，地缘政治冲突仍在
持续，欧美等海外需求可能下降。我国经济持续回升向好的基础还不稳固，有效需求不足，部分行业产能过剩，社会预
期偏弱，风险隐患仍然较多，国内大循环存在堵点，国际循环存在干扰，外贸增速可能趋缓，房地产投资低迷，煤炭、
矿石等大宗商品需求可能减少。公司将密切跟踪宏观经济与政策变化，适时优化调整经营策略，降低外部环境带来的不
利影响；集中力量发展港口物流主业，加快推进智慧绿色港口建设，形成港口新质生产力；落实全产业链“走出去”战
略，拓展新项目，开拓新业态，培育新的业务增长点。
  （2）行业重大事件风险。俄乌、哈以等地缘政治冲突对全球供应链的影响仍在持续，苏伊士运河受阻与巴拿马运
河通行能力受限，极端天气等异常气候变化增多，港口发展对生态环境、城市交通可能造成不利影响，物流供应链安全
与港口韧性问题日益显现；欧盟碳排放新规、新能源船舶即将大量交付，对港口配套服务能力提出新要求，国际海事组
织关于全球港口强制使用海事单一窗口进行数据交换的相关规定即将正式生效，等等。公司将持续跟进行业发展动态，
加强与行业协会、合作伙伴、利益相关者的沟通与合作，进一步提高港口发展韧性，采取措施共同应对上述风险。
  （3）公司主业经营风险。1）港口行业：目前，我国沿海港口布局已形成五大港口群，厦门港处于东南沿海港口群。
厦门港散杂货码头经营主体较多，市场竞争相对充分，与港内其他码头在粮食、荒石等货种上有所竞争，同时厦门港面
临长三角、珠三角以及海峡东岸港口的竞争。相对长三角、珠三角港口群，厦门港腹地经济发达程度有待提高，货源市
场相对有限，由于港口群服务的经济腹地有一定交叉，港口群之间的相互竞争日益明显，对于腹地货源的争夺日益激烈。
而且，散杂货码头作为重要的基础设施，投资大，回收期长，在经营前期压力较大。2）临港物流业务：报关、货代、空
运等临港业务竞争充分，利润空间受到限制，拖车运输、仓储堆场等业务经营压力大，需要进一步转型升级。3）港口贸
易方面：国际经济形势的变化可能导致大宗商品价格大幅波动，进而对港口贸易业务的客户需求、产品价格、备货成本
等产生一定影响，甚至可能导致风险事件。公司将客观分析不同业务单元的优劣势与发展前景，一方面加强对大宗商品
市场价格走势分析，加强客户资信调查与持续评估，及时调整业务方向和市场策略，借助套期保值等多种方式规避大宗
商品价格、汇率波动等带来的风险；另一方面，统筹投资建设节奏，做好在建项目管理，积极开拓市场，借助陆地港、
海铁联运、业务网点等项目重点拓展“两江一湖”腹地货源，进一步整合物流供应链资源，提高对核心物流资源的控制
能力，提升公司的整体竞争力和盈利能力。
                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
                   接待地   接待   接待对                                   调研的基本
    接待时间                             接待对象       谈论的主要内容及提供的资料
                    点    方式   象类型                                    情况索引
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                         网络
                   公司办   平台   个人、   价值在线网络
                   公室    线上   机构    平台
                         交流
                                    上海运舟私募
                                    基金管理有限
                                               公司经营情况、资本运作规划、在
                                    公司、梧桐
                                               东南亚的业务布局及发展规划、人
                   公司办   实地         （北京）资本
                   公室    调研         投资管理有限
                                               宗商品价格对公司港口贸易业务的
                                    公司、厦门坤
                                               影响等
                                    易投资管理有
                                    限公司
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易    关于人工智能、智慧港口在公司日      深交所互动
                   公室    问询         "投资者       常经营中的应用情况            易平台
                         网络
                                    全景网“投资
                   公司办   平台   个人、              厦门辖区上市公司 2023 年投资者
                   公室    线上   机构               网上集体接待日活动
                                    台”
                         交流
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                                    长江证券、嘉     公司经营情况、资本运作规划、应
                                    实基金、浙商     对宏观经济下行的措施、港口贸易
                   公司办   电话
                   公室    沟通
                                    金、万家基金     集”、“一带一路”对公司的影响
                                    等 37 家机构   等
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
                   公室    问询         "投资者                            易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
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                   公室    线上   机构
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                   公室    问询         "投资者                            易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易    关于对台政策对公司日常经营及未      深交所互动
                   公室    问询         "投资者       来发展的影响               易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易    关于公司控股股东是否涉及融券借      深交所互动
                   公室    问询         "投资者       出业务                  易平台
                   公司办   书面         深交所"互动易                         深交所互动
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                   公司办   书面        深交所"互动易   关于公司及控股股东的资本运作进   深交所互动
                   公室    问询        "投资者      展情况               易平台
                   公司办   书面        深交所"互动易                     深交所互动
                   公室    问询        "投资者                        易平台
                   公司办   书面        深交所"互动易   关于公司的主营业务结构及未来规   深交所互动
                   公室    问询        "投资者      划                 易平台
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                   公司办   书面        深交所"互动易   关于公司在古雷石化园区的业务布   深交所互动
                   公室    问询        "投资者      局、未来增长点           易平台
                   公司办   书面        深交所"互动易   关于公司散杂货码头业务的发展规   深交所互动
                   公室    问询        "投资者      划                 易平台
                   公司办   书面        深交所"互动易                     深交所互动
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                   公司办   书面        深交所"互动易   关于苏伊士运河停运对公司经营的   深交所互动
                   公室    问询        "投资者      影响                易平台
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十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
是 □否
   公司制定的“质量回报双提升”行动方案包含以下举措：
国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局、推动中国式现代化建设中发挥着开路先锋的作用。“十
四五”期间，是中国从“港口大国”迈向“港口强国”的关键时期。厦门港务将牢记“国之大者”，深耕主责主业，以
高质量发展为目标，以资源整合、资本运作为抓手，以“搭平台、拓网点、强通道、优机制”为重点，以建设集“港口、
物流、信息、资金、产业”一体化运作的港口供应链生态圈为中心，推动公司从传统港口物流企业向现代综合物流供应
链服务商转型升级。
货、智慧拖轮、智慧物流云平台等的建设水平，加快研究制订散杂货码头智慧港口建设方案，不断赋能港口产业发展，
筑牢筑实公司高质量发展的“护城河”，构建港口新质生产力质态，助力“交通强国”、“世界一流港口”建设。
步健全科学、持续、稳定的投资者回报规划与机制，继续为股东带来长期、稳健、可持续的投资回报，与投资者共享发
展成果，不断增强投资者的获得感。
系，加强制度体系建设，加强董事会能力建设，有力保障公司整体利益和广大投资者的合法权益，同时不断提升决策水
平和经营管理水平，持续提高公司治理能力、竞争能力、创新能力、抗风险能力和回报能力，以期实现健康、稳健、长
远的可持续发展，更好地回馈广大投资者。
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
披露等情形，持续关注和回应投资者需求，有效增进与投资者的良性互动，与广大投资者一起致力于推动建设“安全、
规范、透明、开放、有活力、有韧性”的资本市场。
业公民和港口行业碳达峰碳中和的重要推动者。在顶层设计上，公司对外通过披露 ESG 年度报告，对内通过建立 ESG 管
理架构、机制与信息平台，助力公司建设“世界一流”港口的发展愿景；在具体活动中，公司从创新驱动、绿色发展、
合规安全和以人为本等多个维度开展 ESG 实践，为国内外客户提供一站式、全过程、个性化的港口物流供应链服务，将
厦门港务打造成为“平安、绿色、智慧、满意、幸福”的港口家园。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
  报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法
规、规章、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事
会、监事会和经营层权责明确，维护了公司的整体利益和广大投资者、尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司治
理具体情况如下：
  （一）股东和股东大会
  公司严格按照相关法律法规及《公司章程》和《股东大会议事规则》等要求，规范公司股东大会的召集、召开、表
决程序，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
  （二）公司与公司控股股东
  公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》和《公司章程》等要求规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承
担相应义务，且没有出现超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股东没有占用公司
的资金，公司也没有向控股股东提供任何形式的担保。
  （三）董事与董事会
  公司董事会设董事九名（女性董事 2 名），其中独立董事三名（一名为会计专业人员），占全体董事的三分之一，
董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》等的要求。报告期内，董事会严格按照《公司章程》《独立董事
工作制度》和《董事会议事规则》等规定召集、召开董事会会议和股东大会会议，执行股东大会决议；全体董事以认真、
严谨的态度出席董事会、列席股东大会，能够勤勉尽责地履行义务和责任。
  公司董事会下设战略发展与 ESG 委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会，并制定工作细则，各专
门委员会分工明确，运作正常，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
  公司建立独立董事专门会议机制，为独立董事履职提供必要的支持和保障。
  （四）监事与监事会
  公司监事会设监事五名，其中职工监事二名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司严格规范监事会的
召集、召开和表决，全体监事能够认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责
情况的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东的合法权益。
  （五）经营层
  公司制定了《总经理工作细则》，公司经营层按照规定履行职责，执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为和
未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。报告期内，公司经营层攻坚克难，确保生产经营稳定有序开展，推动公司经
营稳中向好。
  （六）信息披露与投资者关系管理
  公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，
公司指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，并真实、准确、及时、完整地披
露信息，确保所有投资者公平获取公司信息；严格做好未公开信息的保密工作，没有出现内幕信息泄露情况，保证信息
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
披露的公开、公平。公司一直重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与投资者的沟通，
通过投资者电话专线、专用电子信箱、接待投资者来访等多种方式，充分保证广大投资者的知情权。
  （七）相关利益者
  公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，努力
实现社会、股东、公司、员工、客户等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
  公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》
的要求规范运作，建立健全了公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业之间相互独立，具有完整的资产和业务，具备独立完整的业务及面向市场自主经营的能力。
策与管理。
东混合经营管理的情况。
股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。
度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。
三、同业竞争情况
适用 □不适用
        与上市
问题类     公司的   公司名   公司性                             工作进度及
                           问题成因              解决措施
 型      关联关    称     质                              后续计划
        系类型
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                       偿划转方式取得港务控股集团 100%股权，进而         详细内容请      详细内容请
                   福建省                 间接控制国际港务 68.32%股权，并间接控制公        参见“第六      参见“第六
                   港口集                 司 61.89%股权。本次无偿划转完成后，福建省        节—重要事      节—重要事
同业竞      控股股
                   团有限       其他        港口集团成为公司间接控股股东，福建省国资            项”中的       项”中的
争        东
                   责任公                 委成为公司实际控制人。福建省港口集团控制            “一、承诺      “一、承诺
                   司                   的除港务控股集团外的其他企业中，部分下属            事项履行情      事项履行情
                                       公司存在拥有已投产散杂货泊位并从事散杂货            况”。        况”。
                                       装卸等业务的情形，与公司构成同业竞争。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
                    投资者
             会议类
会议届次                参与比      召开日期        披露日期                       会议决议
              型
                     例
度第一次         临时股
                                                                             。
临时股东         东大会
                             日          日
大会
                                                  审议通过了：
                                                                            ；
             年度股                                  4.《厦门港务发展股份公司 2022 年度利润分配预案》；
度股东大                52.28%   04 月 14    04 月 15
             东大会                                  5.《厦门港务发展股份有限公司 2023 年度全面预算方案》；
会                            日          日
                                                  议案》；
                                                  方案的议案》。
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
                                                              本期增   本期减
                                                        期初持                其他增   期末持   股份增
         性    年              任职                   任期终         持股份   持股份
姓名                 职务              任期起始日期               股数                 减变动   股数    减变动
         别    龄              状态                   止日期         数量    数量
                                                        （股）                （股）   （股）   的原因
                                                              （股）   （股）
陈朝辉      男    55   董事长       现任                           0     0     0      0     0   不适用
                   董事、             2020 年 04 月
胡煜斌      男    49             现任                           0     0     0      0     0   不适用
                   总经理             20 日
白雪卿      女    60   董事        现任                           0     0     0      0     0   不适用
吴岩松      男    53   董事        现任    2015 年 11 月            0     0     0      0     0   不适用
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
林福广    男     60   董事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
陈赟     男     41   董事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
张勇峰    男     64   董事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  独立董        2017 年 04 月
林晓月    女     60         现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  事          10 日
                  独立董        2021 年 01 月
陈志铭    男     54         现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  事          08 日
廖国省    男     61   监事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
陈震     男     50   监事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
林学玲    女     55   监事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
刘晓龙    男     53   监事    现任                      2,000   0    0    0   2,000   不适用
张益瑒    男     35   监事    现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  副总经        2019 年 04 月
潘仁巍    男     56         现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  理          09 日
                  副总经        2020 年 04 月
梁水波    男     51         现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  理          20 日
                  财务总        2018 年 07 月
王 珉    男     54         现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  监          25 日
                  董事会        2019 年 10 月
蔡全胜    男     47         现任                         0    0    0    0      0    不适用
                  秘书         30 日
合计      --   --    --   --       --        --   2,000   0    0    0   2,000   --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     (1)董事
     陈朝辉先生：1969 年出生，硕士研究生，高级工程师。现任本公司董事长；厦门港务控股集团有限公司党委副书
记、副董事长、总经理；厦门国际港务有限公司董事、总经理。历任厦门港东渡作业区技术员、门机队副队长；厦门港
石湖山码头公司机械队队长、副总经理、总经理；厦门嵩屿集装箱码头有限公司副总经理、总经理；厦门港务控股集团
有限公司安委办主任；厦门国际港务股份有限公司副总经理；厦门港务发展股份有限公司监事会主席；厦门自贸片区港
务电力有限公司执行董事、法定代表人；厦门集装箱码头集团有限公司董事长；厦门港务控股集团有限公司副总经理。
     胡煜斌先生：1975 年出生，研究生学历，硕士学位。高级经济师、高级物流师。现任本公司党委书记、董事、总
经理。历任中国厦门外轮代理有限公司箱管部业务员、箱体信息科副科长；厦门外代国际货运有限公司物流部经理、总
经理助理、支部副书记；中国厦门外轮代理有限公司党办副主任、总经理办公室副主任、支部副书记、党办主任、总经
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
理办公室主任、支部书记、纪委副书记、工会副主席、总经理助理、副总经理；厦门港务控股集团有限公司企划运营部
经理、战略投资部经理；福建丝路海运运营有限公司常务副总经理。
     白雪卿女士：1964 年出生，研究生学历，硕士学位。高级经济师。现任本公司董事、厦门国际港务有限公司董事。
历任集美大学（厦门水产学院）教师；中国人民保险公司厦门分公司副科长、科长、开元支公司经理助理、计统处副处
长、业务部副总经理、总经理、承保中心主任；曾兼任民建厦门市委副主委；太平财产保险有限公司总部业务部副总经
理（主持工作）；太平财产保险有限公司厦门分公司总经理；厦门港务控股集团有限公司副总经理；曾兼任福建省厦门
市思明区人大常委会副主任。
     吴岩松先生：1971 年出生，大学学历、学士学位，工程师、高级经济师。现任本公司董事、厦门港务控股集团有
限公司党委委员、副总经理、厦门国际港务有限公司副总经理、厦门集装箱码头集团有限公司党委副书记、董事长。历
任厦门港务集团海天集装箱码头有限公司副总经理；厦门港务物流有限公司总经理；厦门港务发展股份有限公司东渡分
公司常务副总经理、总经理；中国厦门外轮代理有限公司总经理；厦门港务发展股份有限公司副总经理、总经理、党委
副书记；厦门集装箱码头集团有限公司总经理。
     林福广先生：1964 年出生，大学本科学历，助理政工师。现任本公司董事、厦门国际港务有限公司监事、工会主
席。曾任职于福州军区 32817 部队 53 分队电影组；福州军区 32866 部队政治部电影队；历任中国外轮理货总公司厦门分
公司集装箱办事处理货员、集装箱办事处业务员、党支部政工干事、财劳科副科长；厦门外轮理货劳动服务公司经理；
厦门外理理货有限公司（后改名为厦门外轮理货有限公司）副经理、总经理、党总支副书记、党总支书记；厦门港务发
展散杂货事业部总经理；厦门海隆码头有限公司党委书记、总经理；厦门港务海翔码头有限公司总经理；厦门国际港务
股份有限公司党委副书记、执行董事。
     陈赟先生：1983 年出生，研究生学历，硕士学位，经济师。现任本公司董事、厦门港务控股集团有限公司企划运
营部经理。历任中国厦门外轮代理有限公司班轮部船务科业务员、总经理办公室干事、班轮部船务科副经理、团委副书
记；厦门港务控股集团有限公司办公室秘书、主任助理、副主任；厦门港务控股集团有限公司企划运营部副经理（主持
工作）。
     (2)独立董事
     张勇峰先生：1960 年出生，硕士学位，高级经济师、国际商务师，厦门市拔尖人才，获《哈佛商业评论》评为
厦门路桥建设集团有限公司的董事。历任厦门建发电子有限公司业务经理、副总经理；厦门建发通讯有限公司副总经理、
总经理；厦门建发股份有限公司总经理助理；厦门建发股份有限公司董事、副总经理，兼任建发物流集团有限公司董事
长；厦门建发股份有限公司常务副总经理；厦门建发股份有限公司党委副书记、总经理；厦门建发股份有限公司党委书
记、董事长；厦门建发集团有限公司党委委员、董事、副总经理。2018 年 4 月按相关规定转任职业经理人。
     林晓月女士：1964 年出生，本科学历，高级会计师。现任本公司独立董事、罗普特科技集团股份有限公司独立董
事。1989 年 7 月-2017 年 4 月厦门航空酒店管理有限公司财务部经理；2017 年 4 月-2019 年 9 月厦门航空有限公司部门
财务副经理。2013 年起被财政局聘请为采购评审专家。曾就职于中闽厦种籽联营公司财务部、厦门航空有限公司主办会
计。
     陈志铭先生：1970 年出生，硕士研究生。现任本公司独立董事、上海协力（厦门）律师事务所高级合伙人，兼任
厦门市湖里区人大常委会法工委委员、厦门仲裁委员会仲裁员、厦门大学公共事务管理学院厦门院友会会长。历任厦门
市湖里区第五届、第六届人大代表、厦门市湖里区第五届、第六届、第七届人大常委会法工委委员、厦门市律师协会海
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
事海商专业委员会第六届第七届副主任委员、福建省人民检察院监督员、厦门大学助理研究员、厦门群贤律师事务所律
师、厦门联合信实律师事务所律师、福建明嘉律师事务所律师。
  (3)监事
  廖国省先生：1963 年出生，本科学历，高级经济师。现任本公司监事会主席。历任中国外轮理货总公司厦门分公
司理货员、业务员、办事处副主任、业务科长、副经理、书记；厦门海沧港务有限公司总经理、书记、兼任厦门国际货
柜码头有限公司中方代表、副总经理；厦门港务发展股份有限公司董事、总经理；厦门港务集团海天集装箱有限公司党
委书记；厦门集装箱码头集团有限公司党委书记、副总经理；厦门国际港务股份有限公司纪委书记；厦门国际港务有限
公司党委委员、职工代表监事。
  陈震先生：1974 年出生，会计硕士，高级会计师。现任本公司监事；厦门港务控股集团有限公司党委委员、总会
计师；厦门国际港务有限公司董事、副总经理、财务总监。历任厦门港集装箱公司会计；厦门港集装箱公司下属国际货
运代理公司任财务主管；厦门建宏集装箱货运有限公司任总经理助理兼财务部经理；厦门港务集团海天集装箱有限公司
任财务部副经理、财务部经理；厦门港务控股集团有限公司任财务部经理助理、财务部副经理；厦门港务发展股份有限
公司财务总监；厦门国际港务股份有限公司董事；厦门港务控股集团有限公司财务总监。
  林学玲女士：1969 年出生，大学学历，审计师，国际注册内部审计师（CIA）。现任本公司监事、厦门国际港务有
限公司审计部经理。曾任厦门港务局审计室审计员；厦门港务集团有限公司科员；厦门港务控股集团有限公司审计部副
经理；厦门国际港务股份有限公司审计部副经理。
  刘晓龙先生：1971 年出生，本科学历，中级经济师。现任本公司职工监事、纪委书记。历任厦门港石湖山码头公
司生产经营科工班指导员、调度和业务主办、厦门港务控股集团有限公司纪检监察室干事、主管、主任助理、副主任、
审计部副经理；厦门国际港务股份有限公司职工监事。
  张益瑒先生：1989 年出生，硕士研究生学历，中级审计师。现任厦门港务发展股份有限公司审计部副总经理、厦
门港务贸易有限公司监事、厦门外轮理货有限公司监事、厦门港务服务有限公司监事；历任厦门外轮理货有限公司财务
部会计、财务部经理助理，厦门港务建设集团有限公司审计专员。
  (4)高级管理人员
  梁水波先生：1973 年出生，研究生学历，助理工程师。现任本公司党委副书记、副总经理；厦门港务贸易有限公
司党支部书记、董事长；厦门港务物流有限公司党委副书记、总经理、执行董事。历任厦门港集装箱公司电脑室职员；
厦门中港集装箱货运有限公司职员、总经办副主任、操作部经理；厦门港务物流有限公司仓储部副经理、经理；厦门港
务物流有限公司总经理助理、副总经理；厦门港务贸易有限公司党支部副书记、副总经理、总经理。
  潘仁巍先生：1968 年出生，本科学历、硕士学位，高级工程师。现任本公司副总经理。历任厦门港务局和平装卸
公司机械队、机电科技术员；厦门港和平客货码头有限公司机电科副科长、技术保障部主任；厦门国际港务股份有限公
司技术部职员、副经理；厦门港务控股集团有限公司工程技术部副经理、安全监察部副经理、安委办副主任、综治办副
主任。
  王珉先生：1970 年出生，本科学历，高级会计师、国际财务管理师、国际注册会计师。现任本公司财务总监。历
任厦门港务局港机修配厂主管会计；厦门海沧港务有限公司财务负责人、财务部经理；厦门港务集团和平旅游客运有限
公司财务部经理；厦门港务发展股份有限公司东渡分公司财务部经理。
  蔡全胜先生：1977 年出生，研究生学历，硕士学位。高级经济师、政工师。现任本公司董事会秘书、投资管理部
经理。2019 年 9 月取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。历任中国厦门外轮代理有限公司班轮部船务科船务
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
外勤；厦门外代仓储有限公司仓储主管；中国厦门外轮代理有限公司班轮部船务科副科长（主持工作）、市场部经理助
理；厦门港务控股集团有限公司投资发展部主管。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
                                                                                在股东单位
任职人员                 在股东单位
           股东单位名称                    任期起始日期                任期终止日期               是否领取报
 姓名                  担任的职务
                                                                                 酬津贴
 陈朝辉   厦门国际港务有限公司    董事          2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           否
 陈朝辉   厦门国际港务有限公司    总经理         2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           否
 白雪卿   厦门国际港务有限公司    董事          2022 年 10 月 08 日      2023 年 02 月 27 日           否
 吴岩松   厦门国际港务有限公司    副总经理        2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           否
 林福广   厦门国际港务有限公司    监事          2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           否
 林福广   厦门国际港务有限公司    工会主席        2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           是
 陈震    厦门国际港务有限公司    董事          2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           否
 陈震    厦门国际港务有限公司    副总经理        2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           是
 陈震    厦门国际港务有限公司    财务总监        2022 年 10 月 08 日      2025 年 10 月 07 日           是
 林学玲   厦门国际港务有限公司    审计部经理       2021 年 11 月 22 日                                 是
在股东单
位任职情   无
况的说明
在其他单位任职情况
适用 □不适用
                                                                                在其他单位
任职人员                       在其他单位
            其他单位名称                          任期起始日期             任期终止日期           是否领取报
 姓名                        担任的职务
                                                                                 酬津贴
                           副董事长、
 陈朝辉   厦门港务控股集团有限公司                     2022 年 12 月 19 日                          是
                           总经理
 陈朝辉   厦门集装箱码头集团有限公司       董事           2013 年 12 月 13 日                          否
 陈朝辉   福建丝路海运运营有限公司        董事           2018 年 12 月 19 日                          否
 胡煜斌   厦门集装箱码头集团有限公司       董事           2020 年 07 月 01 日                          否
 胡煜斌   厦门港务贸易有限公司          董事           2020 年 03 月 24 日                          否
 胡煜斌   石狮市华锦码头储运有限公司       董事长          2020 年 12 月 05 日                          否
 胡煜斌   厦门外轮理货有限公司          董事长          2021 年 02 月 10 日                          否
 胡煜斌   潮州港务发展有限公司          董事           2020 年 06 月 15 日                          否
 胡煜斌   漳州市古雷港口发展有限公司       董事           2020 年 06 月 15 日                          否
 白雪卿   厦门港务控股集团有限公司        副总经理         2016 年 05 月 01 日     2024 年 01 月 18 日     是
 吴岩松   厦门港务控股集团有限公司        副总经理         2023 年 01 月 30 日                          是
 吴岩松   厦门集装箱码头集团有限公司       董事长          2020 年 07 月 01 日                          否
 吴岩松   厦门集装箱码头集团有限公司       董事           2016 年 12 月 01 日                          否
 吴岩松   福建电子口岸股份有限公司        董事           2020 年 04 月 01 日                          否
 吴岩松   福建丝路海运运营有限公司        董事           2020 年 06 月 01 日     2024 年 04 月 21 日     否
 吴岩松   厦门港务海顺码头有限公司        执行董事、        2021 年 12 月 31 日     2024 年 03 月 15 日     否
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                      法定代表
                      人、总经理
                      企划运营部
陈赟    厦门港务控股集团有限公司            2020 年 12 月 08 日                      是
                      经理
陈赟    厦门海峡投资有限公司      董事      2021 年 12 月 17 日                      否
      厦门市人民政府国有资产监督
张勇峰                   外部董事    2020 年 12 月 01 日                      是
      管理委员会
      罗普特（厦门）科技集团有限
林晓月                   独立董事    2019 年 01 月 04 日   2025 年 01 月 03 日   是
      公司
陈志铭   上海协力（厦门）律师事务所   合伙人     2022 年 05 月 01 日                      是
陈震    厦门港务控股集团有限公司    总会计师    2023 年 03 月 27 日                      是
陈震    厦门集装箱码头集团有限公司   董事      2016 年 12 月 13 日                      否
陈震    厦门港务金融控股有限公司    董事      2020 年 11 月 23 日                      否
陈震    厦门国际信托有限公司      董事      2021 年 02 月 01 日                      否
陈震    厦门海峡投资有限公司      董事      2021 年 07 月 14 日                      否
      厦门农村商业银行股份有限公
陈震                    董事      2021 年 11 月 09 日                      否
      司
陈震    福建省港口集团财务有限公司   董事      2023 年 11 月 14 日                      否
林学玲   厦门港务船务有限公司      监事      2017 年 06 月 23 日                      否
      厦门自贸片区港务电力有限公
林学玲                   监事      2014 年 06 月 17 日                      否
      司
林学玲   厦门集装箱码头集团有限公司   监事      2021 年 08 月 31 日                      否
林学玲   福州海盈港务有限公司      监事      2018 年 06 月 01 日                      否
林学玲   厦门港务海顺码头有限公司    监事      2022 年 12 月 01 日                      否
张益瑒   厦门港务贸易有限公司      监事      2021 年 10 月 19 日                      否
张益瑒   厦门外轮理货有限公司      监事      2021 年 06 月 17 日                      否
张益瑒   厦门港务服务有限公司      监事      2023 年 10 月 09 日                      否
      厦门港务集团石湖山码头有限
潘仁巍                   董事      2019 年 12 月 16 日                      否
      公司
潘仁巍   石狮市华锦码头储运有限公司   董事      2020 年 12 月 05 日                      否
潘仁巍   潮州港务发展有限公司      董事      2021 年 11 月 01 日                      否
潘仁巍   厦门港务运输有限公司      执行董事    2023 年 12 月 25 日                      否
梁水波   厦门港务贸易有限公司      董事长     2022 年 06 月 27 日                      是
梁水波   厦门港务贸易有限公司      董事      2017 年 03 月 05 日                      否
梁水波   厦门路桥翔通股份有限公司    董事      2021 年 01 月 15 日                      否
      厦门港务海衡（香港）有限公
梁水波                   董事      2017 年 05 月 25 日                      否
      司
梁水波   厦门港务酒业有限公司      董事长     2018 年 12 月 26 日                      否
梁水波   厦门港务物流有限公司      执行董事    2020 年 07 月 07 日                      否
梁水波   厦门港务物流有限公司      总经理     2020 年 03 月 24 日                      否
梁水波   厦门港务物流保税有限公司    执行董事、   2020 年 03 月 24 日                      否
                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                       总经理
                       执行董事、
 梁水波   厦门港华物流有限公司              2020 年 03 月 24 日            否
                       总经理
 梁水波   泉州清濛物流有限公司      董事      2020 年 05 月 01 日            否
 王珉    厦门海隆码头有限公司      监事会主席   2019 年 11 月 28 日            否
       厦门港务集团石湖山码头有限
 王珉                    监事      2018 年 11 月 30 日            否
       公司
 王珉    厦门港务叶水福物流有限公司   监事      2018 年 11 月 22 日            否
 王珉    中国厦门外轮代理有限公司    监事      2018 年 12 月 28 日            否
 王珉    厦门中联理货有限公司      监事      2019 年 05 月 21 日            否
 王珉    潮州港务发展有限公司      监事      2019 年 07 月 15 日            否
       漳州招商局厦门湾港务有限公
 王珉                    监事      2021 年 05 月 06 日            否
       司
 蔡全胜   厦门港务贸易有限公司      董事      2017 年 03 月 05 日            否
       厦门港务集团石湖山码头有限
 蔡全胜                   董事      2016 年 10 月 27 日            否
       公司
 蔡全胜   中国厦门外轮代理有限公司    董事      2016 年 04 月 11 日            否
 蔡全胜   厦门外轮理货有限公司      董事      2017 年 06 月 15 日            否
 蔡全胜   厦门中联理货有限公司      董事      2019 年 05 月 21 日            否
 蔡全胜   三明港务发展有限公司      董事      2018 年 12 月 06 日            否
 蔡全胜   潮州港务发展有限公司      董事      2019 年 07 月 15 日            否
 蔡全胜   石狮市华锦码头储运有限公司   董事      2020 年 12 月 05 日            否
在其他单
位任职情   无
况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
适用□不适用
公司独立董事林晓月女士在罗普特科技集团股份有限公司（以下简称罗普特）担任独立董事期间，因罗普特涉及信息披
露虚假记载的违法行为，被中国证券监督管理委员会厦门监管局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 50 万元罚
款。上述行政处罚事由不涉及本公司，不会对本公司日常生产经营造成影响。
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
  公司独立董事津贴由股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。
  董事、监事的报酬依据本公司股东大会审议通过的《关于给予董事、监事津贴的决议》《关于调整公司独立董
事津贴的议案》《关于厦门港务发展股份有限公司董事、监事报酬（津贴）方案的议案》；高级管理人员的报酬依
据董事会审议通过的《公司经营管理层年薪方案》。
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     独立董事津贴每季度支付一次，公司高级管理人员报酬按月支付。报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的
实际支付金额为 759.61 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                     单位：万元
                                                      从公司获得的        是否在公司关
     姓名      性别            年龄         职务      任职状态
                                                      税前报酬总额        联方获取报酬
  陈朝辉         男             55        董事长      现任              0      是
  胡煜斌         男             49      董事、总经理     现任          98.25      否
  白雪卿         女             60        董事       现任              0      是
  吴岩松         男             53        董事       现任              0      是
  林福广         男             60        董事       现任              0      是
     陈赟       男             41        董事       现任              0      是
  张勇峰         男             64       独立董事      现任           10.8      否
  林晓月         女             60       独立董事      现任           10.8      否
  陈志铭         男             54       独立董事      现任           10.8      否
  廖国省         男             61      监事会主席      现任              0      是
     陈震       男             55        监事       现任              0      是
  林学玲         女             50        监事       现任              0      是
  刘晓龙         男             53       职工监事      现任          84.92      否
  张益瑒         男             35       职工监事      现任          32.31      否
  潘仁巍         男             56       副总经理      现任          84.25      否
  梁水波         男             51       副总经理      现任          303.63     否
 王    珉       男             54       财务总监      现任          65.19      否
  蔡全胜         男             47      董事会秘书      现任          58.66      否
合计            --            --         --      --          759.61     --
其他情况说明
□适用 不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
  会议届次      召开日期        披露日期                        会议决议
                                   工程散货运输功能的议案》
                                              ；
第七届董事会第    2024 年 01   2023 年 02
                                                             ；
二十二次会议     月 31 日      月 01 日
                                                             ；
                                                                  。
第七届董事会第    2023 年 03               交易金额超过 1 亿元系列合同的议案》
                                                     ；
二十三次会议     月 03 日                  2．审议《关于本公司全资子公司港务贸易签订交易金额超过 1 亿元转
                                   口玉米采购合同的议案》
                                             。
第七届董事会第    2023 年 03               1．审议《关于本公司全资子公司港务贸易与 IMI 签订交易金额超过 1
二十四次会议     月 20 日                  亿元进口煤炭采购合同的议案》；
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                  过 1 亿元进口煤炭采购合同的议案》
                                                   。
                                                                  ；
                                  告》
                                   ；
                                                                  ；
                                                                   ；
                                                                  ；
                                                                 ；
                                  果》
                                   ；
第七届董事会第   2023 年 03   2023 年 03   告》
                                   ；
二十五次会议    月 24 日      月 25 日      9．审议《厦门港务发展股份有限公司 2023 年度全面预算方案》
                                                                 ；
                                  议案》
                                    ；
                                  使用情况的专项报告》
                                           ；
                                                               ；
                                  议案》
                                    ；
                                  案的议案》
                                      ；
                                                           。
第七届董事会第   2023 年 03               1．审议《关于本公司全资企业香港海衡与维特拉签订交易金额超 1 亿
二十六次会议    月 31 日                  元进口玉米采购合同的议案》
                                              。
                                                                ；
                                  业务管理制度>的议案》
                                            ；
第七届董事会第   2023 年 04   2023 年 04
二十七次会议    月 27 日      月 28 日
                                  议案》
                                    ；
                                  金额超 1 亿元系列合同的议案》
                                                 。
第七届董事会第   2023 年 06   2023 年 07
                                                                。
二十八次会议    月 30 日      月 01 日
                                                          ；
第七届董事会第   2023 年 08   2023 年 08
二十九次会议    月 04 日      月 05 日
                                  务交易品种的议案》
                                          。
                                  要》
                                   ；
第七届董事会第   2023 年 08   2023 年 08
                                  准备及信用减值准备的议案》
                                              ；
三十次会议     月 25 日      月 26 日
                                                                ；
                                  及使用情况的专项报告》
                                            。
第七届董事会第   2023 年 10   2023 年 10
                                                                ；
三十一次会议    月 30 日      月 31 日
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                  业绩考核管理办法>的议案》
                                              ；
                                  权暨关联交易的议案》
                                           ；
                                  委员会的议案》
                                        ；
                                  委员会工作细则>的议案》
                                             ；
                                  案》
                                   ；
                                  制度>的议案》
                                        。
                                  及签订交易金额超 1 亿元系列合同的议案》
                                                      ；
第七届董事会第   2023 年 11               2．审议《关于本公司全资子公司港务贸易向浙石化销售公司采购 20 万
三十二次会议    月 10 日                  吨成品油及签订交易金额超 1 亿元系列合同的议案》
                                                          ；
                                  镍及签订交易金额超 1 亿元合同的议案》
                                                     。
                                                              ；
                                  案》
                                   ；
                                  度>的议案》
                                       ；
                                  细则>的议案》
                                        ；
                                  会工作细则>的议案》
                                           ；
                                  案》
                                   ；
第七届董事会第   2023 年 12   2023 年 12   议案》
                                    ；
三十三次会议    月 15 日      月 18 日      8．审议《关于制定<厦门港务发展股份有限公司未来三年股东回报规划
                                  （2024-2026 年）>的议案》
                                                   ；
                                                        ；
                                  期保值和外汇衍生品业务的议案》
                                                ；
                                                              ；
                                  案》
                                   ；
                                                              ；
                                                     ；
                                                                  ；
                                                           。
第七届董事会第   2023 年 12   2023 年 12   1．审议《关于修订<厦门港务发展股份有限公司章程>的议案》
                                                              ；
三十四次会议    月 22 日      月 23 日      2．审议《关于修订<厦门港务发展股份有限公司独立董事制度>的议
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                           案》
                            ；
                           （2024-2026 年）>的议案》
                                            ；
                           案》
                            。
                        董事出席董事会及股东大会的情况
                                                    是否连续两
        本报告期应            以通讯方式
                现场出席董            委托出席董     缺席董事会    次未亲自参   出席股东大
董事姓名    参加董事会            参加董事会
                 事会次数             事会次数       次数     加董事会会    会次数
          次数               次数
                                                      议
 陈朝辉      13      2        11        0          0     否       2
 胡煜斌      13      2        11        0          0     否       2
 白雪卿      13      2        11        0          0     否       0
 吴岩松      13      2        11        0          0     否       1
 林福广      13      2        11        0          0     否       2
  陈赟      13      2        11        0          0     否       1
 张勇峰      13      2        11        0          0     否       1
 林晓月      13      2        11        0          0     否       2
 陈志铭      13      2        11        0          0     否       1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
  公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责，能够主动关注公司日常经营管理、财务状况、重大投融资等事项，对提交董事
会审议的各项议案认真审阅，深入讨论，为公司的经营发展建言献策，切实提高了董事会决策的科学性，推动公司生产
经营各项工作持续、稳定、健康的发展。报告期内，公司董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。
  公司独立董事能够根据《公司法》《证券法》《公司章程》和《独立董事年报工作制度》等法律法规的规定，独立
履行应尽的职责，严格审议各项议案并作出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司股东的影响，就重大事项发表独
立意见，切实维护公司和中小股东的利益。
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
                                                                           其他履   异议事项
委员会名                召开会   召开日
         成员情况                            会议内容              提出的重要意见和建议      行职责   具体情况
 称                  议次数    期
                                                                           的情况   （如有）
                                                          根据法规指引要求，结合
                                    审议《关 于本 公司控股
                                                          公司实际情况，本着将股
                                                          东利益最大化的目标，时
                                                          刻关注公司的经营发展方
                          日         程散货运输功能的议                              议案
                                                          向，对公司重大投资决策
                                    案》
                                     。
                                                          进行研究并提出建议。
                                                          根据法规指引要求，结合
                                                          公司实际情况，本着将股
第七届董                                审议《关于<厦门港务发
         陈朝辉（主            2023 年                          东利益最大化的目标，时      一致通
事会战略                                展股份有限公司 2022 年
         任 委 员 ）、         03 月 21                         刻关注公司的经营发展方      过会议   不适用
发展与                                 度环境、 社会 及治理报
         张勇峰、陈       3    日                               向，对公司涉及 ESG 的重   议案
ESG 委员                              告>的议案》。
         志铭、白雪                                            大事项进行研究并提出建
会
         卿、胡煜斌                                            议。
                                    审议：1 ．《关于收购港
                                    务船务 10%股权暨关联交         根据法规指引要求，结合
                                    易的议案》；2．《关于本          公司实际情况，本着将股
                                    公司全资 子公 司港务贸          东利益最大化的目标，时
                                    易投资新 设全 资子公司          刻关注公司的经营发展方
                          日                                                议案
                                    的议案》；3．《关于向本          向，对公司重大投资决策
                                    公司全资 子公 司港务贸          进行研究并提出建议。
                                    易进行增资的议案》      。
                                    审议：1.《容 诚会计师
                                    事务所关于公司 2022 年        根据法规指引要求，结合
                                    度审计计 划阶 段的沟通          公司实际情况，审核定期
                          日         内部审计工作总结》；3.          部审计结果提出意见，指      议案
                                    《厦门港 务发 展股份有          导内部审计工作有序开
                                    限公司 2023 年内部审计        展。
                                    工作计划》   。
                                    审议：1.公司 2022 年度       根据法规指引要求，结合
                                    财务报表；2.《沟通函-          公司实际情况，审核定期
         林晓月（主            03 月 21   控制评价报告》；4.《公          部审计结果提出意见，指      过会议   不适用
第七届董     任 委 员 ）、         日         司 2023 年度内部控制自        导内部审计工作有序开       议案
事会审计     张勇峰、陈       5              我 评 价 工 作 计 划 》； 5.   展；对年度审计机构的独
委员会      志铭、林福                      《关于续聘 2023 年度审        立性、专业胜任能力进行
         广、陈赟                       计机构的议案》    。          审核并一致同意该事项。
                                                          根据法规指引要求，结合
                                    审议《关 于本 公司全资          公司实际情况，对公司开
                                    子公司港务贸易 2023 年        展商品期货套期保值业
                                    度新增外 汇衍 生品业务          务、外汇衍生品业务提出
                          日                                                议案
                                    交易品种的议案》 。            相关业务开展及加强风险
                                                          控制的意见和建议。
                                                          根据法规指引要求，结合
                          日         有限公司 2023 年第三季        部审计结果提出意见，指      议案
                                    度内审工作总结》   。          导内部审计工作有序开
                                                          展。
                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                 根据法规指引要求，结合
                                审议《关 于本 公司全资
                                                 公司实际情况，对公司开
                                                 展商品期货套期保值业
                                                 务、外汇衍生品业务提出
                      日         值和外汇 衍生 品业务的                    议案
                                                 相关业务开展及加强风险
                                议案》
                                  。
                                                 控制的意见和建议。
                                                 根据法规指引要求，结合
                                                 公司实际情况，对公司高
                                审议《公 司经 营管理层     级管理人员所披露薪酬情
第七届董    张勇峰（主                   2022 年年薪核定结果》    况进行了审核，认为公司
                      日                                         议案
事会薪酬    任委员）
           、                                     高管人员薪酬符合公司薪
与考核委    林晓月、陈     2                              酬管理的有关规定。
员会      志铭、白雪                   审议《关于制定<厦门港
                                                 根据法规指引要求，结合
        卿、陈朝辉         2023 年    务发展股 份有 限公司企                    一致通
                                                 公司实际情况，重新制定
                                                 企业管理层的薪酬与经营
                      日         绩考核管理办法>的议                      议案
                                                 业绩考核办法。
                                案》
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
报告期末母公司在职员工的数量（人）                                                      136
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）                                                   4,862
报告期末在职员工的数量合计（人）                                                      4,862
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                        4,862
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                1
                                     专业构成
                专业构成类别                              专业构成人数（人）
生产人员                                                                  3,635
销售人员                                                                   167
技术人员                                                                   412
财务人员                                                                   104
行政人员                                                                   544
合计                                                                    4,862
                                     教育程度
                教育程度类别                                数量（人）
本科及以上                                                                 1,176
大 专                                                                   1,147
中专、高中及以下                                                              2,539
合计                                                                    4,862
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司以吸引人才和留住人才为宗旨，以竞争性、公平性、绩效导向性为原则，以岗定薪，奖优罚劣，同时明确各项
考核指标，增强绩效考核的操作性、透明性和奖惩作用，依据员工日常表现、贡献以及工作计划指标完成情况确定员工
奖惩，从而达到激励员工、增强员工归属感的作用。
  公司十分重视员工的培训与发展工作，将创新学习、提升技能打造成公司长期战略的一部分。公司结合发展战略和
年度经营管理目标，根据岗位性质、岗位职责以及员工能力差异和个性化需求，在对培训需求进行调查分析的基础上，
制定年度培训计划及实施方案，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人
员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以实现公司发展与员
工成长的双赢。
适用 □不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                             508,294
劳务外包支付的报酬总额（元）                                       24,423,498.89
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
   公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，
分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预
案均提交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分的维护。
                       现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：       是
分红标准和比例是否明确和清晰：              是
相关的决策程序和机制是否完备：              是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：         是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步
                             是
为增强投资者回报水平拟采取的举措：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
                             是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
                             不适用
透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股）                                                   0
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
每 10 股派息数（元）
           （含税）                                                                     1
分配预案的股本基数（股）                                                           741,809,597
现金分红金额（元）
        （含税）                                                         74,180,959.70
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                                          0.00
现金分红总额（含其他方式）
            （元）                                                      74,180,959.70
可分配利润（元）                                                           2,356,086,334.33
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例                                                      100%
                                 本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
                       利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
      经容诚会计师事务所审计，2023 年度本公司实现的合并归属于上市公司股东的净利润 231,778,181.46 元，母公
司净利润 137,070,774.35 元，根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金 13,707,077.43 元，
加上年初未分配利润 2,277,231,213.23 元，减去 2023 年已实施的 2022 年度分配利润 44,508,575.82 元，2023 年末母
公司累计可供股东分配利润为 2,356,086,334.33 元。
      根据本公司的利润分配政策，以及实际的经营及现金流情况，建议本公司 2023 年度利润分配预案为：以截止 2023
年 12 月 31 日公司总股本 741,809,597 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元（含税）
                                                        ，拟分配利润为 74,180,959.70
元，分配预案实施后的未分配利润转入下一年度；本公司 2023 年度不进行资本公积转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
      本报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规章以及有关上市公
司治理的规范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，强化合规经营意识，确保内部控制制度
得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
      根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务
报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
                                   整合中遇到的      已采取的解决
 公司名称        整合计划        整合进展                               解决进展      后续解决计划
                                     问题          措施
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 不适用        不适用     不适用              不适用    不适用      不适用       不适用
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期    2024 年 03 月 30 日
                  《厦门港务发展股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                  （www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
司合并财务报表营业收入的比例
                                 缺陷认定标准
       类别                            财务报告                  非财务报告
                  重大缺陷：控制环境无效或董事、监事和高级管理
                  人员舞弊行为；外部审计发现当期财务报告存在重
                  大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；公司
                                                    缺陷认定：违反国家法律、法规
                  监事会、审计委员会和内部审计机构对内部控制的
                                                    或规范性文件，重大决策程序不
                  监督无效；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在
                                                    合规，制度缺失可能导致系统性
                  合理的时间后未加以改正；财务信息系统存在缺
                                                    失效等。
                  陷，导致系统整体数据存在差错风险，而财务报表
                                                    重大缺陷：对公司造成重大负面
定性标准              等相关财务数据主要依赖信息系统。
                                                    影响。
                  重要缺陷：决策程序导致出现一般失误：违反企业
                                                    重要缺陷：对公司造成较大负面
                  内部规章，形成损失；关键岗位业务人员流失严
                                                    影响。
                  重；未建立反舞弊程序和控制措施；重要业务制度
                                                    一般缺陷：未对公司造成较大负
                  或系统存在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得到
                                                    面影响。
                  整改。
                  一般缺陷: 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部
                  控制缺陷。
                  重大缺陷：营业收入潜在错报≥营业收入总额的
                  额潜在错报≥资产总额的 0.5%；所有者权益潜在错
                  报≥所有者权益总额的 1%。
                  重要缺陷：营业收入潜在错报营业收入总额的
                                                    重大缺陷：1000 万元以上。
                                                    重要缺陷：200 万元-1000 万元
                  错报利润总额的 2%≤错报＜利润总额的 5%；资产
定量标准                                                （含 1000 万元）
                  总额潜在错报资产总额的 0.2%≤错报＜资产总额的
                                                    一般缺陷：200 万元（含 200 万
                                                    元）以下
                  一般缺陷：营业收入潜在错报＜营业收入总额的
                  额潜在错报＜资产总额的 0.2%；所有者权益潜在错
                  报＜所有者权益总额的 0.4%。
财务报告重大缺陷数量（个）                                                             0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                            0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                             0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                            0
适用 □不适用
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                       内部控制审计报告中的审议意见段
容诚审字[2024]361Z0017 号
厦门港务发展股份有限公司全体股东：
   按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了厦门港务发展股份有限公司
（以下简称“厦门港务公司”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
   一、企业对内部控制的责任
   按照《企业内部控制基本规范》
                、《企业内部控制应用指引》
                            、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实
施内部控制，并评价其有效性是厦门港务公司董事会的责任。
   二、注册会计师的责任
   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内
部控制的重大缺陷进行披露。
   三、内部控制的固有局限性
   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见
   我们认为，厦门港务公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制。
                                                   中国注册会计师：谢培仁
                                                   中国注册会计师：裴素平
                                                   中国注册会计师：刘小飞
内控审计报告披露情况                      披露
内部控制审计报告全文披露日期                  2024 年 03 月 30 日
                                《厦门港务发展股份有限公司 2023 年度内部控制的审计报
内部控制审计报告全文披露索引
                                告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型                      标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷                   否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                        第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和
国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律、法规。石湖山码头持续按照厦门
市空气质量专题会议要求，严格落实各项扬尘污染防治措施。
安全环保管理的规范化、标准化、程序化，创造稳定、和谐、良好、绿色低碳的生产经营环境，根据《中华人民共和国
安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》等有关法律、法规和福建省、厦门市相关规定，结合公司实际，公司制定
安全、环境保护等相关管理制度，并层层贯彻落实，安全环保态势总体平稳。
实清洁低碳绿色交通运输模式、配备岸电、建设光伏等一系列举措，构造清洁低碳的港口用能和绿色运输体系，着力开
展节能减排技术应用和污染防治工作，全面构建新一代绿色生态型港口，促进港口与城市协调发展。
环境保护行政许可情况
有效期分别延续至 2028 年 7 月 28 日和 2028 年 4 月 11 日。两港排污许可证均属于简化管理类别。
隆码头所辖经营的国贸港区排污许可证归属业主单位“厦门集装箱码头集团有限公司”，目前由海隆码头申报相关环保
数据，取证时间为 2020 年 9 月 28 日，并于 2023 年 9 月 28 日完成续期工作，有效期延续至 2028 年 9 月 27 日。三港排
污许可证均属于简化管理类别。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
        主要污   主要污
                                   排放
公司或     染物及   染物及                                                    核定的   超标
                      排放方   排放口    口分    排放浓度    执行的污染
子公司     特征污   特征污                                             排放总量   排放总   排放
                       式     数量    布情     /强度    物排放标准
名称      染物的   染物的                                                     量    情况
                                   况
        种类    名称
厦门港                                              厦门市大气
务集团                   大气无                        污染物排放
              颗粒
石湖山     废气            组织排   /      /     /       标准           /      /     无
              物、COD
码头有                   放                          （DB35/323-
限公司                                              2018）
                                                              间断排
              颗粒      大气无                排放期间
                                                 厦门市大气        放，排放
厦门港           物、      组织排                流量不稳
务海宇     废气、   COD、氨   放，生                定且无规
码头有     废水    氮、悬     活污水                律但不属
                                   位             （DB35/323-   无规律但
限公司           浮物、     排入市                于冲击型
              ph      政管网                排放
                                                              击型排放
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
对污染物的处理
理的第三方水质检测频率分为：海隆码头、石湖山码头每季度 1 次、海鸿码头每半年 1 次，港务船务每年 1 次，质检报
告显示水质均符合排放标准。石湖山码头及海宇码头处理后的中水通过水车、中水恒压系统循环再利用，用于出港洗轮
机用水、水车雾炮车日常喷淋用水、场内车辆清洗、货堆降尘等。
设备已覆盖整个堆场区域，并安排巡查员 24 小时驻点现场进行管控、巡查，优化喷淋时间，增加喷淋频次，持续改善码
头抑尘水平。自 2019 年起，制定了常态化、规范化和季度化的环境空气自行监测，厦门港口管理局也定期委托省交通环
境监测中心对码头进行的环境监测。通过采取“防风网+苫盖+喷雾+洒水”的针对性粉尘综合防治措施，在历次监测中监
测数据均符合《厦门市大气污染物排放标准（DB35/323-2018）》《环境空气质量标准（GB 3095-2012）》，各污染物厂
界浓度均未超过环境质量浓度限值。
环境自行监测方案
     石湖山码头及海宇码头自 2019 年起制定了常态化、规范化和季度化的环境空气自行监测，厦门港口管理局也定期
委托省交通环境监测中心对码头进行环境监测。在历次监测中监测数据均符合《厦门市大气污染物排放标准（DB35/323-
突发环境事件应急预案
     公司旗下各主要码头均已制定突发环境事件应急预案，应对扬尘污染、排放超标、溢油污染等可能涉及的环境污染
突发事件，全年相关子公司根据预案要求，自行组织或邀请第三方联合开展船舶溢油防污应急演练、危废间溢油泄漏应
急演练、码头装卸溢油应急演练等共计 6 次，有效提高了现场突发环境污染事件的应急处置能力。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
扫、施工工地围挡等多措并举方式，控制和减少作业过程扬尘现象，较好地完成了管控目标。石湖山码头完成港区周界
防风抑尘网建设，完善作业流程管控，确保作业过程“湿法作业”，无作业货堆“全时全覆盖”，有效降低港区粉尘污
染。
码头公司加强排海口管理，依规取得排污许可证，顺利完成码头管网对接市政管网工作，做到污水不外溢、不入海，所
有地表污水、生活污水和维修污水通过收集截留，经污水处理站处理达标后回用或排入市政管网。
物进行分类收集、贮存，建立管理台账，并严格按照法规要求，与有资质的第三方签订危废处置合同，处置联单上网，
做到合法合规处置。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
拖轮、仓库楼宇光伏发电等节能减排项目。港务物流电动叉车比例逐年提升，2023 年 6 月更新 10 台 3 吨锂电平衡式电
动叉车，12 月新购 2 台电动堆高机，1 台正面吊“油改电”项目预计于 2024 年 3 月完成调试和交付；船务公司 5000 马
力绿色智能型新能源混合动力拖轮--“厦港拖     30”在厦门港海天码头于 10 月 19 日完成交船手续投入生产运营，每年
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
预计可节省燃油 200 余吨，减少二氧化碳排放 600 余吨，减少一氧化碳等其他气体排放 10 余吨，年综合节能率可达 26%；
石湖山码头、海隆码头新购 7 台电动装载机，2 台电动矿用自卸车，预计每年可减少二氧化碳排放约 700 吨。
年累计使用岸电量 789927kwh，同比增加 2.89%。
源已累计发电 1323 万千瓦时，可节约标准煤 4167 吨，实现二氧化碳减排约 13212 吨。港务物流象屿综保区光伏项目于
于 6 月底入选国家生态环境部 2023 年绿色低碳典型案例；港务物流在综合保税区已建成 0.5 兆瓦的储能电站，实现园区
用电的“调峰填谷”；由港务物流投资建设的象屿自贸城智慧充电站于 2023 年 2 月正式投入运营，目前建有 30 个充电
桩，日均充电车次 300 台，每车平均充电量 40 度，整个充电站供电依托综保区光伏“绿电”，目前为全省最大的“绿电
充电站”，充电站每天可节约标准煤 4.8 吨，减少碳排放 12 吨。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名                                     对上市公司生产
               处罚原因        违规情形      处罚结果              公司的整改措施
   称                                         经营的影响
                        需要配套建设的                       海宇码头已取得
            违反建设项目环               罚款人民币贰拾
厦门港务海宇码                 环境保护设施未                       环评批复，并完
            保“三同时”制               贰万捌仟伍佰柒   不适用
头有限公司                   建成、未经验收                       成后续竣工验收
            度                     拾贰元
                        或者验收不合格                       工作
其他应当公开的环境信息
不适用
其他环保相关信息
项目，列入国家交通运输部港口功能优化提升交通强国第一批专项试点项目。
船舶”附加标志的拖轮，也是国家工信部绿色智能船舶标准化引领工程“唯一”拖轮船型。
二、社会责任情况
  本公司作为国有控股上市公司，以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注相
关方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极回报社会。同时公司坚持“科学发展、和谐共赢”
的企业社会责任观，在致力于企业发展、为股东创造价值的同时，自觉地把社会责任融入到企业的战略、文化和生产经
营活动的全过程，在志愿服务、社区发展、文明创建、乡村振兴、抢险救灾等方面贡献力量。报告期内主要开展以下工
作：
和生活环境；
关爱留守儿童、爱心结对慰问等活动；
                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
“奉献、友爱、互助、进步”的志愿服务理念。2023 年，公司参与志愿服务活动 81 场共 3927 人次。其中，公司联手厦
门中心血站开展无偿献血活动，将每年 8 月 8 日确定为企业献血日，定期组织广大职工热心参与义务献血活动，2023 年
约 500 名职工参与献血活动，总献血量超过 9.5 万毫升，并组织 35 名志愿者参与献血志愿活动；
捐赠款项合计 385 万元。其中，厦门外理向厦门爱乐乐团捐赠 35 万元，用于支持乐团交响乐事业发展，为厦门文化事业
建设贡献力量；
疗救助工作，2023 年度共参与应急抢险救助遇险大船 11 艘，出动拖轮 19 艘次，累计救助时长 39 小时，为厦门港及其
他驻点港口的安全生产贡献独特的力量；
赠爱心款，并为社区内 20 户困难家庭送去温暖与关怀，将“港务嘉年华”义拍义卖所得以购置慰问品的形式慰问社区垃
圾分类辅导员；
狮山小区配备了微型消防站。2023 年，公司党员进社区报到累计 756 人，参加社区活动人次累计 930 人次，并荣获东渡
社区颁发的“爱心联盟单位”及“优秀共建单位”称号；
减排等工作，从船舶岸电、光伏建设及新能源技术应用等多方面推进绿色低碳技术应用，推动智能化港口服务体系建设，
推动海铁联运、“公转水”等绿色集疏运体系建设，建设绿色港区，充分发挥国企表率作用；
舶岸电、光伏建设及新能源技术应用等多方面推进绿色低碳技术应用，推动智能化港口服务体系建设。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
  本公司充分发挥国有企业优势，贯彻落实习近平总书记关于“在推进乡村振兴上全面发力”的重要指示，以实际行
动践行国企的社会责任与担当。
提升当地物流规模和组织水平，服务松溪及周边区县企业物流需求，助推松溪产业发展；
学校体艺楼项目；
福建云霄等地定点采购当地农产品合计 305 万元；
活动，定期组织党员深入辖区困难群众及“爱心结对”困难户家中，为他们送上米油等慰问品及慰问金，节假日多次慰
问社区孤寡老人、患病儿童送上公司关怀和节日祝福。
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                          第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
           承诺                                            承诺     承诺   履行
 承诺事由           承诺类型               承诺内容
           方                                             时间     期限   情况
                           福建省港口集团有限责任公司（以下简称“本集团”）拟
                       通过国有股权无偿划转方式取得厦门港务控股集团有限公司
                       称“H 股上市公司”）68.32%股份权益，并间接控制厦门港务
                       发展股份有限公司（以下简称“A 股上市公司”）61.89%股份
                       权益（以下简称“本次无偿划转”）    。本次无偿划转完成后，
                       本集团成为 H 股上市公司、A 股上市公司间接控股股东，福建
                       省人民政府国有资产监督管理委员会成为 H 股上市公司、A 股
                       上市公司实际控制人。本次无偿划转完成后，为减少以及避免
                       本集团与 H 股上市公司、A 股上市公司潜在的同业竞争，本集
                       团作出如下承诺：
                       司、A 股上市公司的同业竞争或潜在同业竞争，本集团将按照
                       相关证券监管部门的要求，在适用的法律法规及相关监管规则
           福建          允许的前提下，本着有利于 H 股上市公司、A 股上市公司发展
                关于同业
           省港          和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，本集团将在自本
                竞争、关                                     2021
收购报告书或     口集          次无偿划转完成之日起 5 年的过渡期（以下简称“过渡期”）
                联交易、                                     年 02        持续
权益变动报告     团有          内，尽一切合理努力解决相关问题；本集团为解决前述问题所              长期
                资金占用                                     月 22        履行
书中所作承诺     限责          采取的解决措施包括但不限于：
                方面的承                                     日
           任公            （1）采用现金对价或发行股份等相关法律法规允许的不同
                诺
           司           方式购买资产、资产置换或其他可行的重组方式，逐步对本集
                       团分别与 H 股上市公司、A 股上市公司存在业务重合的部分资
                       产进行重组，以分别消除业务重合的情形；
                         （2）通过签署委托协议的方式，由本集团将与 H 股上市公
                       司、A 股上市公司业务存在重合的相关资产，分别委托 H 股上
                       市公司、A 股上市公司经营管理；
                         （3）在法律法规和相关政策允许的范围内其他可行的解决
                       措施。
                          上述解决措施的实施以根据适用的法律法规、规范性文件
                       及相关监管规则的要求履行必要的 H 股上市公司、A 股上市公
                       司审议程序、证券监督管理部门及其他相关主管部门的审批、
                       备案等程序为前提。
                       律、法规及规范性文件，不利用控股地位谋取不当利益，不损
                       害 H 股上市公司、A 股上市公司其他股东的合法利益。
                           福建省港口集团有限责任公司关于本次收购相关事项的承
           福建
                       诺
           省港
                          鉴于，厦门市国资委拟通过无偿划转的方式将其持有的厦      2021
收购报告书或     口集
                       门港务控股集团有限公司股权划转至福建省港口集团有限责任       年 02        持续
权益变动报告     团有   其他承诺                                            长期
                       公司（以下简称“港口集团”或“收购人”）    （以下简称“本   月 22        履行
书中所作承诺     限责
                       次收购”）  ，本次收购完成后，港口集团将通过厦门港务控股     日
           任公
                       集团有限公司控股子公司厦门国际港务股份有限公司持有厦门
           司
                       港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港务发展”或“上市
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     公司”）386,907,522 股股份（占厦门港务发展总股本的
                           。
                         港口集团作为本次收购的信息披露义务人，与其董事、监
                     事、高级管理人员特作出以下承诺：
                     的情形；
                     不属于金融性收购；
                     董事会或高级管理人员进行调整的计划或建议，收购完成后将
                     维持原经营团队经营，若未来基于上市公司的发展需求拟对上
                     市公司经营团队进行调整，收购人将严格按照相关法律法规要
                     求，履行必要的法定程序，并做好报批及信息披露工作；
                     购的情形；
                     财务状况不存在影响收购人正常经营管理上市公司的不利情
                     形；收购人将具有经营管理方面经验和能力的管理团队，保证
                     上市公司在被收购后保持正常运营；
                     避信息披露义务意图的情形；
                     披露的程序及法律法规和监管要求的其他程序，且港口集团将
                     确保履行过程符合有关法律、法规、规则和政府主管部门要求
                     及后续相关信息披露相关义务；
                     无偿划转，根据《上市公司收购管理办法》第六十三条第
                     （一）款“经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无
                     偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益
                     的股份占该公司已发行股份的比例超过 30%”，收购人可以免
                     于以要约方式增持股份；
                     证券交易所调查的情况；
                     利限制情况；
                     售、知识产权等方面保持独立，具有独立经营能力。本次收购
                     完成后，收购人将继续保持与上市公司之间人员独立、资产完
                     整、财务独立、机构独立；严格遵守中国证券监督管理委员会
                     关于上市公司独立性的相关规定，不利用对上市公司的控股关
                     系违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害
                     上市公司和其他股东的合法权益。上述承诺于收购人对上市公
                     司拥有控制权期间持续有效。如因收购人未履行上述所作承诺
                     而给上市公司造成损失，收购人将承担相应的赔偿责任；
                     续规范与上市公司及其下属公司之间的关联交易。若有不可避
                     免的关联交易，本公司及收购人其他下属公司将严格遵循有关
                     关联交易的法律法规及规范性文件以及上市公司内部管理制度
                     中关于关联交易的相关要求，履行关联交易决策程序，确保定
                     价公允。上述承诺于收购人对上市公司拥有控制权期间持续有
                     效。如因收购人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，
                     收购人将承担相应的赔偿责任。
         厦门   关于本次       鉴于厦门港务投资运营有限公司（以下简称“厦门港务投 2022
收购报告书或                                                           持续
         港务   收购相关   资”或“收购人”）拟吸收合并厦门国际港务股份有限公司      年 09   长期
权益变动报告                                                           履行
         投资   事项的承   （以下简称“厦门国际港务”）并使其从香港联合交易所有限 月 16
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
书中所作承诺   运营   诺   公司退市，本次合并完成后，厦门港务投资作为合并后存续方 日
         有限       将承继和承接厦门国际港务的全部资产、负债、权益、业务、
         公司       人员、合同及一切权利与义务，厦门国际港务的法人主体资格
                  将予以注销（以下简称 “本次吸收合并”）     。
                    本次吸收合并完成后，厦门港务投资将承继取得厦门国
                  际港务所持厦门港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港
                  务发展”或“上市公司”）386,907,522 股股份（占厦门港
                  务发展总股本的 52.16%）
                                ，厦门港务发展的股东将由厦门国
                  际港务变更为厦门港务投资（以下简称“本次收购”）      。
                    厦门港务投资作为收购人，与其董事、监事、高级管理
                  人员特作出以下承诺：
                  务；
                  司的情形；
                  购，不属于金融性收购；
                  司现任董事会或高级管理人员进行调整的计划或建议，收购
                  完成后将维持原经营团队经营，若未来基于上市公司的发展
                  需求拟对上市公司经营团队进行调整，收购人将严格按照相
                  关法律法规要求，履行必要的法定程序，并做好报批及信息
                  披露工作；
                  托进行收购的情形；
                  模、财务状况不存在影响收购人正常经营管理上市公司的不
                  利情形；收购人将具有经营管理方面经验和能力的管理团
                  队，保证上市公司在被收购后保持正常运营；
                  披露的程序及法律法规和监管要求的其他程序，且厦门港务
                  投资将确保履行过程符合有关法律、法规、规则和政府主管
                  部门要求及后续相关信息披露相关义务；
                  让，根据《上市公司收购管理办法》第六十二条第（一）款
                  “收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制
                  人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人
                  发生变化”，收购人可以免于以要约方式增持股份；
                  者证券交易所调查的情况；
                  利限制情况；
                  售、知识产权等方面保持独立，具有独立经营能力。本次收
                  购完成后，收购人将继续保持与上市公司之间人员独立、资
                  产完整、财务独立、业务独立、机构独立；严格遵守中国证
                  券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不利用
                  对上市公司的控股关系违反上市公司规范运作程序，干预上
                  市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。上
                  述承诺于收购人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因
                  收购人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，收购人
                  将承担相应的赔偿责任；
                  （如有）将继续规范与上市公司及其下属公司之间的关联交
                  易。若有不可避免的关联交易，收购人及收购人其他下属公
                  司（如有）将严格遵循有关关联交易的法律法规及规范性文
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     件以及上市公司内部管理制度中关于关联交易的相关要求，
                     履行关联交易决策程序，确保定价公允。上述承诺于收购人
                     对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因收购人未履行上
                     述所作承诺而给上市公司造成损失，收购人将承担相应的赔
                     偿责任。
                         鉴于厦门港务投资运营有限公司（以下简称“厦门港务
                     投资”或“收购人”）拟吸收合并厦门国际港务股份有限公
                     司（以下简称“厦门国际港务”）并使其从香港联合交易所
                     有限公司退市，本次合并完成后，厦门港务投资作为合并后
                     存续方将承继和承接厦门国际港务的全部资产、负债、权
                     益、业务、人员、合同及一切权利与义务，厦门国际港务的
                     法人主体资格将予以注销（以下简称“本次吸收合并”）          。
                        本次吸收合并完成后，厦门港务投资将承继取得厦门国
                     际港务所持厦门港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港
                     务发展”）386,907,522 股股份（占厦门港务发展总股本的
                           ，厦门港务发展的股东将由厦门国际港务变更为厦
                     门港务投资（以下简称“本次收购”）       。
                        厦门国际港务于 2004 年与厦门路桥股份有限公司（厦门
                     港务发展前身）的重大资产置换交易中，就有关避免同业竞
         厦门          争事项出具《关于避免同业竞争的承诺》       ，并于 2014 年出具
         港务          《关于避免同业竞争的补充承诺函》      。通过上述承诺安排及        2022
收购报告书或        关于避免
         投资          履行，厦门国际港务与厦门港务发展建立起基本的避免同业              年 09        持续
权益变动报告        同业竞争                                                  长期
         运营          竞争的机制和格局，为厘清厦门国际港务与厦门港务发展规              月 16        履行
书中所作承诺        的承诺
         有限          划发挥了重要作用。此外，厦门国际港务于 2017 年向厦门           日
         公司          港务发展出具了《厦门国际港务股份有限公司关于健全及完
                     善有关避免同业竞争安排的承诺函》      。
                        为了避免未来与上市公司可能的潜在同业竞争，厦门港
                     务投资承诺：
                     厦门港务发展主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动；
                     港务发展控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害厦门港
                     务发展及其中小股东的利益。如厦门港务投资违反上述承诺
                     而导致厦门港务发展权益受到损害的，厦门港务投资同意向
                     其承担相应的损害赔偿责任；
                     继续履行厦门国际港务于 2017 年 8 月 25 日向厦门港务发展
                     出具的《厦门国际港务股份有限公司关于健全及完善有关避
                     免同业竞争安排的承诺函》中相关适用的承诺事项。
                         关于避免同业竞争的承诺：
                         截至本承诺函出具日，厦门港务控股集团有限公司（以
                     下简称“本公司”或“港务控股集团”）直接及间接合计持
                     有厦门国际港务股份有限公司（以下简称“国际港务”）
                     （以下简称“厦门港务”）55.13%股份；国际港务系厦门港
                     务的控股股东，本公司系厦门港务的间接控股股东。
         厦门   关于同业
                        截至本承诺函出具日，除本公司全资子公司厦门港务海
         港务   竞争、关                                           2019
首次公开发行               翔码头有限公司原经营管理的刘五店南部港区 6-8#泊位可
         控股   联交易、                                           年 09        持续
或再融资时所               用于散货、件杂货装卸业务（以下简称“海翔公司及相关经                     长期
         集团   资金占用                                           月 26        履行
作承诺                  营性资产”）外，本公司及其他下属企业不存在从事与厦门
         有限   方面的承                                           日
                     港务主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。
         公司   诺
                        截至本承诺函出具日，本公司已将海翔公司及相关经营
                     性资产委托予厦门港务经营管理，为彻底解决和避免潜在的
                     同业竞争事项，现作出承诺如下：
                     （扣非前后孰低）不低于 6%，港务控股集团将在海翔公司第
                     三年度审计报告出具之日起一年内、且在完成相关内部决策
                     及外部审批手续（包括但不限于国资监管、证券监管等审核
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     或批准程序，如需）的前提下，将海翔公司及相关经营性资
                     产以现金转让、认购厦门港务非公开发行股份或被监管部门
                     认可的其他方式注入厦门港务。
                     正当利益，进而损害厦门港务及其中小股东的利益。如因本
                     公司及下属企业违反上述承诺而导致厦门港务权益受到损害
                     的，本公司同意向其承担相应的损害赔偿责任。
                     （1）港务控股集团直接或间接持有厦门港务股份（合并计
                     算）之和低于 30%；或（2）厦门港务股票终止上市（暂停买
                     卖除外）   。
                         关于避免潜在同业竞争的承诺和措施
                     码头以散货、件杂货装卸及储存业务为主，系港务控股集团
                     下属经营散杂货装卸及储存、港口综合物流服务业务的唯一
                     平台，其定位于打造福建省内重要的散货枢纽港及大型的散
                     货装卸、中转和仓储的集散中心。H 股公司运营的码头以集
                     装箱装卸及储存业务为主，系港务控股集团下属经营集装箱
                     装卸及储存业务的唯一平台，其定位于经营管理大型的集装
                     箱专用码头，致力于成为对接经济腹地与全球贸易的现代集
                     装箱港口服务平台。
                     关联方不会于中国境内（为本函之目的，不包括香港、澳门
                     及台湾地区）①单独或与他人，以任何形式（包括但不限于
                     投资、并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁
                     经营、购买股份或参股）直接或间接从事或参与或协助从事
                     或参与任何与 A 股公司主营业务构成或可能构成直接或间接
                     竞争的业务或活动；②以任何形式支持 A 股公司以外的第三
                     方从事或参与与 A 股公司主营业务构成竞争或可能构成竞争
                     的业务；③以其他方式介入（不论直接或间接）任何与 A 股
                     公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
                        以下情形除外：H 股公司或其关联方出于投资目的而购
         厦门   关于同业
                     买、持有与 A 股公司主营业务构成或可能构成竞争的其他在
         国际   竞争、关                                      2017
其他对公司中               国际认可的证券交易所上市的上市公司不超过 10%（不含）
         港务   联交易、                                      年 08        持续
小股东所作承               的权益；或因第三方的债权债务重组原因使 H 股公司或其关              长期
         股份   资金占用                                      月 25        履行
诺                    联方持有与 A 股公司主营业务构成或可能构成竞争的第三方
         有限   方面的承                                      日
                     不超过 10%（不含）的权益的情形。
         公司   诺
                     H 股公司及其关联方于本函出具日之前已从事或参与的业务
                     或项目外，H 股公司将不会，且将促使其关联方不会从事或
                     参与与 A 股公司开展的新主营业务构成或可能构成直接或间
                     接竞争的业务或项目。
                     务构成或可能构成直接或间接竞争的新商业机会，将立即书
                     面通知 A 股公司，尽力促使在合理和公平的条款和条件下将
                     该等新商业机会优先提供给 A 股公司或其下属企业。
                        若 A 股公司决定从事或参与该等竞争性新商业机会，H 公
                     司或其关联方将尽力促使该等商业机会按合理和公平的条款
                     和条件首先提供给 A 股公司。
                         若 A 股公司因任何原因决定放弃该等竞争性新商业机会
                     且 H 股公司或其关联方决定从事该等竞争性新商业机会，则
                     A 股公司有权随时一次性或分多次向 H 股公司或其关联方收
                     购在该等竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益，或由
                     A 股公司根据国家法律法规许可的方式选择委托经营、租赁
                     或承包经营 H 股公司或其关联方在上述竞争性业务中的资产
                     或业务。
                     用或以其他方式转让或允许使用与 A 股公司主营业务构成或
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     可能构成竞争关系的资产和业务时，H 股公司及其关联方将
                     向 A 股公司提供在合理和公平的条款和条件下的优先购买
                     权。
                     及其关联方将在日常经营中积极采取以下具体措施：
                        (1)H 股公司及其关联方开展新业务前，需先就是否会引
                     起同业竞争问题进行分析论证和确认，H 股公司将确保该等
                     新的投资领域和发展方向与 A 股公司主营业务不重叠，以避
                     免与 A 股公司发生同业竞争。
                         (2)H 股公司及其关联方将根据相关承诺严格审批投资项
                     目，一律不审批与 A 股公司主营业务构成或可能构成直接或
                     间接竞争关系的项目，但 A 股公司或其下属企业明确放弃相
                     关新商业机会的情形除外。
                        (3)H 股公司及其关联方将按照相关规定进一步加强客户
                     管理工作，并利用相关信息管控系统，从客户及市场管理的
                     细分角度，对客户群体进行严密监控，避免同业竞争行为。
                        (4)H 股公司及其关联方的相关财务部门将负责从财务管
                     理方面进行严密监控，避免同业竞争行为。
                     大会批准，将取代 H 股公司于本函出具日之前作出的关于避
                     免同业竞争的各项承诺及安排。
                     承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。
                     公司直接或间接持有 A 股公司股份（合并计算）之和低于
                        本公司在未来三年 （2021-2023 年）的具体股东回报规
                     划作出如下承诺：
                        （一）利润分配的形式和时间间隔：公司采用现金、股
                     票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司原则上每年
                     度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公司可以进行中
                     期利润分配。
                        （二）现金分红的具体条件：公司在当年母公司及合并
                     报表盈利且累计未分配利润为正；根据相关规定足额提取法
                     定公积金、任意公积金；资金能够满足公司持续经营和长期
                     发展需求，且无重大投资计划或重大现金支出计划的条件
                     下，公司应采取现金方式分配股利。
                        （三）现金分红比例：公司最近三年以现金方式累计分
                     配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%；每
                     一年度现金分红比例由董事会根据公司盈利水平与经营发展
其他对公司中               计划制订，报股东大会审议批准。公司董事会综合考虑所处
         本公                                                年 12   年-     履行
小股东所作承        分红承诺   行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有
         司                                                 月 07   2023   中
诺                    重大投资计划或重大现金支出计划等因素，区分下列情形，
                                                           日      年
                     并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
                     支出的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占
                     比例最低应达到 80%；
                     支出的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占
                     比例最低应达到 40%；
                     支出的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占
                     比例最低应达到 20%。
                     公司发展阶段不易区分但有重大投资计划或重大现金支出
                     的，可以按照前项规定处理；上述重大投资计划或重大现金
                     支出事项是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产
                     或购买设备等（募集资金项目除外）      ，预计支出累计达到或
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  超过公司最近一期经审计净资产的 20%。
                    （四）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况
                  良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹
                  配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在
                  满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。
                    （五）公司年度利润分配金额不得超过公司当年末累计
                  未分配利润，不得损害公司持续经营能力。
                    （六）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣
                  减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
承诺是否按时
           是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的     不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
适用 □不适用
 （1）执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免
的会计处理”
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施
行，执行解释 16 号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
   （2）本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）
                                                    》（证监会公告
[2023]65 号）的规定重新界定 2022 年度非经常性损益，将使得 2022 年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少
损益净额减少 11,559,912.30 元。2022 年度受影响的非经常性损益项目主要有：计入当期损益的政府补助减少
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
    （1）本期新设纳入合并范围的子公司
               公司名称        期末净资产         本期净利润         成立方式
    三明海衡供应链有限公司                                          新设
    说明：三明海衡供应链有限公司于 2023 年 12 月 19 日经核准在三明市沙县区市场监督管理局备案设立，2023 年尚
未建账。
    （2）本期注销减少厦门港务海宇码头有限公司、海南厦港拖轮有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                         容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                     110
境内会计师事务所审计服务的连续年限                  5
境内会计师事务所注册会计师姓名                    谢培仁，裴素平，刘小飞
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限             谢培仁 1 年，裴素平 2 年，刘小飞 2 年
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
本年度公司聘请容诚会计师事务所为本公司 2023 年度内控报告审计机构，报告期支付内控报告审计费用 55 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在重大行政处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期未未发生与日常经营相关的重大关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
公司无控股的财务公司，亦不存在公司控股的财务公司与关联方之间发生存款、贷款、授信或其他金融业务的情形。
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在重大托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在重大承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
适用 □不适用
                                                                               单位：万元
                          公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                              担保
         担保额度                                                      反担保情        是否   是否为
担保对象名                            实际发       实际担保金        担保类   物           担保
         相关公告        担保额度                                           况（如        履行   关联方
  称                              生日期         额           型    （如          期
         披露日期                                                       有）         完毕   担保
                                                              有）
                                           公司对子公司的担保情况
                                                              担保
         担保额度                                                      反担保情        是否   是否为
担保对象名                            实际发       实际担保金        担保类   物           担保
         相关公告        担保额度                                           况（如        履行   关联方
  称                              生日期         额           型    （如          期
         披露日期                                                       有）         完毕   担保
                                                              有）
潮州港务发    2016 年 03                                      连带责
展有限公司    月 16 日                                         任保证
                                 日
漳州市龙池                            2017 年
港务发展有                   6,600    11 月 13     1,088.51         无     有     5年    否       否
         月 28 日                                         任保证
限公司                              日
漳州市古雷                            2018 年
港口发展有                42,735.96   05 月 31     15,325.5         无     有     8年    否       否
         月 04 日                                         任保证
限公司                              日
厦门港务贸    2022 年 11      60,000   2023 年     55,493.79   连带责   无     无     2年    否       否
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
易有限公司   月 16 日               01 月 18               任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务贸   2022 年 11                                  连带责
易有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
厦门港务海                        2023 年
衡实业有限               30,000   01 月 09    1,180.28         无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
公司                           日
厦门港务海                        2023 年
衡实业有限               20,000   05 月 06          0          无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
公司                           日
厦门港务海                        2023 年
衡实业有限               10,000   08 月 28          0          无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
公司                           日
厦门港务海                        2023 年
衡实业有限               40,000   01 月 18    3,920.32         无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
公司                           日
厦门港务海                        2023 年
衡实业有限               10,000   01 月 01          0          无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
公司                           日
厦门港务海                        2023 年
衡（香港）               65,000   01 月 18    8,387.71         无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
有限公司                         日
厦门港务海                        2023 年
衡（香港）               10,000   11 月 07          0          无    无    2年   否    否
        月 16 日                                     任保证
有限公司                         日
上海海衡实   2022 年 11                                  连带责
业有限公司   月 16 日                                     任保证
                             日
上海海衡实   2022 年 11   20,000   2022 年    12,360.07   连带责   无    无    2年   否    否
                                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
业有限公司   月 16 日                 09 月 05                  任保证
                               日
上海海衡实   2022 年 11                                       连带责
业有限公司   月 16 日                                          任保证
                               日
上海海衡实   2022 年 11                                       连带责
业有限公司   月 16 日                                          任保证
                               日
厦门港务贸   2022 年 11                                       连带责
易有限公司   月 16 日                                          任保证
                               日
报告期内审批对子公司担                                报告期内对子公司担保
保额度合计（B1）                                  实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公                                报告期末对子公司实际
司担保额度合计（B3）                                担保余额合计（B4）
                                          子公司对子公司的担保情况
                                                              担保   反担保
        担保额度                                                                      是否
担保对象名                           实际发        实际担保金        担保类   物     情况                   是否为关
        相关公告        担保额度                                                 担保期      履行
  称                             生日期          额           型    （如    （如                   联方担保
        披露日期                                                                      完毕
                                                              有）    有）
中国厦门外                                                                    至 2024
轮代理有限               1,852.31                       0          无     无    年 12 月   否         否
        月 29 日                                          任保证
公司                                                                       31 日
厦门外代国                                                                    至 2024
际货运有限                   495                   333.65          无     无    年 12 月   否         否
        月 16 日                                          任保证
公司                                                                       31 日
厦门外代航
空货运代理                   800                      693          无     无    1年       否         否
        月 16 日                                          任保证
有限公司
报告期内审批对子公司担                                报告期内对子公司担保
保额度合计（C1）                                  实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公                                报告期末对子公司实际
司担保额度合计（C3）                                担保余额合计（C4）
                                   公司担保总额（即前三大项的合计）
                                           报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合
                                           生额合计                                       1,235,926.62
计（A1+B1+C1）
                                           （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额                                报告期末实际担保余
度合计（A3+B3+C3）                              额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                   29,130.84
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                      273,181.03
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有
证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明                       无可能承担连带责任的未到期担保
（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                        无违反规定程序的对外担保
采用复合方式担保的具体情况说明
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
                                                                  单位：万元
              委托理财的资金                               逾期未收回的金    逾期未收回理财
  具体类型                   委托理财发生额        未到期余额
                 来源                                    额       已计提减值金额
银行理财产品        自有资金             40,000       9,500          0            0
合计                             40,000       9,500          0            0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
     经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门港务发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2557
号）核准，公司向特定对象厦门国际港务股份有限公司（现已更名为厦门国际港务有限公司）非公开发行 A 股股票
月。公司已办理完成注册资本变更、公司章程备案等工商变更登记手续并换发新的营业执照。2023 年 1 月 16 日（星期
一），上述非公开发行股份已解除限售并上市流通，此次解除限售股份的上市流通数量合计为 94,191,522 股，占公司总
股本的 12.70%。
     公司于 2022 年 3 月 9 日取得中国证券监督管理委员会《关于核准厦门港务发展股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2022]468 号），向 16 名特定对象非公开发行 A 股股票 116,618,075 股，上述新增股份已于 2022 年 8
月 15 日在深圳证券交易所上市，本次发行新增股份的性质为限售流通股，限售期为 6 个月。公司已办理完成注册资本变
更、公司章程备案等工商变更登记手续并换发新的营业执照。2023 年 2 月 16 日（星期四），上述非公开发行股份已解
除限售并上市流通，此次解除限售股份的上市流通数量合计为 116,618,075 股，占公司总股本的 15.72%。
   其他重大事项可参考信息披露索引，详见报告期内公司对外披露的公告文件。
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                       刊载的报刊名称及版
                   事项                                   刊载日期         互联网网站
                                           面
                                    《证券时报》A9
厦门港务关于非公开发行股份部分解除限售上市流通的提示性公告                   2023 年 1 月 11 日      巨潮资讯网
                                    《中国证券报》B058
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B31
供担保进展情况的公告                          《中国证券报》B073
通知。
                                 《证券时报》B73
厦门港务关于非公开发行股份解除限售上市流通的提示性公告                  2023 年 2 月 14 日         巨潮资讯网
                                 《中国证券报》B041
厦门港务董事会关于召开 2023 年度第一次临时股东大会的提示性 《证券时报》B12
公告                               《中国证券报》B030
                                    《证券时报》B41
厦门港务 2023 年度第一次临时股东大会决议公告                       2023 年 2 月 18 日      巨潮资讯网
                                    《中国证券报》B015
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B37
供担保进展情况的公告                          《中国证券报》B033
                                   《证券时报》B33
                                   《中国证券报》B041
告；
                                       《证券时报》B12
厦门港务关于举办 2022 年度业绩说明会的公告                           2023 年 4 月 1 日    巨潮资讯网
                                       《中国证券报》B029
                                       《证券时报》B54
厦门港务 2022 年度股东大会决议公告                               2023 年 4 月 15 日   巨潮资讯网
                                       《中国证券报》B050
                                       《证券时报》B1243
                                       《中国证券报》B371
厦门港务关于参加厦门辖区上市公司 2023 年投资者网上集体接待 《证券时报》B40
日活动的公告                           《中国证券报》B007
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B21
供担保进展情况的公告                          《中国证券报 B023
                                    《证券时报》B4
厦门港务 2022 年度分红派息实施公告                            2023 年 6 月 5 日       巨潮资讯网
                                    《中国证券报》A21
                              《证券时报》B45
厦门港务第七届董事会第二十八次会议决议公告                     2023 年 7 月 1 日             巨潮资讯网
                              《中国证券报》B010
                              《证券时报》B10
厦门港务关于调整煤炭和农产品贸易业务合同资金使用额度的公告             2023 年 7 月 4 日             巨潮资讯网
                              《中国证券报》B060
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B12
供担保进展情况的公告                          《中国证券报》B033
                                    《证券时报》B26
厦门港务关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告                      2023 年 8 月 3 日       巨潮资讯网
                                    《中国证券报》B012
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
业务交易品种的公告。                        《中国证券报》B021
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B13
供担保进展情况的公告                          《中国证券报》B007
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B23
供担保进展情况的公告                          《中国证券报》B020
备的公告；                               《中国证券报》B123
                                       《证券时报》B175
厦门港务关于举办 2023 年半年度业绩说明会的公告                         2023 年 8 月 30 日   巨潮资讯网
                                       《中国证券报》B007
                                       《证券时报》B58
厦门港务关于获得政府奖励的公告                                    2023 年 9 月 28 日   巨潮资讯网
                                       《中国证券报》B006
                              《证券时报》B371 2023 年 10 月 31
                              《中国证券报》B395 日
股权暨关联交易的公告。
厦门港务关于独立董事因非本公司事项受到中国证监会行政处罚的 《证券时报》B11
公告                                  《中国证券报》B010
厦门港务关于本公司及控股子公司 2023-2024 年度为控股子公司提 《证券时报》B10   2023 年 11 月 15
                                                                     巨潮资讯网
供担保进展情况的公告                          《中国证券报》B025 日
厦门港务关于公司控股子公司之全资子公司之间吸收合并进展暨完 《证券时报》B33
成工商变更登记的公告                         《中国证券报》B011
期保值和外汇衍生品业务的公告；
                                   《证券时报》B11   2023 年 12 月 18
公告；                                                                  巨潮资讯网
                                   《中国证券报》A14 日
告；
知；
                                                                     巨潮资讯网
增加临时提案暨股东大会补充通知的公告；               《中国证券报》B061 日
                                       《证券时报》B35   2023 年 12 月 29
厦门港务关于获得政府奖励的公告                                                      巨潮资讯网
                                       《中国证券报》B014 日
               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                             第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                          单位：股
                 本次变动前                       本次变动增减（＋，－）                             本次变动后
项目                                           公积
                                    发行   送
               数量          比例                金转      其他             小计             数量          比例
                                    新股   股
                                              股
一、有限售
条件股份
股
人持股
资持股
  其中：
境内法人持        80,612,249    10.86%                 -80,612,249    -80,612,249             0     0.00%
股
  境内自
然人持股
股
  其中：
境外法人持        12,973,760    1.75%                  -12,973,760    -12,973,760             0     0.00%
股
  境外自
然人持股
二、无限售
条件股份
普通股
市的外资股
市的外资股
三、股份总
数
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                        单位：股
                      期初限售股         本期增加   本期解除限售        期末限            解除限售日
           股东名称                                                 限售原因
                        数           限售股数     股数          售股数              期
                                                               非公开发行股   2023 年 1
厦门国际港务有限公司             94,191,522      0    94,191,522     0
                                                               票解除锁定    月 16 日
JPMorgan
                                                               非公开发行股   2023 年 2
Chase Bank,National    6,997,084       0    6,997,084      0
                                                               票解除锁定    月 16 日
Association
                                                               非公开发行股   2023 年 2
中国黄金集团资产管理有限公司         4,810,495       0    4,810,495      0
                                                               票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
财通基金管理有限公司             25,364,431      0    25,364,431     0
                                                               票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
华夏基金管理有限公司             11,224,489      0    11,224,489     0
                                                               票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
浙江农发产业投资有限公司           4,373,177       0    4,373,177      0
                                                               票解除锁定    月 16 日
国泰君安资产管理（亚洲）有限公                                                非公开发行股   2023 年 2
司                                                              票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
诺德基金管理有限公司             10,932,944      0    10,932,944     0
                                                               票解除锁定    月 16 日
福建省能化一期股权投资合伙企业                                                非公开发行股   2023 年 2
（有限合伙）                                                         票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
福建建工集团有限责任公司           4,373,177       0    4,373,177      0
                                                               票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
李建锋                    4,373,177       0    4,373,177      0
                                                               票解除锁定    月 16 日
                                                               非公开发行股   2023 年 2
李天虹                    5,102,040       0    5,102,040      0
                                                               票解除锁定    月 16 日
华泰资管-中信银行-华泰资产稳赢                                               非公开发行股   2023 年 2
优选资产管理产品                                                       票解除锁定    月 16 日
华泰优逸五号混合型养老金产品-                                                非公开发行股   2023 年 2
中国银行股份有限公司                                                     票解除锁定    月 16 日
华泰资管-兴业银行-华泰资产价值                                               非公开发行股   2023 年 2
精选资产管理产品                                                       票解除锁定    月 16 日
华泰资管-广州农商行-华泰资产价                                               非公开发行股   2023 年 2
值优选资产管理产品                                                      票解除锁定    月 16 日
福建证道投资有限公司-证道嘉汇 1                                              非公开发行股   2023 年 2
号私募证券投资基金                                                      票解除锁定    月 16 日
合计                    210,809,597      0   210,809,597     0     --         --
                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
                                                                                         单位：股
                    年度报告                   报告期末表决
报告期末普               披露日前                   权恢复的优先                  年度报告披露日前上一月末
通股股东总      42,355   上一月末         41,861    股股东总数           0       表决权恢复的优先股股东总             0
数                   普通股股                   （如有） （参                 数（如有）
                                                                       （参见注 8）
                    东总数                    见注 8）
                持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                         持有有限       持有无限售         质押、标记或冻结
        股东性         持股比      报告期末持股        报告期内增减                                    情况
股东名称                                                     售条件的       条件的股份
         质           例         数量           变动情况
                                                         股份数量         数量          股份状态    数量
厦门国际港   国有法
务有限公司   人
福建省能化
一期股权投   境内非
资合伙企业   国有法         1.50%     11,106,959    -3,470,300         0     11,106,959   不适用       0
（有限合    人
伙）
        境内自
滕健                  0.75%     5,530,000      5,530,000         0     5,530,000    不适用       0
        然人
        境内自
方杭平                 0.65%     4,856,900      4,053,300         0     4,856,900    不适用       0
        然人
福建建工集
        国有法
团有限责任               0.57%     4,242,177       -131,000         0     4,242,177    不适用       0
        人
公司
        境内自
李清江                 0.41%     3,008,800      3,008,800         0     3,008,800    不适用       0
        然人
        境内自
陈大元                 0.40%     2,985,300      2,985,300         0     2,985,300    不适用       0
        然人
香港中央结   境外法
算有限公司   人
        境内自
宋永刚                 0.27%     1,987,700      1,987,700         0     1,987,700    不适用       0
        然人
        境内自
孙颖                  0.20%     1,501,100      1,501,100         0     1,501,100    不适用       0
        然人
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
                不适用
股东的情况（如有）（参
见注 3）
                关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；
上述股东关联关系或一
致行动的说明
                收购管理办法》中规定的一致行动人；
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情      不适用
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 不适用
（参见注 10）
                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                      报告期末持有无限售条件股                   股份种类
      股东名称
                          份数量                股份种类            数量
厦门国际港务有限公司                    386,907,522   人民币普通股           386,907,522
福建省能化一期股权投资合伙企
业（有限合伙）
滕健                             5,530,000    人民币普通股            5,530,000
方杭平                            4,856,900    人民币普通股            4,856,900
福建建工集团有限责任公司                   4,242,177    人民币普通股            4,242,177
李清江                            3,008,800    人民币普通股            3,008,800
陈大元                            2,985,300    人民币普通股            2,985,300
香港中央结算有限公司                     2,039,569    人民币普通股            2,039,569
宋永刚                            1,987,700    人民币普通股            1,987,700
孙颖                             1,501,100    人民币普通股            1,501,100
前 10 名无限售流通股股东之
                      股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；
间，以及前 10 名无限售流通股
股东和前 10 名股东之间关联关
                      市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；
系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融      2.方杭平通过信用交易担保证券账户持有公司股票 4,856,900 股；
券业务情况说明（如有）  （参见      3.李清江通过信用交易担保证券账户持有公司股票 3,008,800 股；
注 4）                  4.宋永刚通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,987,700 股；
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
适用 □不适用
                                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                        单位：股
                                     前十名股东较上期末发生变化情况
                                                期末转融通出借股份             期末股东普通账户、信用账户持股及转融
                                    本报告期         且尚未归还数量                通出借股份且尚未归还的股份数量
         股东名称（全称）                   新增/退
                                     出          数量         占总股本的
                                                                       数量合计          占总股本的比例
                                                合计          比例
腾健                                    新增               0      0.00%      5,530,000        0.75%
方杭平                                   新增               0      0.00%      4,856,900        0.65%
李清江                                   新增               0      0.00%      3,008,800        0.41%
陈大元                                   新增               0      0.00%             0         0.00%
香港中央结算有限公司                            新增               0      0.00%             0         0.00%
宋永刚                                   新增               0      0.00%      1,987,700        0.27%
孙颖                                    新增               0      0.00%      1,501,100        0.20%
诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺
                                      退出               0      0.00%             0         0.00%
德基金浦江 120 号单一资产管理计划
中国光大银行股份有限公司－华夏磐益
                                      退出               0      0.00%             0         0.00%
一年定期开放混合型证券投资基金
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL
                                      退出               0      0.00%             0         0.00%
ASSOCIATION
财通基金－华泰证券股份有限公司－财
                                      退出               0      0.00%             0         0.00%
通基金君享永熙单一资产管理计划
国泰君安金融控股有限公司－客户资金                     退出               0      0.00%             0         0.00%
李天虹                                   退出               0      0.00%             0         0.00%
中国黄金集团资产管理有限公司                        退出               0      0.00%             0         0.00%
李建锋                                   退出               0      0.00%             0         0.00%
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                 法定代
                 表人/      成立日
 控股股东名称                             组织机构代码                              主要经营业务
                 单位负       期
                 责人
厦门国际港务有
                蔡立群      05 月     91350200260123285L       出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务；4、船舶港口
限公司
                                                           赁服务。
控股股东报告期
内控股和参股的
                截至 2023 年 12 月 31 日，国际港务持有三钢闽光股票（002110）共 1,200,000 股。
其他境内外上市
公司的股权情况
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
             法定代表人/单位负责
 实际控制人名称                       成立日期             组织机构代码            主要经营业务
                 人
福建省人民政府国有
                   郑 震    2009 年 01 月 01 日   113500007617671264    不适用
资产监督管理委员会
实际控制人报告期内
控制的其他境内外上    不适用
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
□适用 不适用
                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
               第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
           第九节 债券相关情况
□适用 不适用
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                       标准的无保留意见
审计报告签署日期                     2024 年 03 月 29 日
审计机构名称                       容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                       容诚审字[2024]361Z0018 号
注册会计师姓名                      谢培仁、裴素平、刘小飞
                        审计报告正文
厦门港务发展股份有限公司全体股东：
  一、审计意见
  我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）财务报表，包括 2023 年 12 月
及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门港务
公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于厦门港务公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  应收账款预期信用损失的计量
  相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之 11 所述的会计政策及“五、
合并财务报表项目注释”之 5。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  截止 2023 年 12 月 31 日，如厦门港务公司财务报表附注五之 5 所述，应收账款账面价值较高，同
时部分款项涉及诉讼以及逾期回款情况。
  应收账款坏账准备余额反映了管理层在资产负债表日对预期信用损失做出的最佳估计。在估计时，
管理层需要考虑以前年度的信用违约记录、回款率、前瞻性经济指标实施判断，以评估债务人的资信状
况。上述事项涉及重大会计估计和管理层的判断，且应收账款预期信用损失对于财务报表具有重要性，
因此我们将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项。
  我们对应收账款预期信用损失的计量实施的相关程序包括：
  （1）了解和评价厦门港务公司信用政策、应收账款管理相关的关键内部控制的设计和运行有效性，
并测试关键控制运行的有效性；
  （2）检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合
划分标准的恰当性；
  （3）选取样本检查预期信用损失模型的关键数据，包括历史数据，以评估其完整性及准确性；
  （4）选取样本检查各个组合内客户的信用记录、历史还款记录、期后回款并考虑前瞻性信息等因
素，评价管理层对整个存续期信用损失预计的适当性；
  （5）选取样本对报告期内客户余额实施函证程序，核实余额准确性。
  基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款预期信用损失计量方面所做
的判断及估计。
  四、其他信息
  厦门港务公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括厦门港务公司 2023 年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     厦门港务公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时，管理层负责评估厦门港务公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算厦门港务公司、终止运营或别无其他现实的选
择。
     治理层负责监督厦门港务公司的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
     （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
     （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
     （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
厦门港务公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致厦门港务公司不能持续经营。
     （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
     （6）就厦门港务公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应
在审计报告中沟通该事项。
  （此页无正文，为厦门港务发展股份有限公司容诚审字[2024]361Z0018 号审计报告之签字盖章
页。）
      容诚会计师事务所       中国注册会计师：
      （特殊普通合伙）                        谢培仁（项目合伙人）
                     中国注册会计师：
                                       裴素平
       中国·北京         中国注册会计师：
                                       刘小飞
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：厦门港务发展股份有限公司
                                                                 单位：元
          项目        2023 年 12 月 31 日            2023 年 1 月 1 日
流动资产：
 货币资金                         248,382,554.02             598,923,668.24
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                      496,111,290.46
 衍生金融资产                         1,725,770.00               5,928,980.00
 应收票据                          19,014,042.41               3,130,889.85
 应收账款                       1,280,471,331.31           1,213,165,625.73
 应收款项融资                         4,991,397.65               2,900,000.00
 预付款项                         934,397,569.04             531,331,511.84
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                        153,018,116.88             174,427,954.76
  其中：应收利息
        应收股利                                               1,139,910.44
 买入返售金融资产
 存货                         2,887,942,742.22           2,264,482,020.47
 合同资产                           3,373,682.36               6,232,873.44
 持有待售资产                                                   19,432,734.75
 一年内到期的非流动资产                   22,982,098.13              33,904,468.66
 其他流动资产                       179,888,293.93             132,923,001.29
流动资产合计                      6,232,298,888.41           4,986,783,729.03
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款                            780,083.43               2,705,284.42
 长期股权投资                       368,195,309.62             364,760,120.52
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                      6,548,489.90              52,870,740.42
 投资性房地产                       415,263,046.42             266,777,786.87
 固定资产                       4,054,448,561.18           4,148,532,655.83
 在建工程                       1,019,188,013.59             757,076,248.52
                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产            98,321,108.66            171,992,360.90
 无形资产           1,010,671,411.30         1,033,073,049.44
 开发支出
 商誉               23,654,670.69            23,654,670.69
 长期待摊费用           39,678,432.82            33,332,097.70
 递延所得税资产          85,169,687.32            103,043,044.38
 其他非流动资产            5,154,337.75           31,188,568.04
非流动资产合计         7,127,073,152.68         6,989,006,627.73
资产总计           13,359,372,041.09        11,975,790,356.76
流动负债：
 短期借款             525,212,153.63           374,395,300.74
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债             2,461,670.28             3,678,880.00
 应付票据             994,720,062.42         1,050,337,755.19
 应付账款           1,521,453,595.87         1,218,729,438.12
 预收款项                 982,999.96             2,879,947.67
 合同负债             602,328,881.21           480,656,704.26
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬           122,473,598.69           120,826,676.13
 应交税费             55,733,806.39            59,303,254.97
 其他应付款          1,979,522,473.61         1,280,337,824.25
  其中：应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债      171,862,996.54           130,317,698.06
 其他流动负债           73,394,657.72            55,500,998.47
流动负债合计          6,050,146,896.32         4,776,964,477.86
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款             691,453,541.85           622,491,922.83
 应付债券
  其中：优先股
        永续债
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 租赁负债                            27,503,827.08             101,974,488.15
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                         1,191,097.50               1,343,805.20
 预计负债
 递延收益                            73,425,636.05              46,011,910.42
 递延所得税负债                        141,316,078.31             146,362,290.76
 其他非流动负债                         80,000,000.00             135,000,000.00
非流动负债合计                       1,014,890,180.79           1,053,184,417.36
负债合计                          7,065,037,077.11           5,830,148,895.22
所有者权益：
 股本                             741,809,597.00             741,809,597.00
 其他权益工具
  其中：优先股
     永续债
 资本公积                         1,158,411,383.97           1,204,438,396.52
 减：库存股
 其他综合收益                             460,870.12
 专项储备                             8,035,428.67              11,999,457.80
 盈余公积                           266,124,469.51             252,417,392.08
 一般风险准备
 未分配利润                        2,701,138,705.96           2,527,576,177.75
归属于母公司所有者权益合计                 4,875,980,455.23           4,738,241,021.15
 少数股东权益                       1,418,354,508.75           1,407,400,440.39
所有者权益合计                       6,294,334,963.98           6,145,641,461.54
负债和所有者权益总计                   13,359,372,041.09          11,975,790,356.76
法定代表人：陈朝辉  主管会计工作负责人：胡煜斌       会计机构负责人：王珉
                                                                   单位：元
          项目          2023 年 12 月 31 日            2023 年 1 月 1 日
流动资产：
 货币资金                            10,753,757.61             188,114,810.01
 交易性金融资产                        495,064,168.90
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                            23,448,296.07              10,203,451.60
 应收款项融资
 预付款项                               107,928.94                 111,473.46
 其他应收款                          580,743,542.56             891,548,746.00
  其中：应收利息
        应收股利
 存货
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                             606,011.81                 732,646.34
                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
流动资产合计         1,110,723,705.89         1,090,711,127.41
非流动资产：
 债权投资            400,000,000.00           442,026,812.40
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        3,867,091,250.00         3,669,926,514.43
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产          141,339,456.01           98,806,202.19
 固定资产            22,852,895.86            64,897,132.61
 在建工程                                         536,269.54
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产             5,254,730.98           10,709,623.13
 无形资产            83,693,299.72            91,419,223.71
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用            3,869,388.38             4,391,703.76
 递延所得税资产           1,205,728.19             1,242,265.41
 其他非流动资产                                      364,469.43
非流动资产合计        4,525,306,749.14         4,384,320,216.61
资产总计           5,636,030,455.03         5,475,031,344.02
流动负债：
 短期借款            200,144,222.22
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款              4,168,718.12           13,112,249.29
 预收款项
 合同负债
 应付职工薪酬          14,959,847.90            11,511,434.91
 应交税费              7,151,640.61             4,746,721.80
 其他应付款           841,324,637.48           969,558,850.01
  其中：应付利息
        应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债       5,813,905.11             5,277,960.14
 其他流动负债
流动负债合计         1,073,562,971.44         1,004,207,216.15
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     其中：优先股
       永续债
    租赁负债                                                  5,914,188.41
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                    23,822,990.65             13,547,893.73
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                     23,822,990.65             19,462,082.14
负债合计                      1,097,385,962.09          1,023,669,298.29
所有者权益：
 股本                         741,809,597.00            741,809,597.00
 其他权益工具
  其中：优先股
     永续债
 资本公积                     1,175,246,739.74          1,180,526,491.06
 减：库存股
 其他综合收益
    专项储备
 盈余公积                       265,501,821.87            251,794,744.44
 未分配利润                    2,356,086,334.33          2,277,231,213.23
所有者权益合计                   4,538,644,492.94          4,451,362,045.73
负债和所有者权益总计                5,636,030,455.03          5,475,031,344.02
                                                              单位：元
             项目       2023 年度                   2022 年度
一、营业总收入                  22,927,421,225.71         21,995,890,721.09
    其中：营业收入              22,927,421,225.71         21,995,890,721.09
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                  22,786,749,537.01         21,777,056,708.21
    其中：营业成本              22,290,342,852.91         21,221,492,994.41
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任合同准备金净
额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                37,621,261.88             33,993,455.05
       销售费用                 39,533,583.64             38,069,300.44
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
       管理费用            328,436,018.45          324,263,817.12
       研发费用              8,825,495.17            4,314,071.72
       财务费用            81,990,324.96           154,923,069.47
        其中：利息费用        88,541,047.64           118,168,178.00
           利息收入        23,611,735.57            22,835,545.72
 加：其他收益                166,691,368.85          154,678,339.69
      投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
      汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
                       -9,606,414.11             3,077,709.71
“－”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
                       -33,204,228.68          -28,231,931.74
填列）
      资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
 加：营业外收入               29,089,497.73            24,779,659.39
 减：营业外支出                 6,888,989.46            8,151,697.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
 减：所得税费用               106,584,917.51           80,567,167.89
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
  （一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
  （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额              460,870.12
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
                                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                              295,498,874.72              315,713,652.83
  归属于母公司所有者的综合收益总
额
  归属于少数股东的综合收益总额                       63,259,823.14               69,507,271.01
八、每股收益
  （一）基本每股收益                                      0.3124                     0.3708
  （二）稀释每股收益                                      0.3124                     0.3708
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈朝辉        主管会计工作负责人：胡煜斌      会计机构负责人：王珉
                                                                           单位：元
            项目                   2023 年度                     2022 年度
一、营业收入                                 36,797,642.05               40,730,607.26
 减：营业成本                                10,520,416.85                   9,400,296.42
     税金及附加                                 3,217,784.13                2,717,389.22
     销售费用
     管理费用                              69,386,008.45               70,210,950.07
     研发费用
     财务费用                              -6,157,996.91              -12,147,886.01
      其中：利息费用                          21,114,989.38               33,299,659.25
         利息收入                          27,585,382.64               45,755,287.55
 加：其他收益                                    1,564,804.99                1,495,668.77
     投资收益（损失以“－”号填
列）
    其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
                                   -11,706.34                  29,575.84
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
填列）
      资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
 加：营业外收入                           200,918.30                 800,000.55
 减：营业外支出                                                           51.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
 减：所得税费用                         7,229,570.83                2,349,534.59
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
  （一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                    137,070,774.35              156,081,670.21
七、每股收益
  （一）基本每股收益
  （二）稀释每股收益
                                                                 单位：元
          项目           2023 年度                     2022 年度
                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金    25,602,785,659.16        24,951,143,027.07
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还              41,943,913.42            183,069,301.12
 收到其他与经营活动有关的现金     8,130,005,642.75           606,636,406.99
经营活动现金流入小计         33,774,735,215.33        25,740,848,735.18
 购买商品、接受劳务支付的现金    24,887,254,405.03        23,441,663,136.40
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金    1,055,015,725.05         1,078,910,900.59
 支付的各项税费              212,095,542.24           300,152,644.12
 支付其他与经营活动有关的现金     7,380,921,563.47           701,953,482.71
经营活动现金流出小计         33,535,287,235.79        25,522,680,163.82
经营活动产生的现金流量净额         239,447,979.54           218,168,571.36
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金          3,517,421,297.56           57,695,000.00
 取得投资收益收到的现金           21,827,570.68           14,903,045.39
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计          3,583,839,349.89           76,687,379.18
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金            4,043,394,097.57           97,973,501.22
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计          4,622,554,260.41          557,659,472.44
投资活动产生的现金流量净额      -1,038,714,910.52         -480,972,093.26
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金            46,270,000.00            819,607,794.57
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金          4,614,595,726.99         3,423,921,539.94
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计          4,660,865,726.99         4,243,529,334.51
                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 偿还债务支付的现金             3,729,196,656.25            4,173,683,064.73
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金           87,091,525.47               81,823,050.89
筹资活动现金流出小计             3,977,799,684.00            4,463,583,443.42
筹资活动产生的现金流量净额            683,066,042.99             -220,054,108.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额         -115,053,644.77             -525,173,847.58
 加：期初现金及现金等价物余额         325,382,825.55              850,556,673.13
六、期末现金及现金等价物余额          210,329,180.78              325,382,825.55
                                                             单位：元
       项目          2023 年度                     2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金          30,267,434.61               46,462,288.39
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金        2,017,291,044.16              704,454,580.35
经营活动现金流入小计             2,047,558,478.77              750,916,868.74
 购买商品、接受劳务支付的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金          51,676,398.12               54,782,993.25
 支付的各项税费                  10,318,070.32                6,348,193.12
 支付其他与经营活动有关的现金        1,520,480,812.98              493,355,021.43
经营活动现金流出小计             1,582,475,281.42              554,486,207.80
经营活动产生的现金流量净额            465,083,197.35              196,430,660.94
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金             3,423,624,482.71
 取得投资收益收到的现金             168,722,215.57              236,995,440.58
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计             3,592,346,698.28              236,995,440.58
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金               4,064,382,176.09              640,276,812.40
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计             4,075,649,072.69             675,858,114.22
投资活动产生的现金流量净额           -483,302,374.41            -438,862,673.64
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                           789,579,994.57
 取得借款收到的现金               200,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计               200,000,000.00              789,579,994.57
 偿还债务支付的现金               300,000,000.00              430,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金              5,988,066.52                6,609,942.93
                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计          359,146,375.34          488,463,029.26
筹资活动产生的现金流量净额      -159,146,375.34          301,116,965.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额     -177,365,552.40           58,684,952.61
 加：期初现金及现金等价物余额     188,113,810.01          129,428,857.40
六、期末现金及现金等价物余额       10,748,257.61          188,113,810.01
                                                                                                                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
         本期金额
                                                                                                                                                                                单位：元
                                                                    归属于母公司所有者权益
                              其他权益工                                                                            一
                                                             减
    项目                          具                                                                              般                                                                 所有者权益合
                                                             ：                                                                                               少数股东权益
                                                                 其他综合                                          风                      其                                             计
                 股本           优   永         资本公积             库                专项储备             盈余公积                 未分配利润                      小计
                                      其                           收益                                           险                      他
                              先   续                          存
                                      他                                                                        准
                              股   债                          股
                                                                                                               备
一、上年
期末余额
   加：
会计政策
变更
         前
期差错更
正
         其
他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
                                           -46,027,012.55        460,870.12   -3,964,029.13    13,707,077.43        173,562,528.21         137,739,434.08       10,954,068.36     148,693,502.44
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总                                                             460,870.12                                         231,778,181.46         232,239,051.58       63,259,823.14     295,498,874.72
额
（二）所                                       -40,747,261.23                                                                                  -40,747,261.23     -10,519,194.14      -51,266,455.37
                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
有者投入
和减少资
本
者投入的                                                                          46,270,000.00    46,270,000.00
普通股
权益工具
持有者投
入资本
支付计入
所有者权
益的金额
（三）利
润分配
盈余公积
一般风险
准备
有者（或
                                        -44,508,575.82      -44,508,575.82   -41,473,212.57   -85,981,788.39
股东）的
分配
（四）所
有者权益
内部结转
公积转增
资本（或
股本）
                                                                                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
公积转增
资本（或
股本）
公积弥补
亏损
受益计划
变动额结
转留存收
益
综合收益
结转留存
收益
（五）专
                                                         -3,964,029.13                                            -3,964,029.13       -313,348.07       -4,277,377.20
项储备
提取
                                                        -19,371,588.02                                          -19,371,588.02       -5,591,049.81    -24,962,637.83
使用
（六）其
                           -5,279,751.32                                                                          -5,279,751.32                         -5,279,751.32
他
四、本期
期末余额
                                                                                                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
         上期金额
                                                                                                                                                                     单位：元
                                                               归属于母公司所有者权益
                              其他权益工                            其                                    一
                                                           减
    项目                          具                              他                                    般
                                                           ：                                                                                      少数股东权益             所有者权益合计
                                                               综                                    风                      其
                 股本           优   永        资本公积            库        专项储备            盈余公积                 未分配利润                      小计
                                      其                        合                                    险                      他
                              先   续                        存
                                      他                        收                                    准
                              股   债                        股
                                                               益                                    备
一、上年期
末余额
  加：会
计政策变更
    前
期差错更正
         其
他
二、本年期
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以         116,618,075.00               547,272,940.39             227,924.30     15,608,167.02        196,212,690.89         875,939,797.60     186,646,738.19    1,062,586,535.79
“－”号填
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减        116,618,075.00               698,504,935.86                                                                        815,123,010.86     242,379,272.74    1,057,502,283.60
少资本
入的普通股
工具持有者
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
投入资本
计入所有者
权益的金额
（三）利润
分配
公积
风险准备
（或股东）                                    -34,385,523.91    -34,385,523.91   -44,739,309.51   -79,124,833.42
的分配
（四）所有
者权益内部
结转
转增资本
（或股本）
转增资本
（或股本）
弥补亏损
计划变动额
结转留存收
益
收益结转留
存收益
                                                                                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（五）专项
储备
（六）其他                                 -151,231,995.47                                                                      -151,231,995.47    -81,047,083.54      -232,279,079.01
四、本期期
末余额
     本期金额
                                                                                                                                                                单位：元
                                          其他权益工具                                   减：      其他
         项目                                                                                         专项
                           股本        优先     永续                    资本公积             库存      综合               盈余公积            未分配利润             其他        所有者权益合计
                                                         其他                                         储备
                                     股      债                                       股      收益
   一、上年期末余
   额
     加：会计政
   策变更
          前期差
   错更正
          其他
   二、本年期初余
   额
   三、本期增减变
   动金额（减少以                                                      -5,279,751.32                             13,707,077.43     78,855,121.10                  87,282,447.21
   “－”号填列）
   （一）综合收益
   总额
   （二）所有者投
   入和减少资本
                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
的普通股
具持有者投入资
本
入所有者权益的
金额
（三）利润分配   13,707,077.43    -58,215,653.25   -44,508,575.82
积
（或股东）的分                    -44,508,575.82   -44,508,575.82
配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转留
存收益
益结转留存收益
（五）专项储备
                                                                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（六）其他                                        -5,279,751.32                                                                     -5,279,751.32
四、本期期末余
额
 上期金额
                                                                                                                                     单位：元
                            其他权益工具                           减：   其他
  项目
              股本           优先   永续          资本公积             库存   综合   专项储备            盈余公积             未分配利润           其他   所有者权益合计
                                     其他                       股   收益
                            股    债
一、上年期末
余额
  加：会计
政策变更
    前期
差错更正
    其他
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减                                                                          -
少以“－”号                                                                 138,656.21
填列）
（一）综合收
益总额
（二）所有者
投入和减少资    116,618,075.00                  672,666,041.58                                                                       789,284,116.58
本
的普通股
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
具持有者投入
资本
入所有者权益
的金额
（三）利润分
配
积
（或股东）的                                  -34,385,523.91   -34,385,523.91
分配
（四）所有者
权益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收
益
（五）专项储             -
                                                           -138,656.21
备         138,656.21
                                                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（六）其他                           126,046.00                                                          126,046.00
四、本期期末
余额
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、公司基本情况
    厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设
投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，
经评估后折股投入，并于 1999 年 2 月 3 日向社会公开发行人民币普通股（A 股），以募集方式设立的股份有限公司。本
公司股票于 1999 年 4 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    经本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25 号”《关于厦门路桥股
份有限公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，
现名厦门国际港务有限公司，以下简称“国际港务”）于 2004 年 7 月 31 日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有
的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现名厦门外轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限
公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代理有限
公司（现名厦门港务国内船舶代理有限公司，以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有限公司（现已注销）
和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资产，以及厦门港务发展股份有限
公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）（现已注销）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥
（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的负债进行置换。
    资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围作了相应的变更。
    根据本公司 2006 年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本 29,500 万股为基数，以资本公积
金向全体股东按每 10 股转增 8 股，即以资本公积金转增注册资本 23,600 万元，转增后本公司股本和注册资本变更为
    根据本公司 2019 年 6 月 17 日召开的 2019 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准
厦门港务发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2557 号）核准，2019 年 12 月，本公司向国际港
务非公开发行股票 94,191,522 股，申请增加注册资本人民币 94,191,522.00 元，本次非公开发行股票于 2020 年 1 月 14
日上市，变更后的注册资本为人民币 625,191,522.00 元。
    根据本公司 2021 年度第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门港务发展股份有限公
司非公开发行 A 股的批复》（证监许可[2022]468 号文）核准，本公司向财通基金管理有限公司、福建省能化一期股权
投资合伙企业（有限合伙）等共 16 家（名）特定投资者发行人民币普通股股票 116,618,075 股，每股面值 1 元，申请增
加注册资本人民币 116,618,075.00 元。本次非公开发行股票于 2022 年 8 月 15 日上市，变更后的注册资本为人民币
    本公司统一社会信用代码：913502007054097384；注册资本：74,180.9597 万元；本公司住所：福建省厦门市湖里
区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼；法定代表人：陈朝辉。
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、投资管理部、综合部、财务部等部门，
拥有厦门外代、外轮理货、港务物流、港务船务、厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）、厦门港务贸易有
限公司（以下简称“港务贸易”）、三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）、厦门港务集团石湖山码头有限
公司（以下简称“石湖山码头”）等子公司。
    公司的经营活动为：主要从事港口码头及相关综合物流服务、商品贸易等。
    本公司主要经营范围：许可项目：港口经营；技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：装卸搬运；供应链管理服务；
国内货物运输代理；运输货物打包服务；打捞服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；粮油
仓储服务；国内贸易代理；销售代理；贸易经纪；寄卖服务；金属材料销售；金属矿石销售；高性能有色金属及合金材
料销售；煤炭及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；建筑材料销售；水泥制品销售；非金属矿及制品销
售；机械设备销售；电子产品销售；电气设备销售；五金产品批发；服装服饰批发；针纺织品及原料销售；日用品批发；
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
文具用品批发；体育用品及器材批发；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；农副产品销售；非居住房地产
租赁；住房租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
  本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第三十六次会议于 2024 年 3 月 29 日批准。
四、财务报表的编制基础
  本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行
确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。
  本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持
续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权
益变动和现金流量等有关信息。
  本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
  本公司正常营业周期为一年。
  本公司的记账本位币为人民币。
适用 □不适用
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              项目                        重要性标准
                           公司将利润总额或资产总额超过集团利润总额或总资产的
重要的非全资子公司
                           来源于合营企业或联营企业的投资收益(损失以绝对金额计
重要的合营企业或联营企业
                           算)占合并报表净利润的 5%以上
                           公司将单项在建工程明细金额超过资产总额 0.5%的认定为
重要的在建工程
                           重要
重要的单项计提坏账准备的应收款项           单项金额超过利润总额的 5%且金额大于 1000 万元
重要的应收款项本期坏账准备收回或转回金额       单项金额超过利润总额的 5%且金额大于 1000 万元
本期重要的应收款项核销                大于 500 万元
账龄超过 1 年的重要应付账款            单项金额超过利润总额的 5%且金额大于 1000 万元
账龄超过 1 年的重要其他应付款           单项金额超过利润总额的 5%且金额大于 1000 万元
                           公司将单项现金流量金额超过资产总额 0.5%的认定为重
重要的投资活动现金流量
                           要。
重要的承诺事项                    公司重组、并购等事项
重要的或有事项                    公司将极大可能产生或有义务的事项认定为重要
重要的债务重组                    公司单项重组债务金额超过资产总额 5%的认定为重要
   （1）同一控制下的企业合并
   本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会
计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价
值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
   通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法详见报告第十节之五、7。
   （2）非同一控制下的企业合并
   本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方
与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资
产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值
的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成
本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方
可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
   通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见详见报告第十节之五、7。
   （3）企业合并中有关交易费用的处理
   为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
   （1）控制的判断标准和合并范围的确定
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投
资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资
方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备
上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排
确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
  子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结
构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主
体）。
  （2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
  如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公
司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
  ①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
  ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
  ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
  当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范
围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原
则处理。
  当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务
报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合
并的会计处理方法进行处理。
  （3）合并财务报表的编制方法
  本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
  本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
  ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
  ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
  ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当
全额确认该部分损失。
  ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
  （4）报告期内增减子公司的处理
  ①增加子公司或业务
  A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
  （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
  （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
  （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
  （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
  ②处置子公司或业务
  A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
  B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
  C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
  （5）合并抵销中的特殊考虑
  ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中
所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
  子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的
子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
  ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配
利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
  ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间
产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，
但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
  ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子
公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者
的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对
出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
  ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当
冲减少数股东权益。
  （6）特殊交易的会计处理
  ①购买少数股东股权
  本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资
成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
  ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
  A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进
一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
  在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合
并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，
与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同
处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减
比较报表期间的期初留存收益。
  B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
  在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并
日长期股权投资的初始投资成本。
  在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等
的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动
而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公
允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
  ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
  母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
  A.一次交易处置
  本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
  与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  B.多次交易分步处置
  在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
  如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次
处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在
合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
  如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先
确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的
每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的损益。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计
处理：
  （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
  （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
  （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
  （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
  子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，
按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的
在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。
  合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
  （1）共同经营
  共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
  本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
  ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
  ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
  ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  （2）合营企业
  合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
  现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  （1）外币交易时折算汇率的确定方法
  本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
  （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的
记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
  （3）外币报表折算方法
  对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相
一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外
经营财务报表进行折算：
  ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
  ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
  ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率
变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
  ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其
他综合收益”。
  处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差
额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
  金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
  （1）金融工具的确认和终止确认
  当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
  金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
  ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
  ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应
当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
  以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，
在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
  （2）金融资产的分类与计量
  本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更
后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含
或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
  金融资产的后续计量取决于其分类：
  ①以摊余成本计量的金融资产
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销
或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金
融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期
损益。
  ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值
变动计入当期损益。
  （3）金融负债的分类与计量
  本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
  金融负债的后续计量取决于其分类：
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失
（包括利息费用）计入当期损益。
  ②以摊余成本计量的金融负债
  初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
  除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
  ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的
定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间
接地形成合同义务。
  ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，
是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如
果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同
规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益
工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司
                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为
金融负债。
   （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
   衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正
数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
   衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
   对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主
合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允
价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
   （5）金融工具减值
   本公司对于以摊余成本计量的金融资产、合同资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
   ①预期信用损失的计量
   预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原
实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
   整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
   未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预
计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
   于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认
后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未
来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
   本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际
利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利
息收入。
   对于应收票据、应收账款及应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
   A   应收款项/合同资产
   本公司按照单项和组合方式计算预期信用损失。本公司将期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款以
及单项金额 200 万元以下，但账龄超过 3 年的应收款项或有充分证据表明难以收回的款项作为单项评估的应收款项。
   对于存在客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合
同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票
据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等
划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
  应收票据确定组合的依据如下：
  应收票据组合 1    商业承兑汇票
  应收票据组合 2    银行承兑汇票
  本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损
失率，计算预期信用损失。
  应收账款确定组合的依据如下：
  应收账款组合 1    应收港口贸易业务款项
  应收账款组合 2    应收港口物流服务业及其他业务款项
  应收账款组合 3    应收港务发展合并范围外关联公司款项
  应收账款组合 4    应收港务发展合并范围内关联公司款项
  本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损
失率对照表，计算预期信用损失。
  其他应收款确定组合的依据如下：
  其他应收款组合 1    应收押金和保证金
  其他应收款组合 2    应收政府补助
  其他应收款组合 3    应收港务发展合并范围外关联公司款项
  其他应收款组合 4    应收港务发展合并范围内关联公司款项
  其他应收款组合 5    应收代垫往来及其他款项
  本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收
款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或
整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
  应收款项融资确定组合的依据如下：
  应收款项融资组合 1    银行承兑汇票
  应收款项融资组合 2    应收账款
  对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通
过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
  合同资产确定组合的依据如下：
  合同资产组合 1    应收港口物流服务业及其他业务款项
  合同资产组合 2    应收港务发展合并范围外关联公司款项
  合同资产组合 3    应收港务发展合并范围内关联公司款项
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
  长期应收款确定组合的依据如下：
  长期应收款组合 1 应收公路建设项目投资款
  长期应收款组合 2 应收押金和保证金
  长期应收款组合 3 应收港务发展合并范围外关联公司款项
  长期应收款组合 4 应收港务发展合并范围内关联公司款项
  对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
  B    债权投资、其他债权投资
  对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
  ②具有较低的信用风险
  如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济
形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信
用风险。
  ③信用风险显著增加
  本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期
内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。
  在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且
有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
  A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
  B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
  C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
  D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务
人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
  E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
  F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳
升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
  G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
  H. 合同付款是否发生逾期超过（含）60 日。
  根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组
合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     通常情况下，如果逾期超过 60 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本
或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 60 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增
加。
     ④已发生信用减值的金融资产
     本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具
有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包
括下列可观察信息：
     发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财
务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重
组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发
生信用损失的事实。
     ⑤预期信用损失准备的列报
     为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成
的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
     ⑥核销
     如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种
减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量
以偿还将被减记的金额。
     已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
     （6）金融资产转移
     金融资产转移是指下列两种情形：
     A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
     B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支
付给一个或多个收款方的合同义务。
     ①终止确认所转移的金融资产
     已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
     在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转
移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
     本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
     A.所转移金融资产的账面价值；
     B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转
移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产的情形）之和。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
  A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
  B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的情形）之和。
  ②继续涉入所转移的金融资产
  既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
  继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
  ③继续确认所转移的金融资产
  仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对
价确认为一项金融负债。
  该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
  （7）金融资产和金融负债的抵销
  金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净
额在资产负债表内列示：
  本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
  本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
  不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
  （8）金融工具公允价值的确定方法
  金融资产和金融负债的公允价值确定方法详见本报告第十节之五、44。
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让
商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客
户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
  本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节之五、11。
  合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额
的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”
或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
  （1）存货的分类
  本公司存货主要分为在途商品、原材料、周转材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
  （2）发出存货的计价方法
  本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定。
  （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
  资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘
汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接
用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其
可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和
销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价
较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
  （4）存货的盘存制度
  本公司对存货的盘存采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
  （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
  低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。
  （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
  本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账
面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
  上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计
量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资
产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
  同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，
该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体
划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
  初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后
净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，
再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
  后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以
恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不
得转回。
  持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和
其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止
权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营
企业的重大影响时，停止使用权益法。
  某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划
分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
  ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本
应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
  ②可收回金额。
  （2）终止经营的认定标准
  终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待
售类别：
  ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
  ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
  ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
  （3）列报
  本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其
他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组
中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
  本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，
将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分
条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响
的，为本公司的联营企业。
  （1）投资成本确定
  对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照
合并成本作为长期股权投资的投资成本。
  对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款
作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
  （2）后续计量及损益确认方法
  本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资采用权
益法核算。
  采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
  采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权
投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
  采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
  因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公
允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差
额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或
重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所
对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核
算进行调整。
  本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基
础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
  （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参
与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次
再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方
组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
  重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股
份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单
位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
  当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据
表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司
拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情
况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
  （4）持有待售的权益性投资
  对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理详见本报告第十节之五、
  已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有
待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
  （5）减值测试方法及减值准备计提方法
  对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法详见本报告第十节之五、30。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地
使用权、已出租的建筑物。
  本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或
摊销。
  采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法详见本报告第十节之五、30。
  投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 确认条件
     本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
     与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
     本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
      类别        折旧方法             折旧年限           残值率        年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法       5-40           0%-5%         2.375%-20.00%
港务设施         年限平均法       40-50          0%-5%         1.90%-2.50%
库场设施         年限平均法       25             0%-5%         3.80%-4.00%
装卸搬运设备       年限平均法       8-25           0%-5%         3.80%-12.50%
船舶           年限平均法       5-18           3%            5.39%-19.40%
机器设备         年限平均法       5-15           0%-5%         6.33%-20.00%
运输工具         年限平均法       5-10           0%-5%         9.50%-20.00%
港区配套设施       年限平均法       5-20           0%-5%         4.75%-20.00%
工具及器具        年限平均法       5-10           0%-5%         9.50%-20.00%
通导设备         年限平均法       5-10           0%-5%         9.50%-20.00%
电子及办公设备      年限平均法       5-10           0%-5%         9.50%-20.00%
     其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
     （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本报告第十节之五、30。
     （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
     使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调
整预计净残值。
     （1）在建工程以立项项目分类核算。
     （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费
用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该
项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态
时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
     本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
       类   别    转固定资产标准和时点
  房屋及建筑物        工程竣工经验收达到预定设计要求及可使用状态
                泊位：竣工后达到设计及港口运营要求并取得运营相关手续后；其他：工程竣工经验
  港务设施
                收达到预定设计要求及可使用状态。
  库存设施          工程竣工经验收达到预定设计要求及可使用状态。
  船舶            完成船舶交接、检验符合相关条件、取得运营相关手续会后达到预定可使用状态
  其他            达到预定可使用状态
  在建工程计提资产减值方法详见本报告第十节之五、30。
  （1）借款费用资本化的确认原则
  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
  ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
  ② 借款费用已经发生；
  ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  （2）借款费用资本化期间
  本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资
本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。
  符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
  （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
  专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
  资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
  本公司无形资产包括海域使用权、土地使用权、软件等。
                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定
预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
     使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
             类 别               使用寿命             摊销方法
     海域使用权                     受益期              平均年限法
     土地使用权                     受益期              平均年限法
     软件                        受益期              平均年限法
     本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整
原先估计数，并按会计估计变更处理。
     资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期
损益。
     无形资产计提资产减值方法详见本报告第十节之五、30。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
     本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
     本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，
进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存
在减值迹象，每年都进行减值测试。
     可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本
公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依
据。
     当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。
     就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协
同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
     减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
     资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待
摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让
商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客
户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
  本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债
预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金
额计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
  离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，
企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司
仅为设定提存计划。
  设定提存计划
  设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业
年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障
承诺。
  在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
  本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司
不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行
处理。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
  （1）该义务是本公司承担的现时义务；
  （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
  （3）该义务的金额能够可靠地计量。
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确
定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司
于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
  如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
  （1）一般原则
  收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够
主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的
相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
  交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合
同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相
关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公
司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同
期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
  满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
  ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
  ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
  ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约
部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定
的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
  ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
  ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
  ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
  ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
  ⑤客户已接受该商品。
  主要责任人与代理人
  对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公
司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，
本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付
给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
  客户未行使的合同权利
  本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当
本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权
利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余
履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
  （2）收入确认的具体方法
  ①商品销售合同
  本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
  港口贸易业务：本公司销售商品发送至客户取得客户确认，并收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可
能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认为收入实现。
  ②提供服务合同
  本公司与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业、货运代理、货物运输服务等履约义务。本公司根据合同条
款和交易实质进行分析，综合判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。
  港口综合物流服务：本公司于提供劳务交易完成，已收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时，
根据已提供的劳务交易情况确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
  合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
  本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
  ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
  ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
  ③该成本预期能够收回。
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
   与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊
销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
   与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资
产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
   ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
   ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
   上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的
账面价值。
   确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初
始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
   确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中
列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
   （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为
与收益相关的政府补助。
   对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关
的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
   与资产相关的政府补助，本公司按总额法确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
   （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相
关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
   与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
   （3）政府补助确认时点
   政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
   对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；对于非货币性资产的政府补助，应
当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现，并按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得
的，按照名义金额 1 元计量。
   已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （1）递延所得税资产和递延所得税负债的确认
  所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事
项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
  本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递
延所得税。
  各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
  ①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
  ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
  对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异
是在以下交易中产生的：
  ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
  ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所
得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
  于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
  于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的
金额予以转回。
  （2）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
  本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
  本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算
当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
  （1）租赁的识别
  在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项
已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资
产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并
有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
  （2）单独租赁的识别
                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条
件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源
一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
  （3）本公司作为承租人的会计处理方法
  在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产
租赁。
  对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
  除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
  ①使用权资产
  使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
  在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
  ·租赁负债的初始计量金额；
  ·在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
  ·承租人发生的初始直接费用；
  ·承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存
货成本。
  使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
  ②租赁负债
  租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：
  ·固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
  ·取决于指数或比率的可变租赁付款额；
  ·购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
  ·行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
  ·根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
  计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折
现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确
认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
  租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的
租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
  （4）本公司作为出租人的会计处理方法
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  在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除
此之外的均为经营租赁。
  本公司租赁为经营租赁。
  本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与
租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。
  （5）租赁变更的会计处理
  ①租赁变更作为一项单独租赁
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过
增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整
后的金额相当。
  ②租赁变更未作为一项单独租赁
  A.本公司作为承租人
  在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计
量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期
间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
  就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
  ·租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相
关利得或损失计入当期损益；
  ·其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
  B.本公司作为出租人
  经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应
收租赁收款额视为新租赁的收款额。
  （6）售后租回
  本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
  ①本公司作为卖方（承租人）
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负
债，并按照本报告第十节之五、11 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与
租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
  ②本公司作为买方（出租人）
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，
并按照本报告第十节之五、11 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准
则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
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    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的
评价。
    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
    （1）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额 。
    （2）应收账款预期信用损失的计量
    本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率
确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性
信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和
客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
    （3）涉诉款项
    由于未决诉讼的结果且涉诉公司的偿债能力具有不确定性，管理层需要充分考虑与诉讼款项有关的风险和不确定
性因素，并对未来事项的预期作出大量判断，评价对财务报表的影响。
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
                                                                单位：元
    会计政策变更的内容和原因           受重要影响的报表项目名称                 影响金额
   ①执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的
会计处理”
其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施
行，执行解释 16 号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
    ②本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公
告[2023]65 号）的规定重新界定 2022 年度非经常性损益，将使得 2022 年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少
性损益净额减少 11,559,912.30 元。2022 年度受影响的非经常性损益项目主要有：计入当期损益的政府补助减少
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
  安全生产费用
  本公司根据有关规定，2022 年 11 月 21 日起按照财资［2022］136 号、之前按财企［2012］16 号文提取安全生产
费用。
  安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
  提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建
工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成
本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
  公允价值计量
  公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
  本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量
相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
  主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运
输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
  存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
  以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售
给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
  ①估值技术
  本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市
场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指
不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息
取得。
  ②公允价值层次
  本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，
最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不
可观察输入值。
  套期会计
  （1）套期的分类
  本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
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  ①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞
口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
  ②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生
的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
  ③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险
是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
  （2）套期工具和被套期项目
  套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现
金流量变动的金融工具，包括：
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合
同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的
套期工具。
  ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。
  自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。
  被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。
本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
  ①已确认资产或负债。
  ②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约
束力的协议。
  ③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
  ④境外经营净投资。
  上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分或其组合被指
定为被套期项目：
  ①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成
分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值
或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
  ②一项或多项选定的合同现金流量。
  ③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是
项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不
得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
  （3）套期关系评估
  在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正
式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效
性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类
套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
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  如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同
终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再
存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期
不再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。
  套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公
司对套期关系进行再平衡。
  （4）确认和计量
  满足运用套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
  ①公允价值套期
  套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性
权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞
口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指
定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或
损失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。
  就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，
按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终
止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部
分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部
分）的账面价值。
  被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值
变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该
资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
  ②现金流量套期
  套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部
分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对
额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计
变动额。
  如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公
允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认
金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的
现金流量套期储备转出，计入当期损益。
  ③境外经营净投资套期
  对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期
工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工
具利得或损失转出，计入当期损益。
  债务重组
  （1）本公司作为债权人
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中投资性
房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之
间的差额，计入当期损益。
  将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司
按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价
值之间的差额，计入当期损益。
  采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本报告第十节之五、11 所述会计政策确认和计量重组债权。
  以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本报告第十节之五、11 的规定确认和计量受
让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让
金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公
允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
  （2）本公司作为债务人
  以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清
偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
  将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始
确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。
所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。
  采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本报告第十节之五、11 所述会计政策确认和计量重组债务。
  以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清
偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。
六、税项
          税种                     计税依据                       税率
增值税                     应税收入                   13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税                 应纳流转税额                 7%、5%
教育费附加                   应纳流转税额                 3%
地方教育附加                  应纳流转税额                 2%、1%
环保税                     煤炭吞吐量及堆存量              1.2 元/当量
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
               纳税主体名称                               所得税税率
厦门外轮代理（香港）有限公司、厦门港务海衡（香港）
有限公司
除此之外本公司及其他子公司                      25%
  城镇土地使用税
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     子公司厦门港务集团石湖山码头有限公司、厦门港务海亿码头有限公司、厦门港务物流有限公司、厦门港务物流
保税有限公司、三明港务发展有限公司、厦门海隆码头有限公司、石狮市华锦码头储运有限公司享受物流企业大宗商品
仓储设施用地-城镇土地使用税减半征收的优惠政策。
     厦门海隆码头有限公司 2023 年 1-11 月享受开山填海整治的土地和改造的废弃土地免交城镇土地使用税的优惠政
策，自 2023 年 12 月起开山填海整治的土地和改造的废弃土地不再享受免交城镇土地使用税的优惠政策。
     （1）根据《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告【2014】第 42
号），本公司有关国际货物运输代理服务免征增值税。
     （2）房产税
     本公司出租房产以租金收入为计税基础缴纳房产税，税率为 12%；自用房产按照房产原值的 70%计税基础缴纳房产
税，税率为 1.2%，根据财政部、国家税务总局财税【2010】121 号《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的
通知》的规定，自 2011 年 1 月 1 日起，房产原值包括为取得土地使用权支付的价款。
     （3）个人所得税
     员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
                                                                           单位：元
           项目                          期末余额                     期初余额
银行存款                                        218,060,994.18          337,574,386.24
其他货币资金                                       30,321,559.84          261,349,282.00
合计                                          248,382,554.02          598,923,668.24
     其中：存放在境外的款项总额                           11,888,628.63             2,212,496.87
其他说明：
      期末货币资金较期初减少 58.53%，主要是保证金减少及本期购买理财产品所致。
     ①   银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为 18,513,934.26 元，期初数为 18,426,751.51 元。
     ② 其他货币资金期末数 30,321,559.84 元，系期货账户可用存款资金 10,781,530.77 元、证券账户可用存款资金
     ③上述职工房改及维修基金存款、保证金存款，因不能随时用于支付，本公司在编制现金流量表时不作为现金及
现金等价物，具体详见本报告第十节七之 79。
                                                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
       截至 2023 年 12 月 31 日止，除上述事项外本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款
   项。
                                                                                                                     单位：元
                 项目                                      期末余额                                       期初余额
   以公允价值计量且其变动计入当期损
   益的金融资产
   其中：
   理财产品                                                          495,064,168.90
   股票投资                                                            1,047,121.56
   其中：
   合计                                                            496,111,290.46
   其他说明：
                                                                                                                     单位：元
                 项目                                      期末余额                                       期初余额
   期货合约                                                            1,725,770.00                              5,928,980.00
   合计                                                              1,725,770.00                              5,928,980.00
   其他说明：
   （1） 应收票据分类列示
                                                                                                                     单位：元
                 项目                                      期末余额                                       期初余额
   银行承兑票据                                                          4,458,234.20                              2,611,081.85
   商业承兑票据                                                         14,555,808.21                                    519,808.00
   合计                                                             19,014,042.41                              3,130,889.85
   （2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                     单位：元
                                   期末余额                                                         期初余额
               账面余额                    坏账准备                                  账面余额                  坏账准备
 类别
                                               计提       账面价值                                               计提          账面价值
             金额           比例         金额                                   金额           比例        金额
                                               比例                                                          比例
 其中：
按组合计提
坏账准备的    19,087,187.17   100.00%   73,144.76   0.38%   19,014,042.41   3,135,081.85   100.00%   4,192.00   0.13%       3,130,889.85
应收票据
 其中：
组合 1：银    4,458,234.20   23.36%                        4,458,234.20    2,611,081.85   83.29%                           2,611,081.85
                                                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
行承兑汇票
组合 2：商
业承兑汇票
合计         19,087,187.17   100.00%    73,144.76    0.38%    19,014,042.41   3,135,081.85   100.00%   4,192.00    0.13%      3,130,889.85
     按组合计提坏账准备：
                                                                                                                          单位：元
                                                                              期末余额
               名称
                                             账面余额                             坏账准备                              计提比例
     组合 2：商业承兑汇票                                  14,628,952.97                       73,144.76                             0.50%
     合计                                           14,628,952.97                       73,144.76
     确定该组合依据的说明：
     如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
     适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元
                                     第一阶段                     第二阶段                      第三阶段
          坏账准备                                         整个存续期预期信用                 整个存续期预期信用                          合计
                            未来 12 个月预期信用
                                                       损失（未发生信用减                 损失（已发生信用减
                                  损失
                                                          值）                        值）
     在本期
     各阶段划分依据和坏账准备计提比例
     对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
     （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
     本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                          单位：元
                                                                    本期变动金额
          类别           期初余额                                                                                          期末余额
                                             计提             收回或转回                  核销                其他
     商业承兑汇票                4,192.00         68,952.76                                                                    73,144.76
     合计                    4,192.00         68,952.76                                                                    73,144.76
     其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
     □适用 不适用
     （4） 期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                          单位：元
                              项目                                                           期末已质押金额
     （5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                          单位：元
                    项目                                     期末终止确认金额                                  期末未终止确认金额
     商业承兑票据                                                                                                       14,628,952.97
     合计                                                                                                           14,628,952.97
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（6） 本期实际核销的应收票据情况
                                                                    单位：元
                 项目                                核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
                                                                    单位：元
                                                             款项是否由关联
  单位名称         应收票据性质   核销金额       核销原因           履行的核销程序
                                                               交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
                                                                    单位：元
          账龄               期末账面余额                     期初账面余额
合计                             1,311,348,567.15             1,289,022,588.87
                                                                                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                                                  单位：元
                                          期末余额                                                                     期初余额
                   账面余额                       坏账准备                                          账面余额                       坏账准备
     类别
                                                        计提比          账面价值                                                        计提比          账面价值
                 金额            比例           金额                                            金额            比例           金额
                                                         例                                                                        例
按单项计提坏
账准备的应收       36,410,630.47     2.78%    22,036,859.00   60.52%     14,373,771.47      138,303,120.77    10.73%   45,660,484.35   33.01%     92,642,636.42
账款
 其中：
按组合计提坏
账准备的应收     1,274,937,936.68    97.22%    8,840,376.84   0.69%    1,266,097,559.84   1,150,719,468.10    89.27%   30,196,478.79   2.62%    1,120,522,989.31
账款
 其中：
组合 1：应收港
口贸易业务款       777,780,317.22    59.31%    6,247,043.36   0.80%      771,533,273.86     809,799,387.05    62.82%   28,312,620.84   3.50%      781,486,766.21
项
组合 2：应收港
口物流服务业
及其他业务款
项
组合 3：应收合
并范围外关联       44,820,510.91     3.65%       224,102.56   0.50%      44,596,408.35      48,685,712.45     3.78%       243,428.56   0.50%      48,442,283.89
方公司款项
合计         1,311,348,567.15   100.00%   30,877,235.84   2.35%    1,280,471,331.31   1,289,022,588.87   100.00%   75,856,963.14   5.88%    1,213,165,625.73
                                                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
按单项计提坏账准备：
                                                                                               单位：元
                         期初余额                                               期末余额
     名称
                 账面余额             坏账准备            账面余额              坏账准备           计提比例        计提理由
厦门宝欣企业                                                                                        预计存在收回
有限公司                                                                                          风险
厦门阿凡帝商                                                                                        预计存在收回
贸有限公司                                                                                         风险
天津滚雷电子                                                                                        预计存在收回
商务有限公司                                                                                        风险
上海谷广实业                                                                                        预计存在收回
发展有限公司                                                                                        风险
厦门百成兴商                                                                                        预计存在收回
贸有限公司                                                                                         风险
北京盛丰物流
                                                                                              预计存在收回
有限公司青岛          1,800,000.00     1,800,000.00    1,200,000.00      1,200,000.00     100.00%
                                                                                              风险
分公司
日兴（厦门）
                                                                                              预计存在收回
进出口有限公          1,089,804.54     1,089,804.54    1,089,804.54      1,089,804.54     100.00%
                                                                                              风险
司
厦门理研工业                                                                                        预计存在收回
有限公司                                                                                          风险
厦门力申力物                                                                                        预计存在收回
流有限公司                                                                                         风险
新余市丽明纺                                                                                        预计存在收回
织有限公司                                                                                         风险
上海弘升纸业                                                                                        预计存在收回
有限公司                                                                                          风险
合计             138,303,120.77   45,660,484.35   36,410,630.47     22,036,859.00
按组合计提坏账准备：
                                                                                               单位：元
                                                                  期末余额
          名称
                                  账面余额                            坏账准备                 计提比例
组合 1：应收港口贸易业务
款项
组合 2：应收港口物流服务
业及其他业务款项
组合 3：应收合并范围外关
联方公司款项
合计                                 1,274,937,936.68                 8,840,376.84
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
适用 □不适用
                                                                                               单位：元
                          第一阶段                  第二阶段                     第三阶段
     坏账准备                                  整个存续期预期信用               整个存续期预期信用                  合计
                    未来 12 个月预期信用
                                           损失（未发生信用减               损失（已发生信用减
                          损失
                                              值）                      值）
在本期
                                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                             单位：元
                                                   本期变动金额
     类别       期初余额                                                                          期末余额
                               计提           收回或转回              核销           其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
合计          75,856,963.14   2,796,862.14   26,587,593.34   21,498,624.04   309,627.94     30,877,235.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                             单位：元
                                                                               确定原坏账准备计提
     单位名称           收回或转回金额                 转回原因                 收回方式          比例的依据及其合理
                                                                                   性
上海弘升纸业有限公
司
合计                     25,903,612.34
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                             单位：元
                   项目                                                  核销金额
实际核销的应收账款                                                                               21,498,624.04
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                             单位：元
                                                                                   款项是否由关联
 单位名称          应收账款性质             核销金额               核销原因           履行的核销程序
                                                                                     交易产生
厦门万杰隆集团      应收港口贸易业                             胜诉，破产因无            本公司董事会审
有限公司         务款项                                 可执行财产。             批
                                                 无可执行财产，
厦门鑫天和贸易      应收港口贸易业                             法院裁定其破产            本公司董事会审
有限公司         务款项                                 且破产程序已终            批
                                                 结。
                                                 胜诉后申请强制
厦门上吴进出口      应收港口贸易业                             执行，抵押资产            本公司董事会审
有限公司         务款项                                 后已无可供执行            批
                                                 财产。
合计                               21,465,805.00
应收账款核销说明：
                                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                           单位：元
                                                                     占应收账款和合          应收账款坏账准
            应收账款期末余              合同资产期末余           应收账款和合同
 单位名称                                                                同资产期末余额          备和合同资产减
               额                    额               资产期末余额
                                                                      合计数的比例          值准备期末余额
第一名            154,469,707.60                       154,469,707.60        11.75%       1,235,757.66
第二名            76,730,197.27                         76,730,197.27         5.84%        613,841.58
第三名            70,251,320.95                         70,251,320.95         5.34%        562,010.57
第四名            53,086,528.00                         53,086,528.00         4.04%        424,692.22
第五名            49,999,995.25                         49,999,995.25         3.80%        399,999.96
合计             404,537,749.07                       404,537,749.07        30.77%       3,236,301.99
（1） 合同资产情况
                                                                                           单位：元
                            期末余额                                          期初余额
     项目
           账面余额             坏账准备             账面价值           账面余额          坏账准备          账面价值
应收港口物流
服务业及其他    3,390,635.54          16,953.18   3,373,682.36   6,264,194.41   31,320.97    6,232,873.44
业务款项
合计        3,390,635.54          16,953.18   3,373,682.36   6,264,194.41   31,320.97    6,232,873.44
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
                                                                                           单位：元
          项目                                 变动金额                            变动原因
                                                                                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                                          单位：元
                                       期末余额                                                                      期初余额
 类别                   账面余额                       坏账准备                                    账面余额                          坏账准备
                                                                  账面价值                                                                  账面价值
                金额           比例          金额         计提比例                            金额             比例             金额         计提比例
  其中：
按组合计提
坏账准备
  其中：
应收港口物
流服务业及
其他业务款
项
合计           3,390,635.54    100.00%    16,953.18        0.50%   3,373,682.36   6,264,194.41           100.00%   31,320.97     0.50%   6,232,873.44
按组合计提坏账准备：
                                                                                           单位：元
                                                        期末余额
        名称
                              账面余额                      坏账准备                      计提比例
应收港口物流服务业及其他
业务款项
合计                                3,390,635.54               16,953.18
确定该组合依据的说明：
                                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                      第一阶段               第二阶段                  第三阶段
     坏账准备                              整个存续期预期信用       整个存续期预期信用               合计
                   未来 12 个月预期信用
                                       损失（未发生信用减       损失（已发生信用减
                         损失
                                          值）              值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                                   单位：元
      项目              本期计提              本期收回或转回           本期转销/核销              原因
应收港口物流服务业
                          -14,367.79
及其他业务款项
合计                        -14,367.79                                           ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                   单位：元
                                                                          确定原坏账准备计提
     单位名称           收回或转回金额              转回原因                  收回方式       比例的依据及其合理
                                                                              性
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
                                                                                   单位：元
                    项目                                           核销金额
其中重要的合同资产核销情况
                                                                                   单位：元
                                                                           款项是否由关联
   单位名称            款项性质           核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                             交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
                                                                                   单位：元
            项目                           期末余额                           期初余额
应收票据                                            4,991,397.65                   2,900,000.00
合计                                              4,991,397.65                   2,900,000.00
                                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 （2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                 单位：元
                            期末余额                                                  期初余额
             账面余额               坏账准备                               账面余额               坏账准备
类别                                   计
                                金    提         账面价值                                   金    计提      账面价值
           金额          比例                                       金额           比例
                                额    比                                                额    比例
                                     例
  其
中：
按组合
计提坏    4,991,397.65   100.00%                 4,991,397.65   2,900,000.00   100.00%               2,900,000.00
账准备
  其
中：
银行承
兑汇票
合计     4,991,397.65   100.00%                 4,991,397.65   2,900,000.00   100.00%               2,900,000.00
 按组合计提坏账准备：
                                                                                                 单位：元
                                                              期末余额
           名称
                                    账面余额                      坏账准备                        计提比例
 银行承兑汇票                                  4,991,397.65
 合计                                      4,991,397.65
 确定该组合依据的说明：
 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                                                 单位：元
                          第一阶段                    第二阶段                第三阶段
      坏账准备                                   整个存续期预期信用           整个存续期预期信用                  合计
                      未来 12 个月预期信用
                                             损失（未发生信用减           损失（已发生信用减
                            损失
                                                值）                  值）
 在本期
 各阶段划分依据和坏账准备计提比例
 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                                                 单位：元
                                                        本期变动金额
      类别         期初余额                                                                       期末余额
                                    计提           收回或转回         转销或核销           其他变动
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                 单位：元
                                                                                      确定原坏账准备计提
      单位名称             收回或转回金额                    转回原因                收回方式            比例的依据及其合理
                                                                                          性
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
                                                                    单位：元
               项目                                期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
                                                                    单位：元
         项目            期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑汇票                        1,684,875,492.19
合计                            1,684,875,492.19
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
                                                                    单位：元
               项目                                 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
                                                                    单位：元
                                                           款项是否由关联
 单位名称         款项性质   核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                             交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
                                                                    单位：元
         项目                 期末余额                         期初余额
应收股利                                                            1,139,910.44
其他应收款                           153,018,116.88              173,288,044.32
合计                              153,018,116.88              174,427,954.76
（1） 应收利息
                                                                    单位：元
         项目                 期末余额                         期初余额
                                                                    单位：元
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                是否发生减值及其判
     借款单位          期末余额               逾期时间           逾期原因
                                                                   断依据
其他说明：
□适用 不适用
                                                                         单位：元
                                        本期变动金额
     类别     期初余额                                                      期末余额
                          计提      收回或转回        转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                         单位：元
                                                                确定原坏账准备计提
     单位名称      收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                    性
其他说明：
                                                                         单位：元
              项目                                       核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                         单位：元
                                                                   款项是否由关联
  单位名称       款项性质              核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                     交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                         单位：元
      项目（或被投资单位）                      期末余额                    期初余额
厦门外代东亚物流有限公司                                                         1,139,910.44
合计                                                                   1,139,910.44
                                                                         单位：元
项目（或被投资单                                                        是否发生减值及其判
                   期末余额                账龄           未收回的原因
   位）                                                              断依据
                                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
                                                                              单位：元
                                      本期变动金额
     类别        期初余额                                                        期末余额
                        计提      收回或转回           转销或核销            其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                              单位：元
                                                                     确定原坏账准备计提
     单位名称         收回或转回金额           转回原因                  收回方式       比例的依据及其合理
                                                                         性
其他说明：
                                                                              单位：元
                  项目                                        核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                              单位：元
                                                                        款项是否由关联
  单位名称           款项性质        核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                          交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
                                                                              单位：元
          款项性质                  期末账面余额                            期初账面余额
保证金、押金、备用金                             73,150,983.59                     48,614,841.20
合并范围外关联公司往来                             5,519,821.66                      3,303,234.93
应收政府补助款                                46,712,323.84                     30,605,460.00
待收回预付款                                 60,582,777.24                    133,027,979.42
代垫款项及其他往来款                              6,594,460.09                      3,209,690.36
合计                                     192,560,366.42                   218,761,205.91
                                                                              单位：元
            账龄                  期末账面余额                            期初账面余额
                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计       192,560,366.42          218,761,205.91
                                                                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
适用 □不适用
                                                                                                                                           单位：元
                                           期末余额                                                                 期初余额
                     账面余额                       坏账准备                                      账面余额                       坏账准备
     类别
                                                         计提比        账面价值                                                      计提比        账面价值
                  金额            比例           金额                                        金额            比例           金额
                                                          例                                                                    例
按单项计提坏账准备     51,173,172.62     26.58%   37,865,335.34   73.99%   13,307,837.28    134,027,979.42    61.27%   44,615,819.88   33.29%   89,412,159.54
  其中：
湘电(上海)国际贸易有
限公司
河北东海特钢集团有限
公司
按组合计提坏账准备     141,387,193.80    73.42%    1,676,914.20   1.19%    139,710,279.60   84,733,226.49     38.73%      857,341.71   1.01%    83,875,884.78
  其中：
组合 1：应收押金和保
证金
组合 2：应收政府补助   46,712,323.84     24.26%      233,561.62   0.50%    46,478,762.22    30,605,460.00     13.99%      153,027.30   0.50%    30,452,432.70
组合 3：应收合并范围
外关联公司款项
组合 5：应收代垫往来
及其他款项
合计            192,560,366.42   100.00%   39,542,249.54   20.53%   153,018,116.88   218,761,205.91   100.00%   45,473,161.59   20.79%   173,288,044.32
                                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
按组合计提坏账准备：
                                                                                                 单位：元
                                                                      期末余额
              名称
                                                  账面余额                坏账准备                  计提比例
 组合 1：应收押金和保证金                                     72,152,646.59          420,463.23                 1.06%
 组合 2：应收政府补助                                       46,712,323.84          233,561.62                 0.59%
 组合 3：应收合并范围外关联公司款项                                 5,519,821.66           27,599.10                 0.07%
 组合 5：应收代垫往来及其他款项                                  17,002,401.71          995,290.25                 2.52%
 合计                                               192,560,366.42       39,542,249.54
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                                 单位：元
                           第一阶段                     第二阶段               第三阶段
      坏账准备                                    整个存续期预期信用             整个存续期预期信用                合计
                      未来 12 个月预期信用
                                              损失（未发生信用减             损失（已发生信用减
                            损失
                                                 值）                    值）
在本期
本期计提                             901,034.89          1,287,559.56        -213,049.70         1,975,544.75
本期转回                                                 3,944,650.00       3,961,806.80         7,906,456.80
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                 单位：元
                                                           本期变动金额
     类别         期初余额                                                                            期末余额
                                      计提            收回或转回           转销或核销              其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
合计            45,473,161.59        1,975,544.75    7,906,456.80                               39,542,249.54
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                 单位：元
                                                                                        确定原坏账准备计提
      单位名称               收回或转回金额                    转回原因               收回方式             比例的依据及其合理
                                                                                            性
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                 单位：元
              项目                                             核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                 单位：元
                                                                            款项是否由关联
  单位名称     其他应收款性质          核销金额             核销原因         履行的核销程序
                                                                              交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                 单位：元
                                                          占其他应收款期
                                                                            坏账准备期末余
  单位名称       款项的性质          期末余额               账龄         末余额合计数的
                                                                               额
                                                             比例
第一名        待收回预付款          29,471,990.40   4-5 年                   15.31%   18,455,366.40
第二名        应收政府补助款         20,895,680.00   1 年以内                   10.85%      104,478.40
第三名        应收政府补助款         20,816,643.84   1 年以内                   10.81%      104,083.22
           保证金、押金、
第四名                        19,254,390.00   1 年以内                   10.00%      96,271.95
           备用金
           保证金、押金、
第五名                        13,623,880.00   1 年以内                    7.08%      68,119.40
           备用金
合计                        104,062,584.24                           54.05%   18,828,319.37
                                                                                 单位：元
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                 单位：元
                           期末余额                                    期初余额
      账龄
                   金额                  比例                 金额                 比例
合计             934,397,569.04                           531,331,511.84
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 482,768,446.96 元，占预付款项期末余额合计数的比例
 其他说明：
 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
 否
 （1） 存货分类
                                                                                                         单位：元
                             期末余额                                                      期初余额
项目                         存货跌价准备                                                    存货跌价准备或
            账面余额           或合同履约成             账面价值                  账面余额             合同履约成本减             账面价值
                           本减值准备                                                       值准备
原材料        10,982,365.11    1,060,585.74       9,921,779.37       12,864,569.38       2,058,042.60      10,806,526.78
库存商
品
周转材
料
在途商
品
合计     2,942,453,056.37    54,510,314.15   2,887,942,742.22     2,294,982,053.01     30,500,032.54    2,264,482,020.47
 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                                                         单位：元
                                           本期增加金额                            本期减少金额
       项目            期初余额                                                                                期末余额
                                       计提                其他           转回或转销               其他
 原材料               2,058,042.60       149,503.29                      1,146,960.15                      1,060,585.74
 库存商品             26,411,860.62    32,935,676.21                      6,256,946.05         1,106.61    53,089,484.17
 在途商品              2,030,129.32       360,244.24                      2,030,129.32                        360,244.24
 合计               30,500,032.54    33,445,423.74                      9,434,035.52         1,106.61    54,510,314.15
 按组合计提存货跌价准备
                                                                                                         单位：元
                                      期末                                                期初
      组合名称                                          跌价准备计提                                            跌价准备计提
                    期末余额            跌价准备                              期初余额            跌价准备
                                                      比例                                                比例
 按组合计提存货跌价准备的计提标准
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
                                                                      单位：元
     项目    期末账面余额     减值准备   期末账面价值      公允价值        预计处置费用       预计处置时间
其他说明：
                                                                      单位：元
           项目                期末余额                          期初余额
一年内到期的长期应收款                      22,993,342.69                  33,905,022.69
减：减值准备                              -11,244.56                        -554.03
合计                               22,982,098.13                  33,904,468.66
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
                                                                      单位：元
           项目                期末余额                          期初余额
增值税借方余额重分类                       172,184,269.81                 113,268,180.04
预缴其他税费                             6,762,859.62                  19,654,821.25
被套期项目的确定承诺                           941,164.50
合计                               179,888,293.93                 132,923,001.29
其他说明：
（1） 债权投资的情况
                                                                      单位：元
                      期末余额                               期初余额
     项目
            账面余额      减值准备    账面价值       账面余额            减值准备      账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
                                                                      单位：元
      项目           期初余额      本期增加                 本期减少          期末余额
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 期末重要的债权投资
                                                                         单位：元
                         期末余额                              期初余额
债权项
 目                 票面利    实际利         逾期本           票面利    实际利            逾期本
         面值                     到期日          面值                    到期日
                    率      率           金             率      率              金
（3） 减值准备计提情况
                                                                         单位：元
                         第一阶段         第二阶段          第三阶段
    坏账准备                          整个存续期预期信用       整个存续期预期信用          合计
                   未来 12 个月预期信用
                                  损失（未发生信用减       损失（已发生信用减
                         损失
                                     值）              值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
                                                                         单位：元
                    项目                                    核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
（1） 其他债权投资的情况
                                                                         单位：元
                                                                  累计在其
                                                                  他综合收
                                  本期公允                    累计公允
 项目      期初余额      应计利息    利息调整          期末余额     成本              益中确认    备注
                                  价值变动                    价值变动
                                                                  的减值准
                                                                   备
其他债权投资减值准备本期变动情况
                                                                         单位：元
      项目                 期初余额         本期增加          本期减少            期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
                                                                         单位：元
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                         期末余额                               期初余额
其他债
权项目                票面利    实际利          逾期本           票面利    实际利               逾期本
         面值                      到期日          面值                    到期日
                    率      率            金             率      率                 金
（3） 减值准备计提情况
                                                                           单位：元
                         第一阶段          第二阶段          第三阶段
    坏账准备                           整个存续期预期信用       整个存续期预期信用             合计
                   未来 12 个月预期信用
                                   损失（未发生信用减       损失（已发生信用减
                         损失
                                      值）              值）
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
                                                                           单位：元
                    项目                                     核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
                                                                           单位：元
                                                                          指定为以
                                                                          公允价值
                                本期计入   本期计入   本期末累    本期末累
                                                                  本期确认    计量且其
                                其他综合   其他综合   计计入其    计计入其
项目名称      期末余额       期初余额                                         的股利收    变动计入
                                收益的利   收益的损   他综合收    他综合收
                                                                   入      其他综合
                                 得      失     益的利得    益的损失
                                                                          收益的原
                                                                           因
本期存在终止确认
                                                                           单位：元
       项目名称              转入留存收益的累计利得      转入留存收益的累计损失             终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                           单位：元
                                                           指定为以公允
                                               其他综合收益      价值计量且其        其他综合收益
              确认的股利收
  项目名称                      累计利得       累计损失    转入留存收益      变动计入其他        转入留存收益
                入
                                                的金额        综合收益的原         的原因
                                                             因
其他说明：
                                                                                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 长期应收款情况
                                                                                                                                                        单位：元
                                     期末余额                                                                 期初余额
     项目                                                                                                                                              折现率区间
                账面余额                 坏账准备                 账面价值                     账面余额                   坏账准备                账面价值
应收公路建设项
目投资款
应收押金和保证
金
应收合并范围外
关联公司款项
减：一年内到期
                -22,993,342.69       -11,244.56           -22,982,098.13          -33,905,022.69             -554.03           -33,904,468.66
的长期应收款
合计                 784,007.48            3,924.05               780,083.43          2,718,878.83           13,594.41                2,705,284.42
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                                                单位：元
                                                    期末余额                                                                期初余额
           类别                    账面余额                    坏账准备                                      账面余额                     坏账准备
                                                                              账面价值                                                                  账面价值
                          金额            比例           金额          计提比例                         金额            比例          金额          计提比例
     其中：
按组合计提坏账准备               784,007.48      100.00%     3,924.05       100.00%    780,083.43   2,718,878.83    100.00%     13,594.41      100.00%      2,705,284.42
     其中：
应收押金和保证金                597,508.65       76.21%     2,991.55        76.24%    594,517.10   2,532,380.00     93.14%     12,661.92       93.14%      2,519,718.08
应收合并范围外关联公司款项           186,498.83       23.79%       932.50        23.76%    185,566.33     186,498.83      6.86%        932.49        6.86%        185,566.34
合计                      784,007.48      100.00%     3,924.05       100.00%    780,083.43   2,718,878.83    100.00%     13,594.41      100.00%      2,705,284.42
                                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
按组合计提坏账准备：
                                                                               单位：元
                                                      期末余额
          名称
                               账面余额                  坏账准备                   计提比例
应收押金和保证金                            597,508.65              2,991.55                  0.50%
应收合并范围外关联公司款项                       186,498.83                932.50                  0.50%
合计                                  784,007.48              3,924.05
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                               单位：元
                           第一阶段              第二阶段               第三阶段
        坏账准备              未来 12 个月预     整个存续期预期信用损        整个存续期预期信用损           合计
                           期信用损失        失（未发生信用减值）        失（已发生信用减值）
本期计提                        -9,670.36                                          -9,670.36
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
                                                                               单位：元
                                                 本期变动金额
  类别           期初余额                                                           期末余额
                             计提         收回或转回        转销或核销             其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                               单位：元
                                                                       确定原坏账准备计提比例
     单位名称            收回或转回金额             转回原因             收回方式
                                                                        的依据及其合理性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
                                                                               单位：元
                     项目                                        核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
                                                                               单位：元
  单位名称             款项性质      核销金额          核销原因      履行的核销程序           款项是否由关联交易产生
长期应收款核销说明：
应收公路建设项目投资款系子公司漳州市古雷疏港公路建设有限公司（以下简称“古雷疏港”）与中交第三航务工程局
有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路 A1 段工程投资建设-移交（BT）项目”。
                                                                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                                                             单位：元
                                                                       本期增减变动
         期初余额（账面          减值准备期                                       其他                                                    期末余额（账面          减值准备期末
被投资单位                                                                                                     计提
           价值）             初余额    追加                  权益法下确认          综合                   宣告发放现金                             价值）              余额
                                        减少投资                               其他权益变动                         减值     其他
                                  投资                  的投资损益           收益                   股利或利润
                                                                                                          准备
                                                                      调整
一、合营企业
厦门港务叶
水福物流有    52,026,157.67                                 1,718,103.25                                            146,148.87   53,890,409.79
限公司
厦门外代东
亚物流有限    18,324,934.81                                 1,332,649.95                        1,176,792.51                     18,480,792.25
公司
小计       70,351,092.48                                 3,050,753.20                        1,176,792.51        146,148.87   72,371,202.04
二、联营企业
泉州清濛物
流有限公司
厦门集大建
材科技有限     6,810,648.92                                   360,954.48                        3,000,000.00                       4,171,603.40
公司
厦门市港务
保合物流有     1,295,160.26                 1,295,160.26
限公司
厦门外代八
方物流有限    25,568,095.72                                   585,836.79                                                         26,153,932.51
公司
厦门中联理
货有限公司
国投厦港海
南拖轮有限    52,367,222.20                                 5,719,364.83                        4,481,328.48        511,031.06   54,116,289.61
公司
厦门路桥翔
通股份有限    144,671,459.91                               11,866,524.98        -5,260,140.10   5,135,320.00                     146,142,524.79
公司
厦门中油港    52,827,917.34                                 1,361,124.37                                                         54,189,041.71
                                                                                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
务仓储有限
公司
厦门鹭申达
港口机电工                      243,118.33                                                                                                  243,118.33
程有限公司
小计        294,409,028.04   243,118.33   1,295,160.26   24,413,442.10   -5,279,751.32   16,934,482.04     511,031.06   295,824,107.58   243,118.33
合计        364,760,120.52   243,118.33   1,295,160.26   27,464,195.30   -5,279,751.32   18,111,274.55     657,179.93   368,195,309.62   243,118.33
     可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
     □适用 不适用
     可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
     □适用 不适用
     前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
     公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
     其他说明：
                                                                                         单位：元
                 项目                           期末余额                         期初余额
     权益工具投资                                            6,548,489.90                52,870,740.42
     合计                                                6,548,489.90                52,870,740.42
     其他说明：本期变动系出售股权导致，详见本报告第十节十四之 5。
     （1） 采用成本计量模式的投资性房地产
     适用 □不适用
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                 单位：元
     项目          房屋、建筑物           土地使用权           在建工程       合计
一、账面原值
    （1）外购         97,595,516.25                             97,595,516.25
    （2）存货\固定资
产\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    （1）处置
    （2）其他转出
（3）存货\固定资产\在建工
程\无形资产自用转出
二、累计折旧和累计摊销
    （1）计提或摊销      11,575,220.17    1,521,067.76             13,096,287.93
（2）存货\固定资产\在建工
程\无形资产转入
    （1）处置
    （2）其他转出
（3）存货\固定资产\在建工
程\无形资产自用转出
三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置
    （2）其他转出
四、账面价值
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
                                                              单位：元
           转换前核算科                                         对其他综合收
     项目             金额    转换理由         审批程序     对损益的影响
             目                                             益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                              单位：元
          项目              账面价值                   未办妥产权证书原因
厦门保税物流园区保税仓库                   56,002,061.69
其他说明：
  所有权或使用权受到限制的投资性房地产情况
  子公司龙池港发因向银行借款并提供土地使用权设立抵押，详见本报告第十节七之 31 及 45。
                                                              单位：元
          项目              期末余额                     期初余额
固定资产                         4,054,448,561.18         4,148,532,655.83
固定资产清理
合计                           4,054,448,561.18         4,148,532,655.83
                                                                                                                                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
      （1） 固定资产情况
                                                                                                                                                                                                      单位：元
            房屋及建筑                                                                                  装卸搬运设                             电子及办公            港区配套设
     项目                      机器设备              运输工具              港务设施                 船舶                             库场设施                                              工具及器具           通导设备                 合计
              物                                                                                      备                                设备                施
一、账面原
值：
额
加金额
      （1）
购置
    （2）
在建工程转入
    （3）
企业合并增加
（3）投资性房
地产转入
少金额
    （1）
处置或报废
（2）转入投资
性房地产
（3）其他减少       7,967,661.03                                                                                                                                                                                 7,967,661.03
额
二、累计折旧
额
加金额
      （1）    23,802,645.72    48,495,268.16    11,302,851.97     58,321,853.77     36,206,545.42    25,780,009.97    26,295,497.31    14,542,951.75    16,522,996.73    1,108,044.06    193,198.16      262,571,863.02
                                                                                                                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
计提
（2）投资性房
地产转入
少金额
    （1）
处置或报废
（2）转入投资
性房地产
（3）其他减少       7,160,627.69                                                                                                                                                                              7,160,627.69
额
三、减值准备
额
加金额
      （1）
计提
少金额
    （1）
处置或报废
额
四、账面价值
面价值
面价值
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 暂时闲置的固定资产情况
                                                                         单位：元
     项目        账面原值     累计折旧          减值准备           账面价值              备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                         单位：元
                项目                                  期末账面价值
营运车辆                                                                 5,406,673.07
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                         单位：元
          项目                   账面价值                    未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                              34,623,321.51    尚在办理中
其他说明：
     所有权或使用权受到限制的固定资产情况
     子公司潮州港务向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款，由子公司潮州港务提供土地使用权及房屋
建筑物抵押，详见本报告第十节七之 31 及 45。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
                                                                         单位：元
          项目                   期末余额                          期初余额
其他说明：
                                                                         单位：元
          项目                   期末余额                          期初余额
在建工程                             1,019,188,013.59                  757,076,248.52
合计                               1,019,188,013.59                  757,076,248.52
（1） 在建工程情况
                                                                         单位：元
     项目               期末余额                                  期初余额
                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                账面余额           减值准备       账面价值             账面余额           减值准备     账面价值
古雷 1-2 号泊
位工程
新能源混合动
力拖轮项目
潮州堆场项目                                                   21,646,845.97           21,646,845.97
华锦码头 4#泊
位扩建工程
海沧港区
其他工程          17,935,734.87             17,935,734.87    16,860,180.45           16,860,180.45
合计          1,019,188,013.59          1,019,188,013.59   757,076,248.52          757,076,248.52
                                                                                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     （2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                          单位：元
                                                                   本期转                          工程累
                                                                         本期其                                                                      本期利
                                                                   入固定                          计投入      工程进      利息资本化累          其中：本期利                   资金来
 项目名称             预算数              期初余额           本期增加金额                 他减少     期末余额                                                             息资本
                                                                   资产金                          占预算       度        计金额            息资本化金额                    源
                                                                         金额                                                                        化率
                                                                    额                            比例
                                                                                                                                                           募集资
古雷 1-2 号                                                                                                                                                   金、贷
泊位工程                                                                                                                                                       款、自
                                                                                                                                                           有资金
海 沧 港 区                                                                                                                                                    金融机
位 6#仓库工                                                                                                                                                    款、自
程                                                                                                                                                          有资金
合计            1,481,380,000.00   678,866,447.52   280,332,338.32               959,198,785.84                     76,420,441.05   10,876,039.06
     （3） 本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                    单位：元
          项目               期初余额              本期增加              本期减少            期末余额             计提原因
     其他说明：
     （4） 在建工程的减值测试情况
     □适用 不适用
     （5） 工程物资
                                                                                                     单位：元
                                       期末余额                                      期初余额
         项目
                       账面余额            减值准备            账面价值         账面余额         减值准备            账面价值
        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他说明：
                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
□适用 不适用
（1） 使用权资产情况
                                                                                      单位：元
     项目       房屋及建筑物           机器设备           港务设施            船舶     库场设施              合计
一、账面原值
额
额
二、累计折旧
额
      （1）计提
额
      （1）处置
三、减值准备
额
                                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
       （1）计提
额
       （1）处置
四、账面价值
值
值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
（1） 无形资产情况
                                                                                               单位：元
      项目         土地使用权              专利权     非专利技术       海域使用权              软件                  合计
一、账面原值
额
       （1）购置                                                            7,027,448.58         7,027,448.58
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
（4）其他增加          41,820,086.11                                                             41,820,086.11
额
       （1）处置                                                              15,384.62
（2）其他减少          29,064,092.48
二、累计摊销
额
       （1）计提     26,332,888.99                          4,643,366.70    4,903,235.92       35,879,491.61
（2）其他增加          20,214,392.27                                                             20,214,392.27
额
                                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
      （1）处置                                                       15,384.62         15,384.62
（2）其他减少            7,648,956.49                6,259,847.04                     13,908,803.53
三、减值准备
额
      （1）计提
额
      （1）处置
四、账面价值
值
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                    单位：元
             项目                       账面价值                       未办妥产权证书的原因
                                                           正在办理填海工程验收，尚未换发相
海域使用权                                     164,245,379.72
                                                           应的土地使用权证
其他说明：
    无形资产本期其他增加、其他减少主要是投资性房地产转入转出。
    所有权或使用权受到限制的无形资产情况
    子公司漳州龙池、潮州港务发展有限公司（以下简称“潮州港务”）、漳州市古雷港口发展有限公司（以下简称
“古雷港发”）因向银行借款并提供土地使用权、海域使用权设立抵押，所有权或使用权受到限制的无形资产情况详见
本报告第十节七之 31 及 45。
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
（1） 商誉账面原值
                                                                                    单位：元
被投资单位名        期初余额                 本期增加                    本期减少                 期末余额
                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
称或形成商誉                       企业合并形成
 的事项                                                     处置
                               的
华锦码头         23,654,670.69                                                     23,654,670.69
合计           23,654,670.69                                                     23,654,670.69
（2） 商誉减值准备
                                                                                    单位：元
被投资单位名                                 本期增加                   本期减少
称或形成商誉         期初余额                                                                期末余额
 的事项                             计提         其他增加         处置         其他减少
华锦码头                     -              -          -            -          -              -
合计                       -              -          -            -          -              -
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
                         所属资产组或组合的构成及
        名称                                         所属经营分部及依据         是否与以前年度保持一致
                              依据
华锦码头                     子公司华锦码头资产及负债              港口物流综合服务                    是
资产组或资产组组合发生变化
        名称                     变化前的构成                  变化后的构成        导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                       减值   预测期   预测期的关    稳定期的关     稳定期的关键参数的确定依
项目      账面价值           可收回金额
                                       金额   的年限    键参数      键参数           据
华锦                                                收入增长     收入增长      稳定期收入增长率为 0、折现
码头                                                率、折现率    率、折现率     率与预测期最后一年一致
合计   276,246,169.44   309,796,318.72    -
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                         单位：元
     项目      期初余额           本期增加金额              本期摊销金额              其他减少金额           期末余额
租入的固定资产
改良支出
固定资产改良支
出
其他           6,605,895.54     3,695,407.14        3,087,647.21                       7,213,655.47
合计          33,332,097.70    20,736,373.09       14,390,037.97                      39,678,432.82
其他说明：
（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                         单位：元
                             期末余额                                           期初余额
     项目
              可抵扣暂时性差异              递延所得税资产               可抵扣暂时性差异                递延所得税资产
内部交易未实现利润          22,567,809.12        5,641,952.28             14,161,522.48       3,540,380.62
可抵扣亏损             116,978,207.92       29,244,551.98             179,347,200.87    44,836,800.23
信用减值准备             70,168,200.73       17,451,591.27             120,999,371.37    30,214,052.67
合同资产减值准备               16,953.18            4,238.30                  31,320.97         7,830.24
固定资产减值准备            4,361,971.82        1,090,492.96              16,924,995.38     4,231,248.85
存货跌价准备             53,619,371.69       13,369,962.64              29,609,090.08     7,402,272.53
递延收益               46,127,148.78       11,502,987.19              29,489,643.76     7,372,410.93
非货币性资产投资联
营企业增值收益
无形资产摊销              1,681,328.65             420,332.16            2,551,428.28        637,857.07
长期股权投资减值准
备
新租赁准则税会差异         101,646,185.89       25,411,546.44             177,553,208.26    44,388,302.07
预提的工资奖金及费
用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的             873,500.00             218,375.00            3,678,880.00        919,720.00
金融负债
合计                439,616,414.88      109,749,964.49             584,307,699.06    146,041,134.61
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                         单位：元
                             期末余额                                           期初余额
     项目
              应纳税暂时性差异              递延所得税负债               应纳税暂时性差异                递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
收储拆迁补偿收益          462,598,807.04      115,649,701.76             473,496,953.74    118,374,238.39
交易性金融工具、衍
生金融工具的公允价           1,078,764.22             269,691.06            5,928,980.00      1,482,245.00
值变动
新租赁准则税会差异          98,321,108.66       24,580,277.17             171,992,360.90    42,998,090.23
                                                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     合计                       663,585,421.88      165,896,355.48          757,441,524.12        189,360,380.99
     （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                      单位：元
                         递延所得税资产和负             抵销后递延所得税资            递延所得税资产和负               抵销后递延所得税资
              项目
                          债期末互抵金额              产或负债期末余额              债期初互抵金额                产或负债期初余额
     递延所得税资产                   24,580,277.17       85,169,687.32          42,998,090.23         103,043,044.38
     递延所得税负债                   24,580,277.17      141,316,078.31          42,998,090.23         146,362,290.76
     （4） 未确认递延所得税资产明细
                                                                                                      单位：元
                    项目                             期末余额                                    期初余额
     可抵扣暂时性差异                                             24,684,439.38                          11,632,188.65
     可抵扣亏损                                               246,802,927.64                         232,212,237.36
     合计                                                  271,487,367.02                         243,844,426.01
     （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                      单位：元
               年份                     期末金额                      期初金额                            备注
     合计                                 246,802,927.64             232,212,237.36
     其他说明：
                                                                                                      单位：元
                                    期末余额                                            期初余额
          项目
                     账面余额           减值准备           账面价值            账面余额             减值准备           账面价值
     预付房屋、工
     程、设备款
     合计             5,154,337.75                 5,154,337.75   31,188,568.04                    31,188,568.04
     其他说明：
                                                                                                      单位：元
                               期末                                                          期初
项目                                                                                                受限类
          账面余额            账面价值         受限类型       受限情况             账面余额             账面价值                   受限情况
                                                                                                   型
                                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                 职工房改
                                                                                                        职工房改及
                                                 及维修基                                          使用用
                                          使用用途                                                          维修基金专
货币                                               金专户存                                          途受
资金                                               款、承兑                                          限、保
                                          证                                                             兑汇票保证
                                                 汇票保证                                          证
                                                                                                        金
                                                 金
                                                 子公司潮
固定                                               州港务长
资产                                               期借款抵
                                                 押
                                                 子公司龙
                                                 池港发、                                                   子公司龙池
                                                 古雷港                                                    港发、古雷
无形                                               发、潮州                                                   港发、潮州
资产                                               港务、华                                                   港务、华锦
                                                 锦码头长                                                   码头长期借
                                                 期借款抵                                                   款抵押
                                                 押
                                                 子公司龙
投资                                                                                                      子公司龙池
                                                 池港发长
性房        6,967,949.89    5,920,667.01    抵押                  6,967,949.89     6,060,304.77    抵押       港发长期借
                                                 期借款抵
地产                                                                                                      款抵押
                                                 押
合计    429,758,167.83     387,768,976.99                     642,540,592.32   607,978,591.37
     其他说明：
          （1）上述银行存款和其他货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
          （2）除上表列示受限制资产外，还有子公司古雷港发自借款合同签订日起以未来的土地使用权及机器设备作为借
     款抵押资产，子公司古雷港发提供厦门港古雷港区古雷作业区北 1#、2#泊位工程项目建成后借款人享有的装卸、堆存和
     工作船岸线出租等收费权及其项下全部收益权作为借款质押资产，具体详见本报告第十节七之 45。
     （1） 短期借款分类
                                                                                                    单位：元
                   项目                            期末余额                                期初余额
     保证借款                                               12,379,067.95                         268,333,459.39
     信用借款                                               512,833,085.68                        105,073,780.97
     押汇借款                                                                                         988,060.38
     合计                                                 525,212,153.63                        374,395,300.74
     短期借款分类的说明：
       期末保证借款余额中，主要系本公司子公司厦门港务酒业有限公司向厦门国际银行股份有限公司厦门集美新城支行
     借款 10,000,000.00 元，由厦门港务酒业有限公司小股东厦门澳润进出口贸易有限公司提供连带责任保证。本公司子公
     司厦门港务海衡实业有限公司向中国建设银行股份有限公司厦门东渡支行借款 2,365,076.43 元，本公司提供连带责任保
     证，关联方担保详见本报告第十节十六、2 之（1）。
                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                           单位：元
     借款单位        期末余额          借款利率                      逾期时间       逾期利率
其他说明：
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司无已逾期未偿还借款情况。
                                                                           单位：元
            项目                 期末余额                             期初余额
     其中：
     其中：
其他说明：
                                                                           单位：元
            项目                 期末余额                             期初余额
期货合约                                        977,100.00                 2,905,780.00
远期结售汇                                     1,484,570.28                   773,100.00
合计                                        2,461,670.28                 3,678,880.00
其他说明：
                                                                           单位：元
            种类                 期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                  994,720,062.42            1,050,337,755.19
合计                                      994,720,062.42            1,050,337,755.19
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为。
（1） 应付账款列示
                                                                           单位：元
            项目                 期末余额                             期初余额
货款                                      928,956,301.95              664,654,673.40
工程款                                     150,330,420.63              184,562,454.06
装卸费、劳务费等                                417,502,407.43              314,111,828.09
应付租金                                     24,664,465.86               55,400,482.57
合计                                    1,521,453,595.87            1,218,729,438.12
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
                                                             单位：元
           项目            期末余额                  未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                             单位：元
           项目            期末余额                     期初余额
其他应付款                       1,979,522,473.61         1,280,337,824.25
合计                          1,979,522,473.61         1,280,337,824.25
（1） 应付利息
                                                             单位：元
           项目            期末余额                     期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                             单位：元
        借款单位             逾期金额                     逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
                                                             单位：元
           项目            期末余额                     期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
                                                             单位：元
           项目            期末余额                     期初余额
国际港务借款及利息                   1,780,618,251.77         1,089,321,838.45
代理业务代收代付                       88,474,217.28            86,663,309.54
收购华锦码头股权款                                                8,011,275.00
押金、保证金                        52,014,928.81             52,391,446.10
合并范围外关联方往来款                   29,409,646.80             21,252,763.24
子公司应付少数股东股利                                              1,060,686.83
预提费用                          11,203,238.10              5,540,331.55
提前搬迁代收代付款项                     1,117,617.52              1,117,617.52
其他                            16,684,573.33             14,978,556.02
合计                          1,979,522,473.61         1,280,337,824.25
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                       单位：元
          项目                       期末余额                             未偿还或结转的原因
其他说明：
（1） 预收款项列示
                                                                                       单位：元
          项目                       期末余额                                     期初余额
预收租金                                          982,999.96                           2,879,947.67
合计                                            982,999.96                           2,879,947.67
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
                                                                                       单位：元
          项目                       期末余额                             未偿还或结转的原因
                                                                                       单位：元
          项目                       变动金额                                     变动原因
                                                                                       单位：元
          项目                       期末余额                                     期初余额
预收商品款                                     570,207,772.67                       450,914,310.93
预收劳务费                                      32,121,108.54                        29,742,393.33
合计                                        602,328,881.21                       480,656,704.26
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                       单位：元
          项目                       期末余额                             未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                       单位：元
          项目                       变动金额                                     变动原因
（1） 应付职工薪酬列示
                                                                                       单位：元
     项目           期初余额             本期增加                    本期减少                期末余额
一、短期薪酬            120,759,828.23   941,345,129.74          939,708,074.93      122,396,883.04
二、离职后福利-设定            66,847.90    119,620,599.13          119,610,731.38            76,715.65
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
提存计划
三、辞退福利                                  539,433.88              539,433.88
合计               120,826,676.13   1,061,505,162.75     1,059,858,240.19         122,473,598.69
（2） 短期薪酬列示
                                                                                        单位：元
       项目          期初余额             本期增加                     本期减少                   期末余额
补贴
     其中：医疗保险费         89,911.64     38,172,069.54              38,215,486.84          46,494.34
        工伤保险费            648.30       5,923,727.12              5,923,631.48             743.94
        生育保险费            634.56       3,918,651.27              3,919,285.83               0.00
        补充医疗保险           886.55       7,638,881.63              7,639,768.18               0.00
经费
合计               120,759,828.23     941,345,129.74            939,708,074.93    122,396,883.04
（3） 设定提存计划列示
                                                                                        单位：元
      项目         期初余额               本期增加                    本期减少                期末余额
合计                   66,847.90      119,620,599.13          119,610,731.38            76,715.65
其他说明：
本公司本年度支付经济补偿金 539,433.88 元。
                                                                                        单位：元
            项目                      期末余额                                     期初余额
增值税                                          7,016,787.39                           8,788,323.05
消费税                                            348,146.23                           3,588,467.42
企业所得税                                       21,937,762.60                        20,200,970.46
个人所得税                                       14,110,960.35                        12,843,226.67
城市维护建设税                                        229,270.68                             365,152.42
房产税                                          3,769,133.61                           3,403,760.66
教育费附加                                          123,876.44                             192,430.11
地方教育附加                                          70,892.99                             116,595.39
土地使用税                                        1,959,470.25                           1,765,548.12
                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
环保税                                      710,161.63                            681,648.81
印花税                                    4,658,822.21                          5,333,763.41
关税                                       798,522.01                          2,023,368.45
合计                                    55,733,806.39                         59,303,254.97
其他说明：
                                                                                 单位：元
            项目                  期末余额                                期初余额
其他说明：
                                                                                 单位：元
            项目                  期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                            93,191,815.71                         52,219,215.75
一年内到期的租赁负债                            78,448,162.03                         77,765,177.11
一年内到期的长期应付职工薪酬                            223,018.80                           333,305.20
合计                                   171,862,996.54                        130,317,698.06
其他说明：
     其中一年内到期的长期借款分类：
                 项目                  2023 年 12 月 31 日               2022 年 12 月 31 日
     信用借款                                         10,000,000.00
     保证借款                                         20,426,811.28         20,426,811.28
     抵押借款                                         56,497,034.20         18,420,000.00
     抵押保证借款                                        5,615,677.20         12,592,711.40
     长期借款应付利息                                          652,293.03          779,693.07
                 合计                               93,191,815.71         52,219,215.75
说明：主要项目详见本报告第十节七之 45。
                                                                                 单位：元
            项目                  期末余额                                期初余额
待转销项税额                                73,394,657.72                         55,500,998.47
合计                                    73,394,657.72                         55,500,998.47
短期应付债券的增减变动：
                                                                                 单位：元
债券    面值    票面   发行   债券   发行   期初   本期     按面         溢折    本期             期末         是否
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
名称         利率   日期   期限   金额   余额   发行    值计         价摊   偿还          余额    违约
                                          提利          销
                                           息
合计
其他说明：
（1） 长期借款分类
                                                                           单位：元
          项目                   期末余额                            期初余额
抵押借款                                210,074,555.46                67,940,000.00
保证借款                                163,414,490.69                183,841,301.97
信用借款                                59,462,907.40
抵押保证质押借款                            300,500,000.00                303,200,000.00
抵押保证借款                               50,541,110.98                118,950,143.54
长期借款应付利息                                652,293.03                    779,693.07
减：一年内到期的长期借款                        -93,191,815.71                -52,219,215.75
合计                                  691,453,541.85                622,491,922.83
长期借款分类的说明：
     ①抵押保证质押借款系子公司古雷港发向国家开发银行、中国工商银行股份有限公司漳州分行、中国建设银行股
份有限公司漳州分行借款，由子公司古雷港发提供土地使用权、海域使用权以及借款合同签订日起未来的机器设备作为
抵押，并由本公司、漳州市交通发展集团有限公司、漳州市古雷公用事业发展有限公司共同提供保证担保，由子公司古
雷港发向国家开发银行提供厦门港古雷港区古雷作业区北 1#、2#泊位工程项目建成后借款人享有的装卸、堆存和工作船
岸线出租等收费权及其项下全部收益权质押，关联方担保详见本报告第十节十六、2 之（1）。
     ②抵押保证借款系子公司龙池港发向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款 50,541,110.98 元，由子
公司龙池港发提供土地使用权抵押，并由本公司和龙池港发少数股东漳州市经济发展有限公司共同提供保证担保，其中，
（1）。
     ③保证借款系子公司潮州港务向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款，由本公司和潮州港务少数股
东潮州海湾投资开发有限公司共同提供保证担保，其中，20,426,811.28 元将于 2024 年到期，已重分类至“一年内到期
的非流动负债”。 关联方担保详见本报告第十节十六、2 之（1）。
     ④抵押借款系子公司华锦码头向中国农业银行股份有限公司石狮市支行借款，由子公司华锦码头提供海域使用权
抵押。该借款中的 49,520,000.00 元将于 2024 年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”。子公司潮州港务向中
国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款，由子公司潮州港务提供土地使用权及房屋建筑物抵押。其中，
（1）。
其他说明，包括利率区间：
                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 应付债券
                                                                             单位：元
          项目                     期末余额                            期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                             单位：元
                                            按面
                                                       溢折
债券        票面    发行     债券   发行   期初   本期    值计              本期          期末      是否
     面值                                                价摊
名称        利率    日期     期限   金额   余额   发行    提利              偿还          余额      违约
                                                        销
                                             息
合计             ——                                                               ——
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                             单位：元
发行在外           期初            本期增加                本期减少                   期末
的金融工
 具        数量        账面价值    数量   账面价值        数量         账面价值      数量        账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
                                                                             单位：元
          项目                     期末余额                            期初余额
租赁付款额                                 110,564,507.99                   190,793,980.95
减：未确认融资费用                              -4,612,518.88                   -11,054,315.69
减：一年内到期的租赁负债                          -78,448,162.03                   -77,765,177.11
合计                                    27,503,827.08                    101,974,488.15
其他说明：
                                                                             单位：元
          项目                     期末余额                            期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
                                                                             单位：元
                                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
               项目                   期末余额                         期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
                                                                            单位：元
     项目             期初余额     本期增加          本期减少           期末余额          形成原因
其他说明：
（1） 长期应付职工薪酬表
                                                                            单位：元
               项目                   期末余额                         期初余额
三、其他长期福利                                   1,414,116.30                 1,677,110.40
减：一年内到期的长期应付职工薪酬                           -223,018.80                  -333,305.20
合计                                         1,191,097.50                 1,343,805.20
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                            单位：元
               项目                 本期发生额                      上期发生额
计划资产：
                                                                            单位：元
               项目                 本期发生额                      上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                            单位：元
               项目                 本期发生额                      上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
                                                                            单位：元
          项目               期末余额                期初余额                形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
                                                                            单位：元
                                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     项目           期初余额             本期增加            本期减少                 期末余额               形成原因
政府补助             46,011,910.42    31,673,655.31    4,259,929.68        73,425,636.05
合计               46,011,910.42    31,673,655.31    4,259,929.68        73,425,636.05          --
其他说明：
                                                                                               单位：元
            项目                              期末余额                                  期初余额
合并外关联方借款                                          80,000,000.00                          135,000,000.00
合计                                                80,000,000.00                          135,000,000.00
其他说明：
                                                                                               单位：元
                                              本次变动增减（+、-）
              期初余额                                                                         期末余额
                             发行新股        送股       公积金转股           其他         小计
股份总数        741,809,597.00                                                               741,809,597.00
其他说明：
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                               单位：元
发行在外             期初                     本期增加                本期减少                          期末
的金融工
 具          数量       账面价值          数量       账面价值        数量         账面价值            数量         账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
                                                                                               单位：元
       项目                期初余额               本期增加                  本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）           1,196,089,305.95                             40,747,261.23        1,155,342,044.72
其他资本公积                   8,349,090.57                              5,279,751.32            3,069,339.25
合计                   1,204,438,396.52                             46,027,012.55        1,158,411,383.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  股本溢价减少系收购子公司港务船务少数股东股权所致；其他资本公积减少主要系本公司联营企业厦门路桥翔通股
份有限公司增加注册资本，本公司持股比例被动稀释所致。
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                         单位：元
     项目            期初余额              本期增加                   本期减少                   期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                         单位：元
                                        本期发生额
          期
          初                           减：前期计入
  项目                        减：前期计入                   减：所                       税后归        期末余额
          余   本期所得税前                  其他综合收益                    税后归属于
                            其他综合收益                   得税费                       属于少
          额     发生额                   当期转入留存                     母公司
                            当期转入损益                    用                        数股东
                                        收益
二、将重分
类进损益的
其他综合收
益
   外币财
务报表折算          460,870.12                                        460,870.12              460,870.12
差额
其他综合收
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                                         单位：元
     项目            期初余额              本期增加                   本期减少                   期末余额
安全生产费               11,999,457.80    15,407,558.89          19,371,588.02            8,035,428.67
合计                  11,999,457.80    15,407,558.89          19,371,588.02            8,035,428.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                         单位：元
     项目            期初余额              本期增加                   本期减少                   期末余额
法定盈余公积             252,417,392.08    13,707,077.43                                 266,124,469.51
合计                 252,417,392.08    13,707,077.43                                 266,124,469.51
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                         单位：元
              项目                          本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                              2,527,576,177.75                      2,345,725,694.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                              -14,362,207.83
                                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
调整后期初未分配利润                                 2,527,576,177.75                    2,331,363,486.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润                            231,778,181.46                      246,206,381.82
减：提取法定盈余公积                                    13,707,077.43                       15,608,167.02
     应付普通股股利                                  44,508,575.82                       34,385,523.91
期末未分配利润                                    2,701,138,705.96                    2,527,576,177.75
调整期初未分配利润明细：
 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
 、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
 、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
 、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
 、其他调整合计影响期初未分配利润元。
                                                                                       单位：元
                            本期发生额                                      上期发生额
      项目
                    收入                  成本                     收入                  成本
主营业务           22,859,657,695.16   22,267,068,829.49    21,919,854,976.57     21,191,567,248.93
其他业务              67,763,530.55       23,274,023.42           76,035,744.52      29,925,745.48
合计             22,927,421,225.71   22,290,342,852.91    21,995,890,721.09     21,221,492,994.41
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
                                                                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                                                   单位：元
                           分部 1                                   分部 2                                                合计
     合同分类                                                                                 营业收   营业成
                营业收入                营业成本                营业收入               营业成本                           营业收入                营业成本
                                                                                           入     本
业务类型
其中：
港口贸易业务      20,710,554,109.27   20,486,315,239.02                                                     20,710,554,109.27   20,486,315,239.02
港口物流综合服务                                            2,216,867,116.44   1,804,027,613.89                2,216,867,116.44    1,804,027,613.89
按经营地区分类
 其中：
市场或客户类型
 其中：
合同类型
 其中：
按商品转让的时间分
类
 其中：
按合同期限分类
 其中：
按销售渠道分类
 其中：
合计          20,710,554,109.27   20,486,315,239.02   2,216,867,116.44   1,804,027,613.89               22,927,421,225.71   22,290,342,852.91
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
与履约义务相关的信息：
                                                 公司承担的预    公司提供的质
          履行履约义务   重要的支付条   公司承诺转让    是否为主要责
     项目                                          期将退还给客    量保证类型及
           的时间       款      商品的性质       任人
                                                  户的款项      相关义务
其他说明
  履约义务说明
  ①港口贸易业务：本公司销售商品发送至客户取得客户确认，并收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可
能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认为收入实现。
 ②港口综合物流服务：本公司于提供劳务交易完成，已收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时，
根据已提供的劳务交易情况确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                单位：元
          项目                会计处理方法                对收入的影响金额
其他说明：
                                                                单位：元
          项目                本期发生额                   上期发生额
城市维护建设税                           3,079,387.34             3,190,109.46
教育费附加                             1,340,087.46             1,391,594.08
房产税                               8,860,608.63             7,823,468.28
土地使用税                             5,481,293.79             4,600,149.83
印花税                              14,966,435.55            12,959,229.08
地方教育附加                              893,391.75               927,945.16
环保税                               2,355,322.56             2,675,601.89
其他                                  644,734.80               425,357.27
合计                               37,621,261.88            33,993,455.05
其他说明：
     各项营业税金及附加的计缴标准详见本报告第十节之六。
                                                                单位：元
          项目                本期发生额                   上期发生额
人工费用                            236,012,142.87            236,015,022.91
折旧与摊销                            30,513,547.41             33,501,630.97
业务招待费                             2,790,136.54              2,286,044.50
物业管理费                            10,382,967.55             11,042,088.07
交通费用                              1,046,317.58              2,180,084.30
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
办公费用                        8,514,666.52             6,353,680.43
租赁费                         1,259,786.63             1,613,267.53
中介机构费用                     14,787,261.52             5,585,198.97
其他费用                       21,612,771.75            23,931,178.65
维修费                         1,516,420.08             1,755,620.79
合计                        328,436,018.45           324,263,817.12
其他说明：
                                                         单位：元
          项目           本期发生额                    上期发生额
人工费用                       37,032,255.26            35,982,667.16
折旧与摊销                         359,155.80               519,634.03
业务招待费                         588,072.44               810,700.04
差旅费用                          961,708.14               506,635.35
交通费用                           19,007.13                23,110.03
办公费用                           37,357.33                27,591.60
其他费用                          536,027.54               198,962.23
合计                         39,533,583.64            38,069,300.44
其他说明：
                                                         单位：元
          项目           本期发生额                    上期发生额
人工费用                        8,825,495.17             4,314,071.72
合计                          8,825,495.17             4,314,071.72
其他说明：
                                                         单位：元
          项目           本期发生额                    上期发生额
利息费用总额                     88,541,047.64           118,168,178.00
减：利息收入                    -23,611,735.57           -22,835,545.72
汇兑损益                        4,419,464.38            47,457,129.02
银行手续费及其他                   12,641,548.51            12,133,308.17
合计                         81,990,324.96           154,923,069.47
其他说明：
                                                         单位：元
         产生其他收益的来源        本期发生额                  上期发生额
一、计入其他收益的政府补助                  154,656,621.40      142,057,987.43
其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相
关）
与递延收益相关的政府补助（与收益相关）                                  3,625,000.00
                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
直接计入当期损益的政府补助（与收益相关）              150,396,691.72      134,743,560.52
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目              12,034,747.45       12,620,352.26
其中：个税扣缴税款手续费                          552,979.77          355,863.92
增值税进项税额加计抵减                        11,481,767.68       12,264,488.34
合计                                166,691,368.85      154,678,339.69
                                                             单位：元
          项目            本期发生额                      上期发生额
其他说明：
                                                             单位：元
 产生公允价值变动收益的来源          本期发生额                      上期发生额
交易性金融资产                     -4,158,041.10               4,642,000.00
  其中：衍生金融工具产生的公允
                            -4,203,210.00               4,642,000.00
价值变动收益
交易性金融负债                      2,158,374.22              -2,488,240.00
其他非流动金融资产                   -7,606,747.23                  923,949.71
合计                          -9,606,414.11               3,077,709.71
其他说明：
                                                             单位：元
          项目            本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益              27,464,195.30              21,478,072.59
处置长期股权投资产生的投资收益                  277,206.36
处置交易性金融资产取得的投资收益            32,143,675.23                  346,153.47
其他非交易性金融资产持有期间取得
的股利收入
以公允价值计量且其变动计其他综合
                                -944,321.12            -3,541,337.63
收益的金融资产终止确认收益
处置其他非交易性金融资产取得的处
置收益
债务重组收益                      -5,239,118.26
合计                          65,206,872.91              20,956,689.58
其他说明：
                                                             单位：元
          项目            本期发生额                      上期发生额
应收票据坏账损失                         -68,952.76                -4,192.00
应收账款坏账损失                    23,790,731.20               6,018,067.47
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其他应收款坏账损失                             5,930,912.05                  2,287,531.52
长期应收款坏账损失                                  9,670.36                    -1,543.70
一年内到期的非流动资产坏账损失                          -10,690.53                     3,443.78
合计                                   29,651,670.32                  8,303,307.07
其他说明：
                                                                         单位：元
             项目               本期发生额                            上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
                                     -33,218,596.47                -28,207,158.01
值损失
十一、合同资产减值损失                              14,367.79                     -24,773.73
合计                                   -33,204,228.68                -28,231,931.74
其他说明：
                                                                         单位：元
       资产处置收益的来源               本期发生额                           上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程及无形资产的处置利得或损失
其中：固定资产                               7,920,473.85                  1,055,747.23
   无形资产                              11,383,465.25
使用权资产处置收益                               132,678.74                    404,146.05
非货币性资产投资联营企业产生的利得                       574,838.01                    574,838.01
合计                                   20,011,455.85                  2,034,731.29
                                                                         单位：元
                                                              计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                  上期发生额
                                                                   额
罚款及赔偿金收入             16,909,033.11            10,115,739.00        16,909,033.11
其他                   12,180,464.62            14,663,920.39        12,180,464.62
合计                   29,089,497.73            24,779,659.39        29,089,497.73
其他说明：
                                                                         单位：元
                                                              计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额                  上期发生额
                                                                   额
对外捐赠                  3,850,000.00             2,430,000.00         3,850,000.00
非流动资产毁损报废损失           2,068,045.46               842,438.56         2,068,045.46
滞纳金、罚款支出                478,015.72               226,291.23           478,015.72
违约金、赔偿支出                 58,000.64             4,495,805.30            58,000.64
其他                      434,927.64               157,162.06           434,927.64
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计                  6,888,989.46               8,151,697.15        6,888,989.46
其他说明：
（1） 所得税费用表
                                                                        单位：元
          项目                本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                              93,757,772.90                99,974,378.06
递延所得税费用                              12,827,144.61               -19,407,210.17
合计                                  106,584,917.51                80,567,167.89
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                                        单位：元
               项目                                      本期发生额
利润总额                                                             401,622,922.11
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 100,405,730.53
子公司适用不同税率的影响                                                      -2,485,906.51
调整以前期间所得税的影响                                                       4,783,451.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      813,434.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                           -3,075,589.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                 -6,866,048.83
本期确认以前期间未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
                                                                 -16,335,737.29
影响
研发费用加计扣除                                                          -1,829,971.17
海隆码头评估增值                                                           7,861,202.72
所得税费用                                                            106,584,917.51
其他说明：
详见附注本报告第十节之七、57。
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                        单位：元
          项目                本期发生额                             上期发生额
收到的政府补助                              172,920,091.52              123,663,024.22
收到代理业务代收代付款项                       7,558,803,499.79              295,760,883.96
收到银行存款利息收入                            23,611,735.57               22,231,991.78
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收到厦门港务控股集团有限公司的往
来款
收到厦门市港务保合物流有限公司往
来款
受限制保证金收回                       243,585,421.28            1,860,338.24
收到的其他营业外收入款项                     7,734,162.12            8,305,264.62
代收代付款项及其他往来款                    97,115,068.25          106,078,307.24
其他                              25,614,512.13           25,808,772.23
合计                           8,130,005,642.75          606,636,406.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目                本期发生额                   上期发生额
支付代理业务代收代付款项                 7,224,263,715.21          380,730,065.49
支付营业费用、管理费用                     59,136,163.50           40,276,678.15
支付银行手续费及其他银行费用                  12,641,548.51           12,133,308.17
代收代付款项及其他往来款                    12,077,098.55
受限制保证金支付                         8,096,451.83          247,369,411.54
支付的营业外支出款项                       4,820,944.00            3,167,106.19
其他                              59,885,641.87           18,276,913.17
合计                           7,380,921,563.47          701,953,482.71
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目                本期发生额                   上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目                本期发生额                   上期发生额
赎回理财产品相关的投资收回                3,183,624,482.71
赎回期货合约相关的投资收回                  302,914,313.73           57,695,000.00
合计                           3,486,538,796.44           57,695,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
                                                             单位：元
         项目                本期发生额                   上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                             单位：元
           项目               本期发生额                  上期发生额
购买理财产品相关的投资支付                3,673,294,000.00
购买期货合约相关的投资支付                  269,362,467.45           59,723,501.22
支付古雷 1-2 号泊位工程款                207,093,942.09           93,934,953.26
支付潮州堆场项目工程款                    126,914,591.04
支付船务少数股权收购款                     88,369,401.68
支付海沧港区 20#、21#泊位 6#仓库工程款        80,617,672.51
                                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计                                                         4,445,652,074.77                              153,658,454.48
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                                  单位：元
               项目                                   本期发生额                                       上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                                  单位：元
               项目                                   本期发生额                                       上期发生额
支付租赁负债的本金和利息                                                   87,091,525.47                                 81,823,050.89
合计                                                             87,091,525.47                                 81,823,050.89
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元
                                                本期增加                                本期减少
     项目              期初余额                                                                                         期末余额
                                        现金变动            非现金变动               现金变动            非现金变动
短期借款                374,395,300.74    859,294,585.29     25,771,909.04    729,094,586.46      5,155,054.98      525,212,153.63
长期借款                622,491,922.83    169,301,141.70                        7,800,000.00     92,539,522.68      691,453,541.85
其他应付款
其中：外代东亚借
款及利息
   国际港务借
款及利息
一年内到期的非流
动负债
  其中：一年内
到期的长期借款
     一年内到
期的租赁负债
租赁负债                101,974,488.15                       11,434,840.67                       85,905,501.74        27,503,827.08
其他非流动负债             135,000,000.00                        3,307,315.07      58,307,315.07                         80,000,000.00
合计              2,471,202,442.07     4,614,595,726.99   279,080,699.19   3,886,698,658.48   183,600,079.40     3,294,580,130.37
（4） 以净额列报现金流量的说明
          项目                         相关事实情况                     采用净额列报的依据                             财务影响
                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
（1） 现金流量表补充资料
                                                      单位：元
              补充资料           本期金额              上期金额
 净利润                          295,038,004.60    315,713,652.83
 加：资产减值准备                     33,204,228.68     28,231,931.74
   信用减值损失                     -29,651,670.32    -8,303,307.07
   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧    275,668,150.95    268,989,846.37
   使用权资产折旧                    76,876,361.18     75,654,909.04
   无形资产摊销                     35,879,491.61     35,387,203.83
   长期待摊费用摊销                   14,390,037.97     12,956,422.08
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                              -20,011,455.85    -1,888,203.35
益以“－”号填列）
   固定资产报废损失（收益以“－”号填列）            823,527.72    -1,802,016.14
   公允价值变动损失（收益以“－”号填列）          9,606,414.11    -3,077,709.71
   财务费用（收益以“－”号填列）            93,159,797.78     165,625,307.02
   投资损失（收益以“－”号填列）            -65,206,872.91    -20,956,689.58
   递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）       17,873,357.06     -16,592,728.00
   递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）       -5,046,212.45     -2,814,482.17
   存货的减少（增加以“－”号填列）          -656,678,210.88   -462,994,228.29
   经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）     -352,990,400.44   -500,205,939.83
   经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）      520,997,743.95    333,474,145.34
   其他                         -4,484,313.22         770,457.25
   经营活动产生的现金流量净额              239,447,979.54    218,168,571.36
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 现金的期末余额                      210,329,180.78    325,382,825.55
 减：现金的期初余额                    325,382,825.55    850,556,673.13
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                -115,053,644.77   -525,173,847.58
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
                                                      单位：元
                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                               金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                               单位：元
                                                               金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
                                                                               单位：元
             项目                    期末余额                             期初余额
一、现金                                    210,329,180.78                 325,382,825.55
      可随时用于支付的银行存款                      199,547,059.92                 319,147,634.73
      可随时用于支付的其他货币资金                    10,782,120.86                      6,235,190.82
三、期末现金及现金等价物余额                          210,329,180.78                 325,382,825.55
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
                                                                               单位：元
                                                                仍属于现金及现金等价物的
        项目             本期金额                   上期金额
                                                                     理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
                                                                               单位：元
                                                               不属于现金及现金等价物的理
        项目             本期金额                  上期金额
                                                                     由
银行存款                    18,513,934.26          18,426,751.51   职工房改及维修基金专户存款
其他货币资金                  19,539,438.98         255,114,091.18   主要为承兑汇票保证金
合计                      38,053,373.24         273,540,842.69
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 外币货币性项目
                                                                  单位：元
        项目         期末外币余额             折算汇率             期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                 18,293,322.73           7.0827      129,566,116.94
   欧元                        190.48           7.8592             1,497.02
   港币                  1,091,472.89           0.9062           989,114.56
   日元                          1.00           0.0502                  0.05
   澳元                    867,561.86           4.8484          4,206,286.92
应收账款
其中：美元                 28,026,286.75           7.0827      198,501,781.18
   欧元
   港币
长期借款
其中：美元
   欧元
   港币
其他应收款
其中：美元                    217,563.94           7.0827       23,726,082.89
短期借款
其中：美元                    333,923.00           7.0827          2,365,076.43
应付账款
其中：美元                 97,331,761.84           7.0827      689,371,669.57
   欧元                    18,000.00            7.8592           141,465.60
   瑞典克朗                6,230,000.00           0.7110          4,429,467.70
其他应付款
其中：美元                  1,338,880.26           7.0827          9,482,887.22
   港币                      2,300.00           0.9062             2,084.31
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
              子公司名称                    主要经营地            记账本位币
  厦门外轮代理（香港）有限公司                         香港              人民币
  厦门港务海衡（香港）有限公司                         香港              美元
 本公司于 2023 年 3 月 24 日召开第七届董事会第二十五次会议，审议通过《关于本公司控股企业香港海衡变更记
账本位币的议案》，主要变更情况如下：
                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
 香港海衡成立于 2017 年 5 月 25 日，注册地点香港，注册资本 300 万港币，主要从事化工塑料、纸浆、酒品等贸
易业务。根据香港海衡的发展规划，2023 年起预计会增加煤炭、玉米、原油等品种。采购端和销售端通常以“美元”进
行 商品的计价和结算，与存货相关费用的计价，如运费、仓储费、保险费等也采用“美元”计价并结算。为匹配其业务
的发展规模及适用业务结算特性，减少币种 转换对报表损益的影响，根据《企业会计准则》相关规定，经审慎考虑，本
公司 认为香港海衡从以人民币作为记账本位币变更为使用美元作为记账本位币，有利于提供更可靠的会计信息，能够更
加客观、公允地反映香港海衡的经营成果和财 务状况，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。
 变更前：香港海衡记账本位币为人民币。
 变更后：香港海衡记账本位币为美元。
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
公司本报告期内简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用金额为 44,540,692.87 元。
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
                                                             单位：元
                                                 其中：未计入租赁收款额的可变租赁
         项目                  租赁收入
                                                     付款额相关的收入
房屋及建筑物                           36,760,304.64
机器设备                                932,158.78
运输车辆                              2,443,246.00
场地                               11,573,765.60
合计                               51,709,475.02
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
八、研发支出
                                                                      单位：元
           项目                     本期发生额                       上期发生额
人工费                                   8,825,495.17                4,314,071.72
合计                                    8,825,495.17                4,314,071.72
其中：费用化研发支出                            8,825,495.17                4,314,071.72
                                                                      单位：元
                         本期增加金额                      本期减少金额
 项目       期初余额    内部开发                    确认为无        转入当期            期末余额
                          其他
                   支出                     形资产          损益
合计
重要的资本化研发项目
                                     预计经济利益产         开始资本化的时     开始资本化的具
     项目          研发进度     预计完成时间
                                       生方式              点          体依据
开发支出减值准备
                                                                      单位：元
     项目          期初余额      本期增加       本期减少             期末余额      减值测试情况
                                                     资本化或费用化的判断标准和具体依
          项目名称              预期产生经济利益的方式
                                                             据
其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                      单位：元
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                 购买日至   购买日至   购买日至
被购买方    股权取得   股权取得   股权取得   股权取得         购买日的   期末被购   期末被购   期末被购
                                    购买日
 名称      时点     成本     比例     方式          确定依据   买方的收   买方的净   买方的现
                                                  入      利润     金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
                                                               单位：元
               合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                               单位：元
                              购买日公允价值              购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
                                      厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
                                                          单位：元
                                     合并当期   合并当期
                 构成同一
         企业合并                        期初至合   期初至合   比较期间   比较期间
被合并方             控制下企         合并日的
         中取得的           合并日          并日被合   并日被合   被合并方   被合并方
 名称              业合并的         确定依据
         权益比例                        并方的收   并方的净   的收入    的净利润
                  依据
                                      入      利润
其他说明：
（2） 合并成本
                                                          单位：元
                合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                          单位：元
                              合并日                  上期期末
资产：
货币资金
应收款项
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     （1）本期新设纳入合并范围的子公司
           公司名称           期末净资产      本期净利润          成立方式
     三明海衡供应链有限公司                                      新设
     说明：三明海衡供应链有限公司于 2023 年 12 月 19 日经核准在三明市沙县区市场监督管理局备案设立，2023 年尚
未建账。
     （2）本期注销减少厦门港务海宇码头有限公司、海南厦港拖轮有限公司。
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                                        单位：元
                                 主要经营                       持股比例            取得方
     子公司名称        注册资本                  注册地      业务性质
                                   地                     直接        间接        式
厦门港务运输有限公司      81,000,000.00     厦门     厦门       运输     75.00%    25.00%   设立
厦门港集兴运输有限公司       9,500,000.00    厦门     厦门       运输               51.00%   设立
厦门港务贸易有限公司      500,000,000.00    厦门     厦门       贸易    100.00%             设立
上海海衡实业有限公司      30,000,000.00     上海     上海       贸易              100.00%   设立
厦门港务海衡（香港）有限公
司
厦门港务海衡实业有限公司    50,000,000.00     厦门     厦门       贸易              100.00%   设立
厦门港务建材供应链有限公司   50,000,000.00     厦门     厦门       贸易               51.00%   设立
厦门港务海路达建材有限公司     7,000,000.00    厦门     厦门       贸易               80.00%   设立
三明海衡供应链有限公司     100,000,000.00   三明沙县   三明沙县      贸易              100.00%   设立
吉安港务发展有限公司      70,000,000.00    江西吉安   江西吉安     货运代理             100.00%   设立
                                                 货运代
吉安港务物流有限公司      10,000,000.00    江西吉安   江西吉安                      100.00%   设立
                                                 理、物流
三明港务发展有限公司      135,000,000.00   三明沙县   三明沙县      物流     80.00%             设立
三明港务报关有限公司        1,500,000.00   三明沙县   三明沙县     报关报检             100.00%   设立
                                                 货运代
三明港务物流有限公司      10,000,000.00    三明沙县   三明沙县                      100.00%   设立
                                                 理、物流
潮州港务发展有限公司      408,180,000.00   广东潮州   广东潮州     港口装卸    70.00%             设立
漳州市古雷港口发展有限公司   381,000,000.00    漳浦     漳浦      港口装卸    51.00%             设立
漳州市古雷疏港公路建设有限                                    港口投资
公司                                                建设
                                                 港口投资
漳州市龙池港务发展有限公司   100,000,000.00    漳州     漳州              55.00%             设立
                                                  建设
                                                                            企业合
厦门港务物流有限公司      65,000,000.00     厦门     厦门       物流     97.00%    3.00%
                                                                             并
厦门港务物流保税有限公司    35,000,000.00     厦门     厦门       物流     10.00%    90.00%   设立
                                                                            企业合
厦门港华物流有限公司      10,000,000.00     厦门     厦门       物流               50.00%
                                                                             并
厦门港务酒业有限公司        8,000,000.00    厦门     厦门      酒业贸易              70.00%   设立
福建港联捷物流科技有限公司   10,000,000.00     厦门     厦门       运输               51.00%   设立
                                                                            企业合
厦门港务船务有限公司      312,777,800.00    厦门     厦门       拖轮    100.00%
                                                                             并
漳州市古雷拖轮有限公司     100,000,000.00    漳州     漳州       拖轮              100.00%   设立
泉州厦港拖轮有限公司      197,777,800.00    泉州     泉州       拖轮              100.00%   设立
                                                                            企业合
中国厦门外轮代理有限公司    150,000,000.00    厦门     厦门       代理     60.00%
                                                                             并
厦门外代国际货运有限公司    12,000,000.00     厦门     厦门      货运代              100.00%   企业合
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                              理、运输                       并
                                                                        企业合
厦门外代航运发展有限公司      6,000,000.00   厦门   厦门       运输             100.00%
                                                                         并
                                                                        企业合
厦门外代报关行有限公司       5,000,000.00   厦门   厦门      报关报检            100.00%
                                                                         并
厦门外代航空货运代理有限公                                                           企业合
司                                                                        并
厦门外轮代理（香港）有限公
司
漳州海明物流有限公司        5,000,000.00   漳州   漳州       代理             100.00%   设立
                                                                        企业合
厦门外代仓储有限公司        3,800,000.00   厦门   厦门       仓储             100.00%
                                                                         并
湖北海楚国际物流有限公司      5,000,000.00   武汉   武汉      道路运输            100.00%   设立
                                                                        企业合
厦门外轮理货有限公司      17,000,000.00    厦门   厦门       理货    69.00%
                                                                         并
厦门外理卫生检疫技术服务有
限公司
厦门港务国内船舶代理有限公                                                           企业合
司                                                                        并
厦门港务集团石湖山码头有限                                                           企业合
公司                                                                       并
                                                                        企业合
厦门港务海亿码头有限公司    278,000,000.00   厦门   厦门      港口装卸            100.00%
                                                                         并
厦门石湖山码头劳动服务有限                                                           企业合
公司                                                                       并
                                                                        企业合
厦门海鸿石化码头有限公司    188,439,828.45   厦门   厦门      港口装卸            100.00%
                                                                         并
厦门海隆码头有限公司      912,000,000.00   厦门   厦门      港口装卸            100.00%   设立
                                                                        企业合
石狮市华锦码头储运有限公司   600,000,000.00   石狮   石狮      港口装卸   75.00%
                                                                         并
                                                                    单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①本公司子公司港务物流持有厦门港华物流有限公司 50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营，
港务物流拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。②上述合并方式取得的子公司中厦门港务集团石湖山码头
有限公司及其子公司系通过同一控制下企业合并取得，其他系通过非同一控制下企业合并取得。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
                                                                    单位：元
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                          本期归属于少数股东         本期向少数股东宣告          期末少数股东权益余
  子公司名称     少数股东持股比例
                             的损益              分派的股利                额
中国厦门外轮代理有
限公司
厦门港务集团石湖山
码头有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
                                                                                                                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   （3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                                        单位：元
                                                      期末余额                                                                                                        期初余额
子公司名称
         流动资产             非流动资产               资产合计              流动负债              非流动负债             负债合计             流动资产             非流动资产               资产合计                流动负债            非流动负债             负债合计
中国厦门外
轮代理有限   693,248,829.88    167,986,201.93     861,235,031.81    493,637,169.59       4,522,547.68   498,159,717.27   613,839,397.00    167,896,376.88     781,735,773.88      400,270,119.81     5,659,041.69   405,929,161.50
公司
厦门港务集
团石湖山码   266,225,824.08   2,585,742,785.12   2,851,968,609.20   531,622,768.43     254,281,979.66   785,904,748.09   278,048,662.44   2,660,122,635.07   2,938,171,297.51    673,013,137.44    309,532,503.71   982,545,641.15
头有限公司
                                                                                                                                                                                                        单位：元
                                                                    本期发生额                                                                                      上期发生额
        子公司名称
                                                                                                    经营活动现金流                                                                                    经营活动现金流
                                   营业收入                    净利润                  综合收益总额                                        营业收入                      净利润                综合收益总额
                                                                                                       量                                                                                          量
   中国厦门外轮代理有限
   公司
   厦门港务集团石湖山码
   头有限公司
   其他说明：
   （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
   （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
   其他说明：
                                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
   本公司与国际港务签订股权转让协议，以 88,369,401.68 元的价格受让其持有的港务船务 10%股权；2022 年 12 月
担，过渡期间损益金额 9,167,053.69 元。股权转让协议已于 2023 年 12 月履行完毕，该项交易导致少数股东权益减少
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                       单位：元
                                                       港务船务
购买成本/处置对价
--现金                                                              97,536,455.37
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                                       97,536,455.37
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                          56,789,194.14
差额                                                                40,747,261.23
其中：调整资本公积                                                         40,747,261.23
     调整盈余公积
     调整未分配利润
其他说明：
（1） 重要的合营企业或联营企业
                                                      持股比例        对合营企业或
合营企业或联                                                            联营企业投资
             主要经营地         注册地            业务性质
营企业名称                                            直接          间接   的会计处理方
                                                                    法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
                                                                       单位：元
                                   期末余额/本期发生额            期初余额/上期发生额
项目
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
                                                    单位：元
                    期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
项目
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
                                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                              单位：元
项目                    期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                       72,371,202.04             70,351,092.48
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                           3,050,753.20              3,393,211.62
--综合收益总额                        3,050,753.20              3,393,211.62
联营企业：
投资账面价值合计                      295,824,107.58            294,409,028.04
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                          24,413,442.10             18,084,860.97
--综合收益总额                       24,413,442.10             18,084,860.97
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                              单位：元
                              本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称    累积未确认前期累计的损失                         本期末累积未确认的损失
                                分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
                                               持股比例/享有的份额
 共同经营名称     主要经营地    注册地        业务性质
                                               直接           间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
适用 □不适用
应收款项的期末余额：46,712,323.84 元。
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
适用 □不适用
子公司漳州市龙池港务发展有限公司尚有 500 万元应收政府补助款由于政府相关部门未完成付款审批，未在预计期限收
回；资产负债表日后陆续收款中。
适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                        本期计入
                        本期新增补助                   本期转入其他         本期其                   与资产/收
会计科目       期初余额                         营业外收                            期末余额
                          金额                      收益金额          他变动                    益相关
                                        入金额
递延收益    46,011,910.42   31,673,655.31            4,259,929.68         73,425,636.05   与资产相关
适用 □不适用
                                                                                      单位：元
        会计科目                            本期发生额                          上期发生额
其他收益                                           166,691,368.85                 154,678,339.69
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
   信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生
于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产以及长期应收款等，这些金融资产的信用风
险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
                                 厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低
的信用风险。
  对于应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本
公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
  (1)信用风险显著增加判断标准
  本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始
确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公
司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征
的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
  当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报
告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、
预警客户清单等。
  (2)已发生信用减值资产的定义
  为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同
时考虑定量、定性指标。
  本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合
同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场
消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
  金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
  (3)预期信用损失计量的参数
  根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预
期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史
统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损
失率及违约风险敞口模型。
  相关定义如下：
  违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
  违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，
以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个
存续期为基准进行计算；
  违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信
息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业
务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
  本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本
公司承受信用风险的担保。
                                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 30.85%（比较期：57.99%）；本公司其他应
收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 54.05%（比较：60.81%）。
     流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹
负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期
监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证
券。
     截止 2023 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：
     项目名称
 短期借款            499,498,004.06    25,714,149.57                                        525,212,153.63
 衍生金融负债            2,461,670.28                                                           2,461,670.28
 应付票据            994,720,062.42                                                         994,720,062.42
 应付账款          1,396,222,675.78 103,903,007.07       21,130,302.60       197,610.42   1,521,453,595.87
 其他应付款         1,846,524,322.97    34,480,388.81     95,797,112.87     2,720,648.96   1,979,522,473.61
 一年内到期的非
 流动负债
 长期借款                                               186,740,998.12 504,712,543.73       691,453,541.85
 租赁负债                                                26,818,905.08       684,922.00      27,503,827.08
 其他非流动负债                                             80,000,000.00                       80,000,000.00
      合计       4,817,366,197.01 257,798,061.69 410,487,318.67 508,315,725.11          5,993,967,302.48
     （续上表）
     项目名称
 短期借款          107,006,706.29     267,388,594.45                                        374,395,300.74
 衍生金融负
 债
 应付票据          450,977,755.19     599,360,000.00                                      1,050,337,755.19
 应付账款        1,087,416,216.78     101,412,524.57      29,420,617.98      480,078.79   1,218,729,438.12
 其他应付款       1,212,494,343.35     23,595,405.91       43,552,474.99      695,600.00   1,280,337,824.25
 一年内到期
 的非流动负         53,941,164.30      76,043,228.56                                         129,984,392.86
 债
 长期借款                                                181,598,090.72 440,893,832.11      622,491,922.83
 租赁负债                                                 98,553,389.87    3,421,098.28     101,974,488.15
 其他非流动
 负债
      合计     2,911,836,185.91 1,071,478,633.49       488,124,573.56 445,490,609.18    4,916,930,002.14
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   （1）外汇风险
   本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
   本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
   （2）利率风险
   本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的
金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并
通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
  于 2023 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持不变，本公司的
净利润将减少或增加约 285.75 万元（2022 年 12 月 31 日：859.18 万元）。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
适用 □不适用
                                         被套期项目及相
             相应风险管理策       被套期风险的定                      预期风险管理目     相应套期活动对
    项目                                   关套期工具之间
              略和目标         性和定量信息                       标有效实现情况     风险敞口的影响
                                          的经济关系
                                                        公司已建立套期
            商品购销面临价        对现货商品的价
                                                        保值业务制度，
            格波动风险，利        格波动进行套                                  买入或卖出相应
                                        买卖与现货商品         持续对套期关
            用期货市场的套        期，根据现货商                                 的期货合约对冲
商品期货套期                                  高度相关、数量         系、套期风险管
            期保值功能，规        品的一定比例调                                 公司现货业务端
                                        相当的期货商品         理控制，锁定商
            避经营活动中的        整期货合约持仓                                 存在的敞口风险
                                                        品价格风险，以
            价格波动风险         量
                                                        实现预期目标
                                                        公司已建立套期
            开展与进口主营        对该商品购销收                      保值业务制度，
                                        买卖与商品购销
            业务相关的远期        付汇进行套期，                      持续对套期关     购买远期结售汇
                                        收付汇金额、时
远期结售汇套期     结售汇业务，规        根据收付汇金额                      系、套期风险管    合约对冲汇率波
                                        期高度相关的远
            避经营活动中的        的一定比例持有                      理控制，锁定商    动存在的风险
                                        期结售汇
            汇率波动风险         外汇合约                         品外汇风险，以
                                                        实现预期目标
其他说明
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
                                                                         单位：元
                                   已确认的被套期项目
               与被套期项目以及套           账面价值中所包含的        套期有效性和套期   套期会计对公司的财务
     项目
               期工具相关账面价值           被套期项目累计公允         无效部分来源      报表相关影响
                                    价值套期调整
套期风险类型
                                                    汇率变动不确定性   本年利润表有效套期
外汇风险                  941,164.50       941,164.50
                                                    以及套期关系终止   45,454.72 元，期末未结
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                有效金额计入其他流动
                                                                资产 941,164.50 元，套
                                                                期工具相关的衍生金融
                                                                负债 1,071,325.02 元
套期类别
                                                                本年利润表有效套期
                                                    汇率变动不确定性    有效金额计入其他流动
公允价值套期              941,164.50         941,164.50
                                                    以及套期关系终止    资产 941,164.50 元，套
                                                                期工具相关的衍生金融
                                                                负债 1,071,325.02 元
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
适用 □不适用
         项目                      未应用套期会计的原因                   对财务报表的影响
                          公司按照商品现货持有总量，控制期              本年投资收益及公允价值变损益中期
                          货交易头寸，未针对商品现货合同和              货合约金额 26,311,204.15 元，期末
商品期货套期
                          期货合约一一指定套期关系，未满足              衍生金融资产 1,725,770.00 元，衍生
                          套期会计应用条件                      金融负债 977,100.00 元。
其他说明
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
                                                                           单位：元
转移   已转移金融资   已转移金融资产金           终止确
                                                      终止确认情况的判断依据
方式     产性质        额              认情况
     应收票据中商                      未终止   由于应收商业承兑汇票信用风险和延期付款风险相对较高，故
背书              14,628,952.97
     业承兑汇票                       确认    未终止确认
     应收款项融资                            由于银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小，并且票据相
                                 终止确
背书   中银行承兑汇     123,519,866.78         关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风
                                 认
     票                                 险和报酬已经转移，故终止确认。
     应收款项融资                            由于银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小，并且票据相
                                 终止确
贴现   中银行承兑汇   2,575,678,330.71         关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风
                                 认
     票                                 险和报酬已经转移，故终止确认。
合计            2,713,827,150.46
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
                                                                           单位：元
                                                               与终止确认相关的利得或损
       项目            金融资产转移的方式           终止确认的金融资产金额
                                                                    失
                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
应收款项融资中银行承兑汇票     背书                          123,519,866.78
应收款项融资中银行承兑汇票     贴现                        2,575,678,330.71           -944,321.12
         合计                                 2,699,198,197.49           -944,321.12
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
                                                                            单位：元
                                         期末公允价值
    项目        第一层次公允价值计         第二层次公允价值计     第三层次公允价值计
                                                                      合计
                  量                 量             量
一、持续的公允价值
                  --                --                --               --
计量
（一）交易性金融资
产
其变动计入当期损益        1,725,770.00                      502,659,780.36   504,385,550.36
的金融资产
（1）债务工具投资                                          496,111,290.46   496,111,290.46
（2）权益工具投资                                            6,548,489.90     6,548,489.90
（3）衍生金融资产        1,725,770.00                                         1,725,770.00
（二）应收款项融资                                            4,991,397.65     4,991,397.65
持续以公允价值计量
的资产总额
（六）交易性金融负
债
   其他            2,461,670.28                                         2,461,670.28
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
                  --                --                --               --
值计量
  对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融
工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值
技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
  本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投
资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款和应付债券等。
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
   相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
相关资产或负债的不可观察输入值。
十四、关联方及关联交易
                                                   母公司对本企业      母公司对本企业
 母公司名称       注册地       业务性质         注册资本
                                                    的持股比例        的表决权比例
厦门国际港务有
              厦门       港口、码头    2,726,200,000.00       52.16%       52.16%
限公司
本企业的母公司情况的说明
   本公司母公司 2022 年 9 月退市，同受最终方控制的厦门港务投资运营有限公司拟吸收合并本公司母公司国际港务，
月 31 日，吸收合并事项尚未完成。
本企业最终控制方是福建省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
本公司最终母公司福建省港口集团有限责任公司，最终控制方为福建省国有资产监督管理委员会。
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益之 1。
                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益之 3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
        合营或联营企业名称                       与本企业关系
厦门外代东亚物流有限公司               合营企业
厦门港务叶水福物流有限公司              合营企业
厦门中油港务仓储有限公司               联营企业
泉州清濛物流有限公司                 联营企业
厦门中联理货有限公司                 联营企业
厦门外代八方物流有限公司               联营企业
国投厦港海南拖轮有限公司               联营企业
厦门市港务保合物流有限公司              联营企业，本期注销
厦门市路桥建材有限公司                联营企业之子公司
其他说明：
         其他关联方名称                     其他关联方与本企业关系
中国船舶燃料供应福建有限公司             本公司最终母公司之合营企业
泉州外轮理货有限公司                 本公司最终母公司之联营企业
厦门港务生态农业有限公司               本公司最终母公司之联营企业
厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司        本公司最终母公司之联营企业
漳州招商局厦门湾港务有限公司             本公司最终母公司之联营企业
港务西海（厦门）油脂仓储有限公司           本公司最终母公司之联营企业
中化港务（厦门）石化仓储有限公司           本公司最终母公司之联营企业
厦门农村商业银行股份有限公司             本公司最终母公司之联营企业
厦门泛海联国际综合物流有限公司            本公司最终母公司之合营企业
厦门自贸片区港务电力有限公司             同受本公司母公司控制
海纳特电（厦门）新能源科技有限公司          同受本公司母公司控制
厦门国际货柜码头有限公司               同受本公司母公司控制
厦门集装箱码头集团有限公司              同受本公司母公司控制
厦门嵩屿集装箱码头有限公司              同受本公司母公司控制
厦门海润集装箱码头有限公司              同受本公司母公司控制
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司           同受本公司母公司控制
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司           同受本公司母公司控制
厦门智图思科技有限公司                同受本公司母公司控制
福州海盈港务有限公司                 同受本公司母公司控制
厦门港务服务有限公司                 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司          同受本公司最终母公司控制
厦门同益码头有限公司                 同受本公司最终母公司控制
厦门港口开发建设有限公司               同受本公司最终母公司控制
厦门港务建设集团有限公司               同受本公司最终母公司控制
厦门港务疏浚工程有限公司               同受本公司最终母公司控制
厦门港城物业服务有限公司               同受本公司最终母公司控制
                       厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门港鹭工程检测有限公司      同受本公司最终母公司控制
八方物流（福州保税区）有限公司   同受本公司最终母公司控制
福建福港国际物流有限公司      同受本公司最终母公司控制
厦门鹭江国际船舶代理有限公司    同受本公司最终母公司控制
厦门港务海翔码头有限公司      同受本公司最终母公司控制
福建泉州肖厝港有限责任公司     同受本公司最终母公司控制
莆田秀屿港口有限公司        同受本公司最终母公司控制
福建湄海港口发展有限公司      同受本公司最终母公司控制
福建省莆头港口开发有限公司     同受本公司最终母公司控制
泉州沙格港务有限公司        同受本公司最终母公司控制
福州保税区港信贸易有限公司     同受本公司最终母公司控制
厦门金澳船舶自来水供应有限公司   同受本公司最终母公司控制
福州外代国际货运代理有限公司    同受本公司最终母公司控制
宁德市兴港港务有限公司       同受本公司最终母公司控制
莆田港口供应链管理有限公司     同受本公司最终母公司控制
福建电子口岸股份有限公司      同受本公司最终母公司控制
厦门自贸试验区电子口岸有限公司   同受本公司最终母公司控制
厦门港务置业有限公司        同受本公司最终母公司控制
厦门港城文旅传媒有限公司      同受本公司最终母公司控制
三明港城文旅发展有限公司      同受本公司最终母公司控制
兴海达（漳州）船舶服务有限公司   同受本公司最终母公司控制
厦门港口商务资讯有限公司      同受本公司最终母公司控制
福州迅腾信息技术有限公司      同受本公司最终母公司控制
厦门港务海运有限公司        同受本公司最终母公司控制
福建省厦门轮船有限公司       同受本公司最终母公司控制
厦门港务控股集团有限公司      同受本公司最终母公司控制
福州港务集团有限公司        同受本公司最终母公司控制
厦门海峡供应链发展有限公司     同受本公司最终母公司控制
泉州市海上客运有限责任公司     同受本公司最终母公司控制
厦门轮总海上客运旅游有限公司    同受本公司最终母公司控制
厦门三联船务企业有限公司      同受本公司最终母公司控制
福建漳州港务有限公司        同受本公司最终母公司控制
福建莆港检测有限公司        同受本公司最终母公司控制
福建东方海运有限公司        同受本公司最终母公司控制
福建丝路海运运营有限公司      同受本公司最终母公司控制
莆田港务集团有限公司        同受本公司最终母公司控制
厦门港务地产有限公司        同受本公司最终母公司控制
厦门海峡投资有限公司        同受本公司最终母公司控制
厦门红宝石投资管理有限公司     同受本公司最终母公司控制
福州外代报关有限公司        同受本公司最终母公司控制
福建八方迅通物流有限公司      同受本公司最终母公司控制
福建省闽商惠信息技术有限公司    同受本公司最终母公司控制
纪成投资有限公司          同受本公司最终母公司控制
平潭外代船务代理有限公司      同受本公司最终母公司控制
厦门港务海通码头有限公司      同受本公司最终母公司控制
                                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
福建漳州港口有限公司                        同受本公司最终母公司控制
福建省海运集团有限责任公司                     同受本公司最终母公司控制
泉州新港拖轮有限公司                        同受本公司最终母公司控制
福建省罗屿港口开发有限公司                     同受本公司最终母公司控制
福建福港拖轮有限公司                        同受本公司最终母公司控制
福建省闽深贸易有限公司                       同受本公司最终母公司控制
中国福州外轮代理有限公司                      同受本公司最终母公司控制
福州新港国际集装箱码头有限公司                   同受本公司最终母公司控制
福建福营多式联运有限公司                      同受本公司最终母公司控制
八方物流（莆田）有限公司                      同受本公司最终母公司控制
厦铃船务有限公司                          同受本公司最终母公司控制
泉州港务集装箱股份有限公司                     同受本公司最终母公司控制（2023 年 12 月 04 日注销）
董事长陈朝辉等关键管理人员                     关键管理人员
其他说明：
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                      单位：元
                                           获批的交易额          是否超过交易
        关联方       关联交易内容    本期发生额                                    上期发生额
                                              度              额度
厦门港务服务有限公司        搬运装卸     48,567,700.00   67,918,500.00     否      60,364,600.00
厦门港务集团海龙昌国际货运有
                  搬运装卸        195,500.00      956,400.00     否       1,278,700.00
限公司
厦门中油港务仓储有限公司      采购燃油     85,531,300.00   89,798,731.01     否      85,986,700.00
中国船舶燃料供应福建有限公司    采购燃油      6,995,900.00   15,823,090.00     否       4,239,800.00
厦门自贸片区港务电力有限公司    电气服务费    17,657,600.00   17,716,455.00     否      15,597,200.00
海纳特电（厦门）新能源科技有
                  电气服务费       586,900.00            0.00     是               0.00
限公司
厦门同益码头有限公司        电气服务费         1,400.00            0.00     是               0.00
厦门港口开发建设有限公司      工程劳务      1,582,000.00      664,300.00     是         191,200.00
厦门港务建设集团有限公司      工程劳务      4,486,000.00    5,614,124.53     否       3,873,600.00
厦门港务疏浚工程有限公司      工程劳务     26,130,600.00   54,213,400.00     否      44,252,700.00
厦门自贸片区港务电力有限公司    工程劳务      8,135,300.00    1,982,100.00     是       6,958,500.00
厦门港城物业服务有限公司      工程劳务        184,200.00            0.00     是               0.00
厦门港务服务有限公司        工程劳务        225,700.00            0.00     是               0.00
厦门港鹭工程检测有限公司      工程劳务        466,900.00            0.00     是               0.00
八方物流（福州保税区）有限公
                  码头费用        375,300.00      400,000.00     否         375,300.00
司
福建福港国际物流有限公司      码头费用        189,200.00      200,000.00     否         53,300.00
泉州清濛物流有限公司        码头费用        62,000.00       62,000.00      否         18,800.00
厦门鹭江国际船舶代理有限公司    码头费用          7,500.00        8,000.00     否           6,900.00
厦门国际货柜码头有限公司      码头费用        562,600.00    1,818,200.00     否       1,715,700.00
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门集装箱码头集团有限公司    码头费用     9,095,500.00    7,575,600.00   是   7,452,500.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司    码头费用     2,094,400.00    1,501,800.00   是   1,632,700.00
厦门港务海翔码头有限公司     码头费用     3,603,300.00    3,700,000.00   否   2,503,200.00
厦门海润集装箱码头有限公司    码头费用      651,400.00       30,000.00    是     98,600.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限
                 码头费用      209,900.00       12,100.00    是     73,200.00
公司
福建泉州肖厝港有限责任公司    码头费用            0.00             0.00   否      5,500.00
福建湄海港口发展有限公司     码头费用       67,700.00       70,000.00    否     86,200.00
福建省莆头港口开发有限公司    码头费用       37,700.00       50,000.00    否    129,000.00
泉州沙格港务有限公司       码头费用      990,400.00     1,000,000.00   否    619,900.00
福州保税区港信贸易有限公司    码头费用      143,800.00       150,000.00   否    128,400.00
厦门中联理货有限公司       码头费用     2,497,400.00    2,710,000.00   否   2,661,900.00
厦门金澳船舶自来水供应有限公
                 码头费用      782,300.00     1,000,000.00   否   1,071,000.00
司
福州外代国际货运代理有限公司   码头费用        4,000.00       10,000.00    否          0.00
宁德市兴港港务有限公司      码头费用      273,000.00       300,000.00   否          0.00
莆田港口供应链管理有限公司    码头费用       22,600.00       30,000.00    否          0.00
泉州外轮理货有限公司       码头费用      255,300.00       260,000.00   否          0.00
厦门泛海联国际综合物流有限公
                 码头费用      908,200.00     1,004,200.00   否    897,200.00
司
厦门港海沧集装箱查验服务有限
                 码头费用          400.00             0.00   是          0.00
公司
                 软件设备及维
福建电子口岸股份有限公司              2,020,900.00    1,505,000.00   是   1,100,700.00
                 护
厦门自贸试验区电子口岸有限公   软件设备及维
司                护
                 软件设备及维
国际港务                             0.00       50,800.00    否    257,900.00
                 护
福建省药材有限责任公司      综合服务      888,100.00     1,000,000.00   否    561,600.00
福州保税区港信贸易有限公司    综合服务        6,000.00       10,000.00    否      5,000.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限
                 综合服务            0.00             0.00   否     19,700.00
公司
厦门港口开发建设有限公司     综合服务      663,800.00             0.00   是    349,500.00
厦门港鹭工程检测有限公司     综合服务      557,400.00             0.00   是     35,000.00
厦门港务海翔码头有限公司     综合服务       23,600.00             0.00   是     74,300.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司    综合服务       28,500.00       101,100.00   否      4,800.00
厦门外代东亚物流有限公司     综合服务     2,754,600.00    3,025,000.00   否   1,839,600.00
厦门自贸片区港务电力有限公司   综合服务      836,700.00             0.00   是    484,200.00
厦门港务服务有限公司       综合服务     9,583,100.00    4,962,100.00   是   5,223,900.00
厦门港务置业有限公司       综合服务        5,800.00       236,100.00   否      9,600.00
厦门港城物业服务有限公司     综合服务     6,567,900.00    7,574,100.00   否   5,325,400.00
厦门港务生态农业有限公司     综合服务        8,100.00             0.00   是          0.00
厦门港城文旅传媒有限公司     综合服务      581,600.00             0.00   是    403,200.00
三明港城文旅发展有限公司     综合服务            0.00             0.00   否      2,300.00
厦门港务建设集团有限公司     综合服务        3,700.00         2,800.00   是      2,800.00
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门港务叶水福物流有限公司       综合服务       9,300.00           0.00           是         19,700.00
福建省医疗器械有限责任公司       综合服务           0.00      20,000.00           否              0.00
兴海达（漳州）船舶服务有限公
                    综合服务      15,600.00      30,000.00           否         15,600.00
司
国际港务                综合服务     972,700.00           0.00           是        402,500.00
厦门港口商务资讯有限公司        综合服务       2,300.00           0.00           是          6,000.00
厦门同益码头有限公司          综合服务         400.00           0.00           是            400.00
福州迅腾信息技术有限公司        综合服务         500.00       2,000.00           否              0.00
厦门港务集团海龙昌国际货运有
                    综合服务     487,800.00     482,000.00           是        612,400.00
限公司
厦门港务海运有限公司          综合服务    1,542,400.00   3,000,000.00          否       1,630,900.00
福建省厦门轮船有限公司         综合服务       2,100.00           0.00           是              0.00
厦门海润集装箱码头有限公司       综合服务     115,700.00     152,900.00           否              0.00
厦门港务控股集团有限公司        董监事津贴    418,600.00           0.00           是              0.00
国际港务                董监事津贴    158,800.00           0.00           是              0.00
出售商品/提供劳务情况表
                                                                          单位：元
              关联方                  关联交易内容            本期发生额               上期发生额
福州港务集团有限公司                           代理业务                        0.00       5,300.00
厦门智图思科技有限公司                          代理业务                        0.00       4,000.00
厦门港务海运有限公司                           代理业务                 1,767,500.00   2,686,900.00
厦门海峡供应链发展有限公司                        代理业务                  107,000.00    1,198,200.00
厦门外代八方物流有限公司                         代理业务                  553,000.00    1,158,000.00
泉州市海上客运有限责任公司                        代理业务                   16,100.00           0.00
厦门轮总海上客运旅游有限公司                       代理业务                  459,500.00           0.00
厦门三联船务企业有限公司                         代理业务                  346,000.00           0.00
福建漳州港口有限公司                           管理劳务                  368,600.00           0.00
厦门中联理货有限公司                           管理劳务                  660,100.00     834,600.00
国投厦港海南拖轮有限公司                         管理劳务                 3,727,200.00   5,187,600.00
厦门外代八方物流有限公司                         管理劳务                  542,500.00     570,800.00
厦门外代东亚物流有限公司                         管理劳务                  764,900.00     839,700.00
厦门港务控股集团有限公司                         管理劳务                 1,402,000.00   1,362,200.00
福建漳州港务有限公司                           管理劳务                   97,200.00           0.00
国际港务                                 监事津贴                        0.00      56,600.00
福建莆港检测有限公司                           理货业务                        0.00     273,000.00
厦门自贸试验区电子口岸有限公司                      理货业务                   36,200.00           0.00
厦门国际货柜码头有限公司                         理货业务                 1,784,800.00   1,981,900.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司                     理货业务                  337,500.00     533,000.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司                     理货业务                 1,957,300.00   2,077,100.00
厦门海润集装箱码头有限公司                        理货业务                 2,507,200.00   2,569,900.00
厦门港务海运有限公司                           理货业务                 3,639,000.00   3,192,400.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司                        理货业务                 2,384,900.00   3,168,800.00
厦门集装箱码头集团有限公司                        理货业务                 8,098,400.00   9,067,000.00
厦门中联理货有限公司                           理货业务                 2,970,500.00   3,462,300.00
                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门鹭江国际船舶代理有限公司        理货业务       546,800.00    338,400.00
福建东方海运有限公司            理货业务       22,200.00     186,300.00
厦门港务海翔码头有限公司          理货业务            0.00       7,100.00
厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司   理货业务       315,100.00    367,800.00
厦门港务服务有限公司            理货业务        6,200.00           0.00
厦门海峡供应链发展有限公司         理货业务        5,100.00           0.00
厦门同益码头有限公司            理货业务       11,000.00           0.00
厦门外代东亚物流有限公司          理货业务       14,700.00           0.00
漳州招商局厦门湾港务有限公司        理货业务       11,800.00           0.00
厦门港口商务资讯有限公司          理货业务       35,700.00           0.00
福建丝路海运运营有限公司          贸易业务        7,900.00           0.00
福州海盈港务有限公司            贸易业务        5,300.00           0.00
莆田港务集团有限公司            贸易业务        3,800.00           0.00
厦门港口开发建设有限公司          贸易业务        5,200.00           0.00
厦门港口商务资讯有限公司          贸易业务        6,300.00           0.00
厦门港务地产有限公司            贸易业务        8,900.00           0.00
厦门港务控股集团有限公司          贸易业务       17,700.00           0.00
厦门港务叶水福物流有限公司         贸易业务        3,400.00           0.00
国际港务                  贸易业务        3,300.00           0.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司      贸易业务          500.00           0.00
厦门海润集装箱码头有限公司         贸易业务       26,900.00           0.00
厦门海峡投资有限公司            贸易业务          900.00           0.00
厦门集装箱码头集团有限公司         贸易业务       101,200.00          0.00
厦门智图思科技有限公司           贸易业务        1,200.00           0.00
厦门自贸试验区电子口岸有限公司       贸易业务        6,200.00           0.00
厦门港城文旅传媒有限公司          贸易业务       15,300.00           0.00
厦门红宝石投资管理有限公司         综合服务       397,500.00     40,000.00
福建东方海运有限公司            综合服务       433,400.00    782,100.00
泉州外轮理货有限公司            综合服务       79,100.00     340,500.00
厦门海润集装箱码头有限公司         综合服务       334,900.00    113,800.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司      综合服务       19,200.00           0.00
厦门外代东亚物流有限公司          综合服务       219,500.00     87,300.00
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司     综合服务        6,000.00      24,800.00
厦门集装箱码头集团有限公司         综合服务       845,700.00      2,200.00
厦门港务服务有限公司            综合服务       300,300.00     64,500.00
福建电子口岸股份有限公司          综合服务     1,775,800.00          0.00
福州海盈港务有限公司            综合服务       152,700.00          0.00
厦门港务控股集团有限公司          综合服务        6,600.00           0.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司         综合服务       165,000.00          0.00
厦门港口商务资讯有限公司          综合服务       507,500.00   2,357,600.00
厦门港务海运有限公司            综合服务       35,000.00           0.00
厦门海峡投资有限公司            综合服务       19,800.00           0.00
厦门港务叶水福物流有限公司         综合服务       20,200.00      16,200.00
厦门中联理货有限公司            综合服务       112,700.00     27,400.00
福州外代报关有限公司            综合服务            0.00      15,100.00
                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司       综合服务        119,700.00      15,000.00
厦门自贸试验区电子口岸有限公司        综合服务        674,800.00      236,700.00
福建八方迅通物流有限公司福州保税区分公司   综合服务              0.00      643,600.00
福建省闽商惠信息技术有限公司         综合服务        503,100.00      177,700.00
海纳特电（厦门）新能源科技有限公司      综合服务        268,900.00            0.00
纪成投资有限公司               综合服务        13,700.00             0.00
平潭外代船务代理有限公司           综合服务          3,100.00            0.00
厦门港务海通码头有限公司           综合服务        25,200.00             0.00
厦门港务海翔码头有限公司           综合服务        481,700.00            0.00
厦门外代八方物流有限公司           综合服务        91,700.00             0.00
厦门智图思科技有限公司            综合服务        25,000.00             0.00
厦门自贸片区港务电力有限公司         综合服务        775,800.00            0.00
厦门港城文旅传媒有限公司           综合服务            900.00            0.00
厦门泛海联国际综合物流有限公司        运输业务        972,600.00      895,500.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司       运输业务              0.00      56,200.00
厦门国际货柜码头有限公司           运输业务     21,608,300.00   25,223,800.00
厦门海润集装箱码头有限公司          运输业务     18,969,100.00   20,137,300.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司       运输业务     27,362,100.00   24,542,300.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司          运输业务     34,015,000.00   34,997,500.00
厦门集装箱码头集团有限公司          运输业务     42,596,400.00   46,802,200.00
厦门自贸片区港务电力有限公司         运输业务        12,600.00       26,700.00
厦门港城文旅传媒有限公司           运输业务              0.00          200.00
厦门港务海运有限公司             运输业务        90,600.00             0.00
福建八方迅通物流有限公司           运输业务        119,000.00            0.00
福州外代国际货运代理有限公司         运输业务        236,700.00            0.00
港务西海（厦门）油脂仓储有限公司       码头业务      3,328,300.00    2,427,500.00
泉州清濛物流有限公司             码头业务        62,500.00       62,500.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司       码头业务              0.00        3,500.00
厦门港务海运有限公司             码头业务      1,951,600.00      325,000.00
厦门港务叶水福物流有限公司          码头业务              0.00      94,300.00
厦门海润集装箱码头有限公司          码头业务        22,600.00         3,800.00
厦门中油港务仓储有限公司           码头业务     12,176,200.00    9,976,600.00
厦门自贸片区港务电力有限公司         码头业务                          6,400.00
中化港务（厦门）石化仓储有限公司       码头业务      5,797,800.00    6,979,400.00
中国船舶燃料供应福建有限公司         码头业务        389,500.00      394,900.00
厦门外代八方物流有限公司           码头业务      1,027,400.00    1,023,500.00
厦门港务服务有限公司             码头业务        33,000.00       107,800.00
厦门外代东亚物流有限公司           码头业务      3,992,000.00    4,364,400.00
厦门鹭江国际船舶代理有限公司         码头业务          3,800.00            0.00
厦门海峡供应链发展有限公司          码头业务              0.00      192,100.00
厦门港务疏浚工程有限公司           码头业务              0.00      34,000.00
福建漳州港口有限公司             码头业务              0.00      878,500.00
福建省海运集团有限责任公司          拖轮服务      1,150,900.00    2,222,800.00
厦门鹭江国际船舶代理有限公司         拖轮服务        14,000.00       37,700.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司          拖轮服务        56,900.00       173,400.00
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门海润集装箱码头有限公司                          拖轮服务                     19,600.00      196,100.00
厦门国际货柜码头有限公司                           拖轮服务                     77,400.00      104,300.00
厦门集装箱码头集团有限公司                          拖轮服务                     70,600.00      114,700.00
厦门港务海运有限公司                             拖轮服务                     60,100.00            0.00
国投厦港海南拖轮有限公司                           拖轮服务              12,791,200.00               0.00
泉州新港拖轮有限公司                             拖轮服务                     14,900.00            0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                               单位：元
                                                            托管收益/承          本期确认的托
委托方/出包    受托方/承包   受托/承包资    受托/承包起        受托/承包终
                                                            包收益定价依          管收益/承包
 方名称       方名称      产类型        始日            止日
                                                              据               收益
                   厦门港务服务
厦门港务控股                       2022 年 01 月   2024 年 12 月
          本公司      有限公司经营                                       协议定价          9,433.96
集团有限公司                       01 日          31 日
                   托管
                   福建福港拖轮
福州港务集团    厦门港务船务             2020 年 10 月
                   有限公司股权                                       协议定价         47,169.81
有限公司      有限公司               16 日
                   托管
          厦门港务集团   漳州招商局厦
厦门港务控股                       2022 年 01 月   2024 年 12 月
          石湖山码头有   门湾港务有限                                       协议定价         47,169.81
集团有限公司                       01 日          31 日
          限公司      公司股权托管
                   厦门港务海翔
厦门港务控股    厦门海隆码头             2022 年 01 月   2023 年 09 月
                   码头有限公司                                       协议定价         35,377.36
集团有限公司    有限公司               01 日          30 日
                   经营托管
厦门集装箱码             厦门港务海翔
          厦门海隆码头             2023 年 10 月   2024 年 12 月
头集团有限公             码头有限公司                                       协议定价         11,792.45
          有限公司               01 日          31 日
司                  经营托管
关联托管/承包情况说明
福州港务集团有限公司委托本公司子公司厦门港务船务有限公司对福建福港拖轮有限公司股权托管，在受托标的物与受
托方经营业务不存在同业竞争之时为委托终止日。
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                               单位：元
委托方/出包    受托方/承包   委托/出包资    委托/出包起        委托/出包终           托管费/出包          本期确认的托
 方名称       方名称      产类型        始日            止日             费定价依据           管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                               单位：元
         承租方名称        租赁资产种类           本期确认的租赁收入                    上期确认的租赁收入
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司      设备租赁                               0.00                23,900.00
厦门海润集装箱码头有限公司         设备租赁                       598,200.00                  607,400.00
                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门集装箱码头集团有限公司       设备租赁     857,000.00     900,500.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司       设备租赁     579,800.00     877,800.00
国投厦港海南拖轮有限公司        设备租赁    1,111,200.00   6,611,500.00
厦门自贸片区港务电力有限公司      设备租赁      19,100.00           0.00
厦门港务服务有限公司          设备租赁       2,300.00           0.00
厦门国际货柜码头有限公司        设备租赁      92,000.00           0.00
厦门中联理货有限公司          设备租赁       2,300.00           0.00
厦门外代东亚物流有限公司        场地租赁    1,563,200.00   1,532,600.00
厦门港务叶水福物流有限公司       场地租赁    1,824,100.00   1,757,200.00
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司   场地租赁     130,700.00     131,400.00
港务西海（厦门）油脂仓储有限公司    房屋租赁      79,400.00      79,400.00
中化港务（厦门）石化仓储有限公司    房屋租赁     171,400.00     171,400.00
中国船舶燃料供应福建有限公司      房屋租赁    1,002,900.00   1,046,500.00
厦门农村商业银行股份有限公司      房屋租赁           0.00      33,300.00
福建省罗屿港口开发有限公司       房屋租赁     108,000.00           0.00
                                                                                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   本公司作为承租方：
                                                                                                                                               单位：元
                                                 未纳入租赁
                                                 负债计量的
                 简化处理的短期租赁和低价值资
                                                 可变租赁付                  支付的租金                    承担的租赁负债利息支出                      增加的使用权资产
                 产租赁的租金费用（如适用）
         租赁资产种                                   款额（如适
出租方名称                                             用）
           类
                                                 本期     上期
                  本期发生额           上期发生额          发生     发生      本期发生额           上期发生额          本期发生额           上期发生额         本期发生额            上期发生额
                                                 额      额
厦门港务海翔
         场地租赁       -29,357.80      195,757.06   0.00   0.00      752,549.37    1,011,018.65     38,076.74      69,514.63             0.00      67,888.02
码头有限公司
厦门港务控股
         场地租赁             0.00            0.00   0.00   0.00    6,681,258.75    6,456,936.50    480,627.57     750,261.72             0.00   14,971,245.58
集团有限公司
厦门港务叶水
福物流有限公   场地租赁             0.00            0.00   0.00   0.00      725,561.35      694,227.03    108,182.67     131,997.85             0.00      884,845.71
司
厦门集装箱码
头集团有限公   场地租赁       621,241.12      738,937.26   0.00   0.00   26,243,906.62   27,404,990.08   1,810,708.20   2,861,504.49            0.00   77,359,377.84
司
厦门港务控股
         房屋租赁       33,857.14       135,428.57   0.00   0.00   20,014,051.21   22,281,284.54   1,419,962.92   2,237,753.22   -1,412,402.46   42,150,507.11
集团有限公司
厦门港务置业
         房屋租赁       33,866.19       262,506.42   0.00   0.00    1,102,866.30    1,326,674.42    124,416.35      56,725.22     1,548,022.95    2,015,663.59
有限公司
厦门集装箱码
头集团有限公   房屋租赁       21,768.70       29,387.75    0.00   0.00    2,637,764.89    2,864,703.02    437,583.59     388,944.54             0.00    9,031,368.12
司
厦门海沧新海
达集装箱码头   房屋租赁             0.00            0.00   0.00   0.00      35,422.00       35,422.00       1,006.01       1,778.79             0.00            0.00
有限公司
国际港务     房屋租赁             0.00            0.00   0.00   0.00    1,920,874.48      567,056.61    503,502.24     171,380.25             0.00    9,192,698.37
厦门外代八方
         房屋租赁             0.00      99,999.99    0.00   0.00            0.00            0.00          0.00           0.00             0.00            0.00
物流有限公司
厦门港务海翔
         泊位租赁    35,999,999.92   35,999,999.92   0.00   0.00   35,999,999.92   35,999,999.92          0.00           0.00             0.00            0.00
码头有限公司
厦门国际货柜
         设备租赁       211,544.14    3,078,820.74   0.00   0.00      211,544.14    3,078,820.74          0.00           0.00             0.00            0.00
码头有限公司
                                                                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
厦门集装箱码
头集团有限公     设备租赁        43,245.59   14,569.45   0.00   0.00   1,004,598.66   1,011,403.44    67,563.74    106,772.56        0.00    2,886,543.95
司
厦门海峡投资
           设备租赁        11,327.43   28,318.58   0.00   0.00     12,800.00      32,000.00          0.00         0.00         0.00           0.00
有限公司
厦门自贸片区
港务电力有限     设备租赁             0.00        0.00   0.00   0.00    108,000.00            0.00         0.00         0.00    440,064.36          0.00
公司
   关联租赁情况说明
   （4） 关联担保情况
   本公司作为担保方
                                                                                       单位：元
                                                                             担保是否已经履行完
         被担保方          担保金额             担保起始日                担保到期日
                                                                                 毕
   本公司作为被担保方
                                                                                     单位：元
                                                                             担保是否已经履行完
         担保方           担保金额             担保起始日                担保到期日
                                                                                 毕
   关联担保情况说明
         截止 2023 年 12 月 31 日，本公司未接受关联方担保。
         截止 2023 年 12 月 31 日，本公司为子公司提供担保事项详见本附注十六、2 之（1）资产负债表日存在的重要或有事项之(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其
   财务影响。
                                                         厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 关联方资金拆借
                                                                                     单位：元
     关联方            拆借金额              起始日           到期日                     说明
拆入
国际港务              300,000,000.00                                 海隆码头拆入。
                                                                 港务船务拆入，统借统还，未约定到期
国际港务              40,000,000.00
                                                                 日。
国际港务              52,000,000.00                                  港务运输拆入。
                                                                 国内船舶拆入，统借统还，未约定到期
国际港务                3,500,000.00
                                                                 日。
厦门外代东亚物流有                          2018 年 01 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                01 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2019 年 02 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                22 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2019 年 03 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                27 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2019 年 04 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                25 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2019 年 04 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                26 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2020 年 02 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                19 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2020 年 04 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                01 日                          轮代理拆入。
厦门外代东亚物流有                          2021 年 11 月                   外代东亚物流公司要求还款时归还，外
限公司                                30 日                          轮代理拆入。
                                                                 统借统还，未约定到期日，港务贸易拆
国际港务            1,045,707,400.00
                                                                 入。
厦门港务控股集团有                          2022 年 10 月   2025 年 06 月
限公司                                28 日          16 日
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                     单位：元
       关联方                 关联交易内容                     本期发生额                 上期发生额
                     出售物流公司持有的厦门集
厦门国际港务有限公司           装箱码头集团有限公司                           44,937,675.38                 0.00
                     受让国际港务持有的厦门港
厦门国际港务有限公司                                                88,369,401.68                 0.00
                     务船务有限公司 10%股权
（7） 关键管理人员报酬
                                                                                     单位：元
           项目                             本期发生额                           上期发生额
关键管理人员报酬                                          7,596,100.00                   8,484,800.00
                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
                                                                        单位：元
                                    期末余额                        期初余额
项目名称           关联方
                              账面余额          坏账准备          账面余额          坏账准备
预付款项   福州迅腾信息技术有限公司              2,351.30        0.00        2,857.30        0.00
预付款项   福建省闽商惠信息技术有限公司            2,840.99        0.00      23,992.20         0.00
预付款项   厦门港务置业有限公司                2,161.91        0.00      18,006.19         0.00
预付款项   厦门国际货柜码头有限公司            50,000.00         0.00      65,000.00         0.00
预付款项   厦门海沧新海达集装箱码头有限公司        23,009.40         0.00      23,284.40         0.00
预付款项   厦门集装箱码头集团有限公司           53,677.50         0.00      32,395.50         0.00
预付款项   厦门嵩屿集装箱码头有限公司          202,140.50         0.00      165,520.70        0.00
预付款项   厦门中油港务仓储有限公司          1,165,813.74        0.00      664,765.13        0.00
预付款项   福建省闽深贸易有限公司                   0.00        0.00          365.00        0.00
预付款项   厦门港口开发建设有限公司           100,000.00         0.00            0.00        0.00
预付款项   厦门外代东亚物流有限公司            36,008.45         0.00            0.00        0.00
预付款项   厦门自贸试验区电子口岸有限公司         50,471.77         0.00            0.00        0.00
应收账款   厦门泛海联国际综合物流有限公司        125,000.00       625.00      80,000.00       400.00
应收账款   厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司     24,684.00       123.42      27,896.50       139.49
应收账款   厦门鹭江国际船舶代理有限公司         114,173.50       570.87      96,748.53       483.74
应收账款   厦门中联理货有限公司             817,495.40     4,087.48      834,628.38    4,173.14
应收账款   中化港务（厦门）石化仓储有限公司       139,776.25       698.88      98,000.00       490.00
应收账款   厦门港海沧集装箱查验服务有限公司       112,834.88       564.17            0.00        0.00
应收账款   厦门港务服务有限公司                    0.00        0.00      12,000.00       60.00
应收账款   厦门港务海运有限公司            6,201,614.27   31,008.07    2,147,682.00   10,738.41
应收账款   厦门港务控股集团有限公司            41,696.00       208.48      10,000.00       50.00
应收账款   厦门港务疏浚工程有限公司            16,987.05       84.94             0.00        0.00
应收账款   厦门国际货柜码头有限公司          3,566,564.67   17,832.82    7,574,238.97   37,871.19
应收账款   厦门海沧新海达集装箱码头有限公司      5,450,914.42   27,254.57    4,714,916.87   23,574.58
应收账款   厦门海润集装箱码头有限公司         7,378,790.73   36,893.95    5,853,645.04   29,268.23
应收账款   厦门海峡供应链发展有限公司           55,327.00       276.64            0.00        0.00
应收账款   厦门集装箱码头集团有限公司         7,543,105.87   37,715.53   16,347,347.61   81,736.74
应收账款   厦门嵩屿集装箱码头有限公司         8,275,931.66   41,379.66    5,240,964.52   26,204.82
应收账款   厦门外代八方物流有限公司           160,824.20       804.12      344,055.08    1,720.28
应收账款   厦门外代东亚物流有限公司           336,766.12     1,683.83      217,695.84    1,088.48
                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
应收账款    福建省海运集团有限责任公司               0.00      0.00      85,000.00       425.00
应收账款    福建东方海运有限公司            45,790.00     228.95     456,934.08     2,284.67
应收账款    港务西海（厦门）油脂仓储有限公司        7,250.00     36.25        6,500.00      32.50
应收账款    中国船舶燃料供应福建有限公司        95,060.00     475.30     102,832.00       514.16
应收账款    厦门港务叶水福物流有限公司               0.00      0.00    2,076,090.59   10,380.45
应收账款    福建电子口岸股份有限公司        1,363,902.60   6,819.51    247,200.00     1,236.00
应收账款    福州外代国际货运代理有限公司          1,214.50      6.07     620,891.71     3,104.46
应收账款    福州外代报关有限公司              1,100.00      5.50        2,740.00      13.70
应收账款    平潭外代船务代理有限公司            3,240.00     16.20          400.00        2.00
应收账款    厦门市港务保合物流有限公司               0.00      0.00    1,444,904.73    7,224.52
应收账款    厦门港口商务资讯有限公司              164.73      0.82            0.00        0.00
应收账款    厦门自贸片区港务电力有限公司       803,389.77    4,016.95           0.00        0.00
应收账款    厦门红宝石投资管理有限公司        421,350.00    2,106.75     42,400.00       212.00
应收账款    福州海盈港务有限公司           161,883.20     809.42            0.00        0.00
应收账款    国投厦港海南拖轮有限公司        1,140,000.00   5,700.00           0.00        0.00
应收账款    海纳特电（厦门）新能源科技有限公司    285,646.48    1,428.23           0.00        0.00
应收账款    纪成投资有限公司              14,517.76      72.59            0.00        0.00
应收账款    泉州外轮理货有限公司            13,264.00      66.32            0.00        0.00
应收账款    厦门港务海通码头有限公司          26,728.96     133.64            0.00        0.00
应收账款    厦门智图思科技有限公司           26,500.00     132.50            0.00        0.00
应收账款    厦门自贸试验区电子口岸有限公司       13,358.49      66.79            0.00        0.00
应收账款    中国福州外轮代理有限公司          33,664.40     168.32            0.00        0.00
其他应收款   福建省港口集团有限责任公司               0.00      0.00     275,079.02     1,375.40
其他应收款   福州保税区港信贸易有限公司         13,600.00      68.00        3,600.00      18.00
其他应收款   厦门泛海联国际综合物流有限公司      130,000.00     650.00     130,000.00       650.00
其他应收款   厦门港海沧集装箱查验服务有限公司     168,000.00     840.00        4,622.00      23.11
其他应收款   厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司           0.00      0.00        1,251.29        6.26
其他应收款   福建电子口岸股份有限公司          27,450.00     137.25      27,450.00       137.25
其他应收款   厦门港务服务有限公司              5,000.00     25.00        6,795.62      33.98
其他应收款   厦门港务控股集团有限公司        1,417,684.91   7,088.42   2,038,837.00   10,194.19
其他应收款   厦门国际货柜码头有限公司         310,000.00    1,550.00    290,000.00     1,450.00
其他应收款   厦门海沧新海达集装箱码头有限公司      23,600.00     118.00      23,600.00       118.00
其他应收款   厦门集装箱码头集团有限公司         88,000.00     440.00      78,000.00       390.00
其他应收款   厦门嵩屿集装箱码头有限公司         45,640.00     228.20      67,000.00       335.00
其他应收款   厦门自贸片区港务电力有限公司       548,184.35    2,740.92    350,000.00     1,750.00
其他应收款   厦门港城物业服务有限公司            2,000.00     10.00        2,000.00      10.00
其他应收款   厦门海润集装箱码头有限公司         15,984.78      79.92            0.00        0.00
其他应收款   福州新港国际集装箱码头有限公司             0.00      0.00        5,000.00      25.00
                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他应收款   国际港务                    2,706,677.62   13,533.39            0.00        0.00
其他应收款   中国福州外轮代理有限公司              18,000.00       90.00             0.00        0.00
应收股利    厦门外代东亚物流有限公司                    0.00        0.00    1,139,910.44        0.00
长期应收款   厦门港务海翔码头有限公司                4,467.00      22.34         4,467.00       22.34
长期应收款   厦门港务置业有限公司               128,237.00       641.19      128,237.00      641.19
长期应收款   厦门港务控股集团有限公司              53,794.83       268.97       53,794.83      268.97
（2） 应付项目
                                                                           单位：元
   项目名称                关联方                       期末账面余额              期初账面余额
合同负债           福建电子口岸股份有限公司                                 0.00           338,341.05
合同负债           厦门外代八方物流有限公司                                 0.00           17,799.92
合同负债           厦门外代东亚物流有限公司                            18,867.92           17,611.25
合同负债           厦门集装箱码头集团有限公司                           44,499.82                0.00
应付账款           福建电子口岸股份有限公司                           755,442.65           49,000.00
应付账款           福建省药材有限责任公司                                  0.00           15,992.92
应付账款           福州保税区港信贸易有限公司                           13,672.26           31,650.00
应付账款           泉州沙格港务有限公司                              55,451.02           273,584.91
应付账款           厦门泛海联国际综合物流有限公司                             350.00             410.00
应付账款           厦门港海沧集装箱查验服务有限公司                            300.00             300.00
应付账款           厦门港鹭工程检测有限公司                           911,368.57           88,000.00
应付账款           厦门港务叶水福物流有限公司                               320.00           8,960.00
应付账款           厦门港务置业有限公司                                   0.00              700.00
应付账款           国际港务                                         0.00           219,192.45
应付账款           厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司                         150.00             250.00
应付账款           厦门海沧新海达集装箱码头有限公司                       125,750.00           131,915.00
应付账款           中国船舶燃料供应福建有限公司                               0.00           362,937.90
应付账款           厦门港口开发建设有限公司                         1,145,858.49           191,226.42
应付账款           厦门港务服务有限公司                           5,927,742.24       6,056,755.53
应付账款           厦门港务海翔码头有限公司                        23,716,244.41      51,785,476.33
应付账款           厦门港务海运有限公司                             511,362.00       1,866,038.00
应付账款           厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司                       14,291.02                0.00
应付账款           厦门港务建设集团有限公司                           525,302.84       2,774,463.41
应付账款           厦门港务疏浚工程有限公司                        15,218,333.96      18,635,017.04
应付账款           厦门国际货柜码头有限公司                         3,701,302.14       6,609,794.12
应付账款           厦门海润集装箱码头有限公司                        7,659,880.20       2,972,959.55
应付账款           厦门集装箱码头集团有限公司                       14,968,241.88       8,567,166.22
                            厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
应付账款    厦门金澳船舶自来水供应有限公司             45,979.50     274,254.00
应付账款    厦门嵩屿集装箱码头有限公司             1,988,948.24   2,715,221.21
应付账款    厦门外代八方物流有限公司                     0.00       8,806.70
应付账款    厦门港城物业服务有限公司               346,455.54     388,218.84
应付账款    厦门中油港务仓储有限公司                48,099.93      10,071.00
应付账款    厦门自贸片区港务电力有限公司            3,960,355.97   7,724,800.01
应付账款    厦门自贸试验区电子口岸有限公司           2,318,614.87   3,659,474.51
应付账款    中国福州外轮代理有限公司              1,729,352.76    581,499.59
应付账款    厦门中联理货有限公司                 641,227.75     281,517.15
应付账款    福州外代报关有限公司                   6,090.00         970.00
应付账款    福建八方迅通物流有限公司               144,467.50      49,762.00
应付账款    福建福营多式联运有限公司                45,140.00           0.00
应付账款    厦门外代东亚物流有限公司              4,117,665.83     19,601.15
应付账款    厦门港务生态农业有限公司                     0.00      25,580.00
应付账款    福建福港国际物流有限公司                     0.00       7,896.23
应付账款    八方物流（福州保税区）有限公司            542,452.83           0.00
应付账款    八方物流（莆田）有限公司                55,336.80           0.00
应付账款    福建湄海港口发展有限公司                63,493.39           0.00
应付账款    福建省莆头港口开发有限公司               46,701.88           0.00
应付账款    福州外代国际货运代理有限公司              80,188.68           0.00
应付账款    海纳特电（厦门）新能源科技有限公司          155,801.31           0.00
应付账款    宁德市兴港港务有限公司                410,696.18           0.00
应付账款    泉州港务集装箱股份有限公司                2,400.00           0.00
应付账款    泉州清濛物流有限公司                  31,189.88           0.00
应付账款    泉州市海上客运有限责任公司               61,787.55           0.00
应付账款    泉州外轮理货有限公司                 255,291.51           0.00
应付账款    厦铃船务有限公司                    28,800.00           0.00
应付账款    厦门港城文旅传媒有限公司                92,853.77           0.00
应付账款    厦门轮总海上客运旅游有限公司             971,589.70           0.00
应付账款    厦门三联船务企业有限公司               450,195.45           0.00
其他应付款   厦门港口开发建设有限公司                     0.00     445,347.88
其他应付款   厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司                0.00     506,697.52
其他应付款   厦门港务建设集团有限公司                     0.00       2,101.44
其他应付款   厦门嵩屿集装箱码头有限公司                    0.00       4,436.40
其他应付款   厦门自贸片区港务电力有限公司              20,881.70      20,881.70
其他应付款   福建电子口岸股份有限公司                     0.00      14,157.36
其他应付款   厦门港海沧集装箱查验服务有限公司                 0.00       5,000.00
其他应付款   厦门港务服务有限公司                 636,776.76     147,209.44
                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他应付款         厦门港务控股集团有限公司                        0.00         424,311.81
其他应付款         厦门港务疏浚工程有限公司                  640,026.37       1,081,426.74
其他应付款         国投厦港海南拖轮有限公司                        0.00         170,000.00
其他应付款         国际港务                    1,789,785,305.46   1,090,382,525.28
其他应付款         厦门集装箱码头集团有限公司                 24,000.00          188,267.91
其他应付款         厦门外代东亚物流有限公司              18,034,499.04      18,152,378.30
其他应付款         厦门港城物业服务有限公司                  117,245.52         30,546.74
其他应付款         中国船舶燃料供应福建有限公司                62,000.00          60,000.00
其他应付款         厦门市路桥建材有限公司                   325,607.93               0.00
其他应付款         海纳特电（厦门）新能源科技有限公司             20,000.00                0.00
其他应付款         厦门海峡供应链发展有限公司                 225,000.00               0.00
其他应付款         厦门鹭江国际船舶代理有限公司                  1,000.00               0.00
其他应付款         厦门自贸试验区电子口岸有限公司               135,555.79               0.00
一年内到期的非流动负债   厦门港务控股集团有限公司              23,958,796.23      24,378,326.52
一年内到期的非流动负债   厦门港务叶水福物流有限公司                 623,969.04         582,644.86
一年内到期的非流动负债   厦门集装箱码头集团有限公司             27,926,072.16      26,592,766.91
一年内到期的非流动负债   厦门港务海翔码头有限公司                  12,255.75          773,554.13
一年内到期的非流动负债   厦门港务置业有限公司                  1,543,710.79       1,125,338.75
一年内到期的非流动负债   国际港务                        1,206,819.82       1,285,525.92
一年内到期的非流动负债   厦门海沧新海达集装箱码头有限公司                    0.00         34,415.99
一年内到期的非流动负债   厦门自贸片区港务电力有限公司                86,934.28                0.00
租赁负债          厦门港务控股集团有限公司              15,686,443.33      25,966,572.86
租赁负债          厦门港务叶水福物流有限公司               1,390,933.59       2,014,358.80
租赁负债          厦门集装箱码头集团有限公司             11,166,382.66      39,092,454.77
租赁负债          厦门港务海翔码头有限公司                  45,603.47          45,300.59
租赁负债          厦门港务置业有限公司                  2,477,823.83       1,996,641.38
租赁负债          国际港务                        7,386,977.09       8,696,086.46
租赁负债          厦门自贸片区港务电力有限公司                353,130.07               0.00
其他非流动负债       厦门港务控股集团有限公司              80,000,000.00      135,000,000.00
其他流动负债        厦门集装箱码头集团有限公司                   2,669.99               0.00
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十五、股份支付
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
     截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重要的承诺事项。
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
     （1）重要未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响
     原告             被告            案由    受理法院       标的额         案件进展情况
厦门港务贸易有限                         买卖合同   厦门市湖里
            厦门百成兴商贸有限公司等                        1,919.59 万元①   已判决,执行中
公司                                纠纷    区人民法院
厦门港务贸易有限 蒋容、陈阿勇、纪晓青、厦门首赫         保证合同   厦门市湖里   200 万元及违约金
                                                               已判决，执行中
公司          贸易有限公司等               纠纷    区人民法院        ①
厦门港务贸易有限 厦门宝欣企业有限公司、厦门市吉         买卖合同   厦门市湖里   1,299.88 万元及
                                                               已调解，执行中
公司          莲置业有限公司、黄志军           纠纷    区人民法院     违约金②
厦门港务贸易有限 厦门阿凡帝商贸有限公司、徐剑、         买卖合同   厦门市中级   5,475.08 万元及
                                                               已判决，执行中
公司          卢木协、厦门鑫齐贸易有限公司        纠纷    人民法院      违约金③
厦门港务贸易有限                         买卖合同   厦门市湖里   1,396.15 万元及
            湘电（上海）国际贸易有限公司                                     已判决，执行中
公司                                纠纷    区人民法院     违约金④
                                          厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
     原告             被告            案由    受理法院       标的额          案件进展情况
厦门港务贸易有限                        买卖合同   厦门市湖里    1,551.05 万元及
           湘电（上海）国际贸易有限公司                                      已判决，执行中
公司                                纠纷   区人民法院      违约金④
厦门港务贸易有限                        买卖合同   厦门市湖里   2,000.4 万元及利    已全额执行回款，
           河北东海特钢集团有限公司
公司                                纠纷   区人民法院       息等⑤           再审中
厦门港务贸易有限                        买卖合同   厦门市湖里   5,888.9 万元及利    已全额执行回款，
           河北东海特钢集团有限公司
公司                                纠纷   区人民法院       息等⑤           再审中
厦门港务贸易有限                        买卖合同   厦门市湖里    1,429.06 万元及   一审已判决，执行
           上海谷广实业发展有限公司、贺斌
公司                                纠纷   区人民法院     违约金等⑥            中
厦门市捷安建设集 本公司、漳州市古雷交通发展有限        建设工程   漳浦县人民    1,375.71 万元及   二审已驳回；案件
团有限公司      公司                   施工合同     法院       利息等⑦         进入再审审查阶段
     ①本公司子公司港务贸易与厦门百成兴商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门百成兴商贸有限公司支付货款违约，
司、厦门融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易
有限公司、张自卫、方千娘，诉讼支付货款及违约金等 1,919.59 万元。根据 2016 年 5 月 27 日厦门市湖里区人民法院
“（2016）闽 0206 民初 2239 号”民事判决书，判决厦门百成兴商贸有限公司 10 日内偿还货款 1,788.99 万元及违约金，
如厦门百成兴商贸有限公司未履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。2016 年 6 月，港务贸易向厦门市湖里
区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于 2017 年 12 月 1 日、2018 年 1 月 16 日进行第一轮、第二轮拍卖，
均流拍。截止本报告日，公司共计收回款项 1,613.80 万元。
公司、厦门融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸
易有限公司，要求支付货款 200 万元及违约金。截止本报告日，厦门市湖里区人民法院已开庭审理，并判决港务贸易胜
诉，港务贸易已向法院申请强制执行。
     ②本公司子公司港务贸易与厦门宝欣企业有限公司发生购销合同纠纷，厦门宝欣企业有限公司支付货款违约，
司、黄志军，诉讼支付货款 1,299.88 万元及违约金 97.49 万元，处置厦门市吉莲置业有限公司抵押房产。根据 2016 年
月 30 日前支付货款及违约金等合计 1,539.07 万元，如厦门宝欣企业有限公司未按期支付，港务贸易有权申请强制执行
并处置抵押房产优先受偿。 2016 年 12 月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于
人提出异议中止。2021 年，已向法院申请继续启动评估拍卖程序。抵押房产经厦门市湖里区人民法院评估后挂拍，并于
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
   ③本公司子公司港务贸易与厦门阿凡帝商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门阿凡帝商贸有限公司支付货款违约，
约金，处置徐剑抵押房产，卢木协及厦门鑫齐贸易有限公司就债务承担连带保证责任。2019 年 1 月 2 日，厦门市中级人
民法院已立案执行，执行案号（2019）闽 02 执 2 号，并已查封徐剑、厦门鑫齐贸易有限公司名下的房产。2019 年 12 月，
通过处置本案抵押物实现回款 4,500 万元。截止本报告日，本案处于强制执行阶段。
   ④本公司子公司港务贸易与湘电（上海）国际贸易有限公司发生购销合同纠纷，湘电（上海）国际贸易有限公司
支付货款违约，2019 年 6 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求确认解除销售合同，湘电（上
海）国际贸易有限公司返还货款 1,396.15 万元并支付相应货款利息及违约金等。2019 年 6 月 26 日，厦门市湖里区人民
法院已受理此案。2020 年 10 月 19 日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易胜诉。湘电（上海）国际贸易有限公司不服
判决，提起上诉。2021 年 6 月，二审判决维持原判。2021 年 8 月，港务贸易根据“（2021）闽 02 民终 2674 号”民事判
决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，截止本报告日，本案处于强制执行阶段。
   本公司子公司港务贸易与湘电（上海）国际贸易有限公司发生购销合同纠纷，湘电（上海）国际贸易有限公司支
付货款违约，2019 年 6 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求确认解除销售合同，湘电（上海）
国际贸易有限公司返还货款 1,551.05 万元并支付相应货款利息及违约金等。2020 年 10 月 16 日，厦门市湖里区人民法
院判决港务贸易胜诉。湘电（上海）国际贸易有限公司不服判决，提起上诉。2021 年 6 月，二审判决维持原判。2021 年
本案处于强制执行阶段。
   ⑤本公司子公司港务贸易与河北东海特钢集团有限公司发生购销合同纠纷，河北东海特钢集团有限公司交付货物
违约，2022 年 5 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉请确认解除合同，河北东海特钢集团有限
公司返还货款 2,000.4 万元并支付相应利息、诉讼费保全费等费用等。2022 年 12 月 9 日，厦门市湖里区人民法院判决
港务贸易胜诉。河北东海特钢集团有限公司不服判决，提起上诉。2023 年 6 月 30 日，二审判决维持原判。2023 年 7 月，
港务贸易根据“（2023）闽 02 民终 1123 号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，2023 年 8 月全额回款
共计回款 2078.31 万元。截止本报告日，本案处于再审阶段，已于 3 月 13 日开庭审理，尚未判决。
   本公司子公司港务贸易与河北东海特钢集团有限公司发生购销合同纠纷，河北东海特钢集团有限公司交付货物违
约，2022 年 8 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉请确认解除合同，河北东海特钢集团有限公
司返还货款 5,888.90 万元并支付相应利息、诉讼费保全费等费用等。2022 年 12 月 9 日，厦门市湖里区人民法院判决港
务贸易胜诉。2023 年 6 月 30 日，二审判决维持原判。2023 年 7 月，港务贸易根据“（2023）闽 02 民终 848 号”民事判
决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，2023 年 8 月全额回款 6059.28 万元。截止本报告日，港务贸易共计回款
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
再审阶段，已于 3 月 13 日开庭审理，尚未判决。
   ⑥本公司子公司港务贸易与上海谷广实业发展有限公司发生购销合同纠纷，上海谷广实业发展有限公司支付货款
违约，2022 年 10 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉请上海谷广实业发展有限公司及其担保
人贺斌支付货款本金 1,429.06 万元及违约金等。2023 年 2 月，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易胜诉，判决待公告
送达后生效。2023 年 4 月，港务贸易根据“（2022）闽 0206 民初 12642 号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强
制执行。截止本报告日，港务贸易共计回款 1,044.72 万元。
   ⑦2022 年 3 月 15 日，本公司收到漳浦县人民法院寄送的传票，通知本公司、漳州市古雷交通发展有限公司作为追
加被告参加厦门市捷安建设集团有限公司（以下简称捷安建设）起诉中交第三航务工程局有限公司及其厦门分公司的建
设工程施工合同纠纷一案。厦门市捷安建设集团有限公司诉求中交第三航务工程局有限公司及其厦门分公司应向其支付
拖欠工程款及利息合计 1,664.72 万元，漳州市古雷交通发展有限公司及本公司应在尚欠中交第三航务工程局有限公司及
其厦门分公司的工程款范围内承担付款责任。
   根据本公司与漳州市古雷交通发展有限公司、中交第三航务工程局有限公司签订《古雷作业区至古雷港互通口疏
港公路 A1 段工程投资建设-移交（BT）项目合同》的约定，本公司与中交第三航务工程局有限公司作为项目共同投资人，
本公司已经按照合同约定足额向中交第三航务工程局有限公司支付工程款。
建设其他诉求。2023 年 5 月 18 日法院二审判决驳回上诉、维持原判。截止本报告日，案件进入再审审查阶段。
   （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
   截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司内部单位担保情况如下：
                担保事     授信额度           担保余额
   被担保单位名称                                            授信/保证期限           担保单位
                 项      （万元）           （万元）
漳州市古雷港口发展有限公                                           2018/07/04-
                 借款    RMB42,735.96   RMB15,325.50                      本公司
司                                                       2026/07/03
漳州市龙池港务发展有限公                                           2017/11/13-
                 借款     RMB6,600.00   RMB1,088.51                       本公司
司                                                       2032/11/12
潮州港务发展有限公司       借款    RMB27,020.00   RMB11,439.01                      本公司
厦门外代航空货运代理有限    综合授                                    2022/07/11-   厦门外代国际货运有限
                         RMB800.00      RMB693.00
公司               信                                      2024/11/17       公司
                履约担                                    2022/05/24-
中国厦门外轮代理有限公司            RMB1,852.31       RMB0.00                    厦门港务贸易有限公司
                 保                                      2024/12/31
                履约担                                    2023/01/19-   中国厦门外轮代理有限
厦门外代国际货运有限公司             RMB495.00      RMB333.65
                 保                                      2024/12/31       公司
                履约担                                    2023/01/01-
厦门港务贸易有限公司             RMB30,000.00       RMB0.00                       本公司
                 保                                      2024/12/31
                综合授                                    2023/01/18-
厦门港务贸易有限公司             RMB60,000.00   RMB55,493.79                      本公司
                 信                                      2024/12/31
                                                   厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
               担保事   授信额度            担保余额
  被担保单位名称                                           授信/保证期限        担保单位
                项    （万元）            （万元）
               综合授                                   2023/01/09-
厦门港务贸易有限公司           RMB50,000.00   RMB31,045.59                   本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/04/25-
厦门港务贸易有限公司           RMB10,000.00   RMB8,268.27                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2022/07/21-
厦门港务贸易有限公司           RMB30,000.00   RMB10,716.55                   本公司
                信                                     2024/07/20
               综合授                                   2023/01/01-
厦门港务贸易有限公司           RMB40,000.00   RMB32,425.74                   本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/04/21-
厦门港务贸易有限公司           RMB20,000.00   RMB4,662.68                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2022/10/26-
厦门港务贸易有限公司           RMB35,000.00   RMB12,865.59                   本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/01/13-
厦门港务贸易有限公司           RMB10,000.00   RMB3,243.08                    本公司
                信                                     2024/01/13
               综合授                                   2023/08/28-
厦门港务贸易有限公司           RMB15,000.00       RMB0.00                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2022/09/07-
厦门港务贸易有限公司           RMB45,000.00   RMB34,915.08                   本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/05/18-
厦门港务贸易有限公司           RMB20,000.00       RMB0.00                    本公司
                信                                     2024/05/18
               综合授                                   2023/01/09-
厦门港务海衡实业有限公司         RMB30,000.00   RMB1,180.28                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/05/06-
厦门港务海衡实业有限公司         RMB20,000.00       RMB0.00                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/08/28-
厦门港务海衡实业有限公司         RMB10,000.00       RMB0.00                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/01/18-
厦门港务海衡实业有限公司         RMB40,000.00   RMB3,920.32                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/01/01-
厦门港务海衡实业有限公司         RMB10,000.00       RMB0.00                    本公司
                信                                     2024/12/31
厦门港务海衡（香港）有限   综合授                                   2023/01/18-
                     RMB65,000.00   RMB8,387.71                    本公司
公司              信                                     2024/12/31
厦门港务海衡（香港）有限   综合授                                   2023/11/07-
                     RMB10,000.00       RMB0.00                    本公司
公司              信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/01/29-
上海海衡实业有限公司           RMB10,000.00   RMB9,995.70                    本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2022/09/05-
上海海衡实业有限公司           RMB20,000.00   RMB12,360.07                   本公司
                信                                     2024/12/31
               综合授                                   2023/07/04-
上海海衡实业有限公司           RMB10,000.00   RMB4,592.46                    本公司
                信                                     2024/07/03
               综合授                                   2023/07/01-
上海海衡实业有限公司           RMB10,000.00   RMB9,977.28                    本公司
                信                                     2024/12/31
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
十七、资产负债表日后事项
                                                              单位：元
                            对财务状况和经营成果的影
       项目           内容                             无法估计影响数的原因
                                 响数
拟分配每 10 股派息数（元）                                                        1
经审议批准宣告发放的每 10 股派息数（元）                                                 1
                            本公司按 2023 年 12 月 31 日总股本 741,809,597 股为基
利润分配方案                      数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）       ，合计派发现
                            金股利 74,180,959.70 元。
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
                                                              单位：元
                            受影响的各个比较期间报表
 会计差错更正的内容         处理程序                                累积影响数
                                项目名称
（2） 未来适用法
    会计差错更正的内容             批准程序                 采用未来适用法的原因
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
                                                                                 单位：元
                                                                             归属于母公司
     项目     收入             费用            利润总额       所得税费用       净利润          所有者的终止
                                                                              经营利润
其他说明：
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
报告分部的确定依据与会计政策
     根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报告分部。这些报告分部
是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分
配资源及评价其业绩。
     本公司报告分部包括：港口物流综合服务分部、港口贸易分部及其他。
     港口物流综合服务分部，主要包含港口装卸、拖轮业务、代理相关业务、运输业务、理货业务及其他物流服务业
务。
     港口贸易分部：销售建筑材料、化工原料及产品、矿产品、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日
用品、农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品等。
     分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务
报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
                                                                                 单位：元
      项目         港口贸易            港口物流综合服务           其他      分部间抵销                合计
营业收入         20,710,645,797.77   2,222,298,479.29           5,523,051.35   22,927,421,225.71
其中：对外交易收入    20,710,554,109.27   2,216,867,116.44                  0.00    22,927,421,225.71
分部间交易收入             91,688.50        5,431,362.85           5,523,051.35
其中：主营业务收入    20,709,033,297.27   2,154,993,114.29           4,368,716.40   22,859,657,695.16
其他业务收入            1,612,500.50     67,305,365.00            1,154,334.95      67,763,530.55
营业成本         20,486,406,927.52   1,808,339,270.76           4,403,345.37   22,290,342,852.91
                                                              厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：主营业务成本      20,483,419,429.72   1,788,052,745.14                       4,403,345.37   22,267,068,829.49
其他业务成本              2,987,497.80     20,286,525.62                                          23,274,023.42
营业费用              162,922,169.36     335,359,645.83        171,794.97     2,046,926.06      496,406,684.10
其他收益              10,267,099.82      156,424,269.03                                         166,691,368.85
投资收益              20,971,707.62      84,954,732.67                      40,719,567.38       65,206,872.91
公允价值变动损失          -2,044,835.78      -7,561,578.33                                          -9,606,414.11
信用减值损失            30,048,687.59        -397,017.27                                          29,651,670.32
资产减值损失            -33,295,920.45         197,888.85                         106,197.08      -33,204,228.68
资产处置收益                -4,559.33      20,016,015.18                                          20,011,455.85
营业利润/(亏损)         87,258,880.36      332,233,872.83       -171,794.97   39,898,544.38       379,422,413.84
资产总额            5,263,579,585.11   8,807,405,259.40     25,593,848.19   737,206,651.61   13,359,372,041.09
负债总额            4,817,434,835.93   2,705,359,906.13      3,711,479.17   461,469,144.12    7,065,037,077.11
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                                               单位：元
          账龄                             期末账面余额                                 期初账面余额
合计                                                    23,463,556.68                       10,208,035.87
                                                                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                                                      单位：元
                                               期末余额                                                           期初余额
                           账面余额                     坏账准备                                   账面余额                   坏账准备
            类别
                                                           计提比        账面价值                                               计提比       账面价值
                        金额            比例         金额                                     金额           比例        金额
                                                            例                                                             例
 其中：
按组合计提坏账准备的应收账款      23,463,556.68   100.00%    15,260.61    0.07%   23,448,296.07   10,208,035.87   100.00%   4,584.27   0.04%   10,203,451.60
 其中：
组合 2：应收港口物流服务业及其他
业务款项
组合 3：应收合并范围外关联方公司
款项
组合 4：应收合并范围内关联方公司
款项
合计                  23,463,556.68   100.00%    15,260.61    0.07%   23,448,296.07   10,208,035.87   100.00%   4,584.27   0.04%   10,203,451.60
按组合计提坏账准备：
                                                                                    单位：元
                                                期末余额
       名称
                    账面余额                        坏账准备                      计提比例
组合 2：应收港口物流服务
业及其他业务款项
组合 3：应收合并范围外关
联方公司款项
组合 4：应收合并范围内关
联方公司款项
合计                    23,463,556.68                    15,260.61
确定该组合依据的说明：
                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                          第一阶段                第二阶段               第三阶段
     坏账准备                                  整个存续期预期信用    整个存续期预期信用               合计
                     未来 12 个月预期信用
                                           损失（未发生信用减    损失（已发生信用减
                           损失
                                              值）           值）
在本期
本期计提                           10,676.34                                         10,676.34
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                  单位：元
                                                 本期变动金额
     类别         期初余额                                                             期末余额
                                  计提          收回或转回         核销          其他
按组合计提坏
账准备
合计                  4,584.27      10,676.34                                      15,260.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                  单位：元
                                                                             确定原坏账准备计提
     单位名称              收回或转回金额                转回原因               收回方式        比例的依据及其合理
                                                                                 性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                  单位：元
                       项目                                          核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                  单位：元
                                                                              款项是否由关联
   单位名称             应收账款性质             核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                  单位：元
                                                    厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                             占应收账款和合        应收账款坏账准
             应收账款期末余             合同资产期末余   应收账款和合同
  单位名称                                                       同资产期末余额        备和合同资产减
                额                   额       资产期末余额
                                                              合计数的比例        值准备期末余额
第一名              14,930,190.00              14,930,190.00          63.63%
第二名               2,118,016.80               2,118,016.80           9.03%
第三名               2,097,320.00               2,097,320.00           8.94%
第四名               1,265,907.84               1,265,907.84           5.40%
第五名                 817,495.40                 817,495.40           3.48%         4,087.48
合计               21,228,930.04              21,228,930.04          90.48%         4,087.48
                                                                                  单位：元
            项目                        期末余额                            期初余额
其他应收款                                      580,743,542.56                   891,548,746.00
合计                                         580,743,542.56                   891,548,746.00
（1） 应收利息
                                                                                  单位：元
            项目                        期末余额                            期初余额
                                                                                  单位：元
                                                                        是否发生减值及其判
     借款单位              期末余额           逾期时间                  逾期原因
                                                                           断依据
其他说明：
□适用 不适用
                                                                                  单位：元
                                           本期变动金额
     类别      期初余额                                                              期末余额
                                 计提   收回或转回       转销或核销            其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                  单位：元
                                                                        确定原坏账准备计提
     单位名称           收回或转回金额           转回原因                  收回方式        比例的依据及其合理
                                                                            性
其他说明：
                                                厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                      单位：元
              项目                                       核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                      单位：元
                                                                   款项是否由关联
  单位名称       款项性质              核销金额          核销原因     履行的核销程序
                                                                     交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
                                                                      单位：元
   项目（或被投资单位）                         期末余额                    期初余额
                                                                      单位：元
项目（或被投资单                                                        是否发生减值及其判
                   期末余额                账龄           未收回的原因
   位）                                                              断依据
□适用 不适用
                                                                      单位：元
                                        本期变动金额
  类别        期初余额                                                     期末余额
                          计提      收回或转回        转销或核销        其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                      单位：元
                                                                确定原坏账准备计提
   单位名称        收回或转回金额                转回原因           收回方式       比例的依据及其合理
                                                                    性
其他说明：
                                                                      单位：元
              项目                                       核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                      单位：元
                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                             款项是否由关联
  单位名称              款项性质   核销金额     核销原因           履行的核销程序
                                                               交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
                                                                   单位：元
             款项性质             期末账面余额                   期初账面余额
合并范围内关联公司往来                       580,723,972.56             891,548,746.00
代收代付款项及其他往来款                           20,600.00                       0.00
合计                                580,744,572.56             891,548,746.00
                                                                   单位：元
              账龄              期末账面余额                   期初账面余额
合计                                580,744,572.56             891,548,746.00
                                                                                                  厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                                                     单位：元
                                                 期末余额                                                            期初余额
                             账面余额                    坏账准备                                     账面余额                  坏账准备
            类别
                                                            计提比        账面价值                                              计提比     账面价值
                          金额            比例        金额                                      金额            比例        金额
                                                             例                                                            例
 其中：
按组合计提坏账准备             580,744,572.56   100.00%   1,030.00    0.00%   580,743,542.56   891,548,746.00   100.00%    0.00         891,548,746.00
 其中：
组合 4：应收港务发展合并范围内关联
公司款项
组合 5：应收代垫往来及其他款项          20,600.00     0.00%    1,030.00    5.00%       19,570.00              0.00    0.00%     0.00                   0.00
合计                    580,744,572.56   100.00%   1,030.00    0.00%   580,743,542.56   891,548,746.00   100.00%    0.00         891,548,746.00
按组合计提坏账准备：
                                                                                      单位：元
                                                 期末余额
       名称
                     账面余额                        坏账准备                     计提比例
组合 5：应收代垫往来及其
他款项
合计                        20,600.00                     1,030.00
确定该组合依据的说明：
                                                     厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                        单位：元
                        第一阶段               第二阶段          第三阶段
     坏账准备                               整个存续期预期信用    整个存续期预期信用          合计
                     未来 12 个月预期信用
                                        损失（未发生信用减    损失（已发生信用减
                           损失
                                           值）           值）
在本期
本期计提                         1,030.00                                     1,030.00
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                          单位：元
                                              本期变动金额
     类别         期初余额                                                     期末余额
                               计提          收回或转回    转销或核销       其他
按组合计提坏
账准备
合计                    0.00      1,030.00                                  1,030.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                          单位：元
                                                                     确定原坏账准备计提
     单位名称             收回或转回金额              转回原因          收回方式        比例的依据及其合理
                                                                         性
                                                                          单位：元
                      项目                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                          单位：元
                                                                      款项是否由关联
   单位名称             其他应收款性质         核销金额          核销原因    履行的核销程序
                                                                        交易产生
其他应收款核销说明：
                                                           厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                           单位：元
         款项                                                                占其他应收款期
                                                                                           坏账准备期
单位名称     的性      期末余额                            账龄                        末余额合计数的
                                                                                            末余额
         质                                                                    比例
        往来
第一名           280,746,041.63   元，3-4 年 47,000,000 元，4-5 年 5,000,000               48.35%        0.00
        款
                               元，5 年以上 212,000,000 元
        往来
第二名           251,362,565.12   1 年以内                                              43.28%        0.00
        款
        往来
第三名            48,615,365.81   14,263,189.06 元，2-3 年 14,331,979.38 元，             8.37%         0.00
        款
        往来
第四名                20,600.00   1 年以内                                              0.00%      1,030.00
        款
合计            580,744,572.56                                                   100.00%       1,030.00
                                                                                           单位：元
其他说明：
                                                                                           单位：元
                           期末余额                                            期初余额
 项目
             账面余额          减值准备          账面价值                账面余额          减值准备            账面价值
对子公司
投资
对联营、
合营企业      206,492,545.90               206,492,545.90     203,174,265.70              203,174,265.70
投资
合计      3,867,091,250.00             3,867,091,250.00   3,669,926,514.43            3,669,926,514.43
（1） 对子公司投资
                                                                                           单位：元
                                                 本期增减变动
                               减值准                                                            减值准
           期初余额（账面价                                            计提          期末余额（账面价
被投资单位                          备期初                      减少            其                       备期末
              值）                          追加投资                 减值             值）
                                余额                      投资            他                        余额
                                                               准备
漳州市古雷港
口发展有限公        170,850,000.00             9,384,000.00                       180,234,000.00
司
漳州市古雷疏
港公路建设有         40,000,000.00                                                 40,000,000.00
限公司
石狮市华锦码        505,663,916.56                                                505,663,916.56
                                             厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
头储运有限公
司
潮州港务发展
有限公司
漳州市龙池港
务发展有限公     55,000,000.00                                 55,000,000.00
司
厦门石湖山码
头有限公司
三明港务发展
有限公司
中国厦门外轮
代理有限公司
厦门港务物流
有限公司
厦门港务船务
有限公司
厦门外轮理货
有限公司
厦门港务国内
船舶代理有限       1,793,075.51                                  1,793,075.51
公司
厦门港务物流
保税有限公司
厦门港务运输
有限公司
厦门港务贸易
有限公司
合计       3,466,752,248.73   193,846,455.37             3,660,598,704.10
                                                                                               厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位：元
                                                            本期增减变动
                          减值
被投资单     期初余额（账面          准备                               其他                                                    期末余额（账面          减值准备
                                                                                               计提
 位         价值）            期初   追加投   减少投   权益法下确认的         综合                   宣告发放现金                             价值）            期末余额
                                                                其他权益变动                         减值     其他
                          余额    资     资      投资损益          收益                    股利或利润
                                                                                               准备
                                                           调整
一、合营企业
厦门港务
叶水福物
流有限公
司
小计       52,026,157.67                      1,718,103.25                                            146,148.87   53,890,409.79
二、联营企业
厦门路桥
翔通股份     144,671,459.91                    11,866,524.98        -5,260,140.10   5,135,320.00                     146,142,524.79
有限公司
厦门中联
理货有限       6,476,648.12                     4,320,407.98           -19,611.22   4,317,833.56                       6,459,611.32
公司
小计       151,148,108.03                    16,186,932.96        -5,279,751.32   9,453,153.56                     152,602,136.11
合计       203,174,265.70                    17,905,036.21        -5,279,751.32   9,453,153.56        146,148.87   206,492,545.90
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
                                                        厦门港务发展股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 其他说明
                                                                                      单位：元
                              本期发生额                                 上期发生额
      项目
                      收入                    成本              收入                    成本
其他业务                 36,797,642.05      10,520,416.85      40,730,607.26          9,400,296.42
合计                   36,797,642.05      10,520,416.85      40,730,607.26          9,400,296.42
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                      单位：元
              分部 1                   分部 2                                     合计
合同分类
           营业收入   营业成本        营业收入      营业成本       营业收入     营业成本           营业收入      营业成本
业务类型
 其中：
按经营地
区分类
 其中：
市场或客
户类型
 其中：
合同类型
 其中：
按商品转
让的时间
分类
 其中：
按合同期
限分类
 其中：
按销售渠
道分类
 其中：
合计
与履约义务相关的信息：
                                                                 公司承担的预           公司提供的质
            履行履约义务      重要的支付条        公司承诺转让        是否为主要责
     项目                                                          期将退还给客           量保证类型及
             的时间          款           商品的性质           任人
                                                                  户的款项             相关义务
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其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                              单位：元
          项目               会计处理方法                对收入的影响金额
其他说明：
                                                              单位：元
          项目               本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                 148,086,452.70           169,056,177.93
权益法核算的长期股权投资收益                 17,905,036.21             12,105,973.78
处置交易性金融资产取得的投资收益                 5,349,482.71
债权投资在持有期间取得的利息收入               11,182,609.31              4,247,852.73
合计                             182,523,580.93           185,410,004.44
二十、补充资料
适用 □不适用
                                                              单位：元
                      项目                                 金额              说明
非流动性资产处置损益                                            19,465,134.49
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准
享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的
公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                   34,434,069.14
债务重组损益                                                -5,239,118.26
受托经营取得的托管费收入                                             150,943.39
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    23,024,035.99
减：所得税影响额                                              37,815,934.97
     少数股东权益影响额（税后）                                    12,071,927.71
合计                                                   102,441,494.45      --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
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项目的情况说明
□适用 不适用
                                          每股收益
   报告期利润       加权平均净资产收益率
                               基本每股收益（元/股）      稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称