云维股份: 云维股份2023年年度报告

公司代码：600725                   公司简称：云维股份
              云南云维股份有限公司
                    重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 公司负责人蔡大为、主管会计工作负责人唐江萍及会计机构负责人（会计主管人员）胡钰垚
  声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
  经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2023年度净利润为393.05万元，未分
配利润-27.84亿元。
  因此，根据《公司章程》规定，公司董事会建议2023年度不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
  本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、   是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、   重大风险提示
  按照《重整计划》要求，公司需择机注入优质资产，该项工作受多方因素影响，存在不确定
性，敬请广大投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
                         载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                         会计报表。
                         载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、注册
                         会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。
                         报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
                         及公告的原稿。
                    第一节释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                  常用词语释义
 云维股份               指      云南云维股份有限公司
 公司                 指      云南云维股份有限公司
 曲靖云维               指      曲靖能投云维销售有限公司
 云南能投集团             指      云南省能源投资集团有限公司
 能投股份               指      云南能源投资股份有限公司
                           云南能投绿色新材有限责任公司
 新材公司               指
                           （原云南能投化工有限责任公司）
 永昌硅业               指      云南永昌硅业股份有限公司
 昆明盐矿               指      云南省盐业有限公司昆明盐矿
 云维集团               指      云南云维集团有限公司
 曲煤焦化               指      云南曲煤焦化实业发展有限公司
 煤化集团               指      云南煤化工集团有限公司
 云南资本               指      云南省国有资本运营有限公司
 曲靖电厂               指      云南能投曲靖发电有限公司
 居正公司               指      云南能投居正产业投资有限公司
 融信服公司              指      云南省融资信用服务有限公司
 普阳化工               指      云南普阳煤化工有限责任公司
 先锋化工               指      云南先锋化工有限公司
 小龙潭矿务局公司           指      云南小龙潭矿务局有限责任公司
 信息公司               指      云南能投信息产业开发有限公司
              第二节公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称              云南云维股份有限公司
公司的中文简称              云维股份
公司的外文名称              YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写            YNYW
公司的法定代表人             蔡大为
二、 联系人和联系方式
                    董事会秘书                     证券事务代表
姓名            李斌                  桂腾雷
联系地址          云南省昆明市西山区日新中路393号 云南省昆明市西山区日新中路
              广福城写字楼20楼           393号广福城写字楼20楼
电话            0871-65658518       0871-65656808
电子信箱          lib39770@cnyeig.com gui_tl@qq.com
三、 基本情况简介
公司注册地址               云南省昆明市滇中新区大板桥街道云水路1号智能制
                     造产业园A1栋610号
公司注册地址的历史变更情况        2021年6月2日公司第九届董事第六次会议审议通过了
                                  《关于变更公司住所暨修改公司章程的议案》，公司注
                                  册地由“云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区”变更
                                  为“云南省滇中新区大板桥街道云水路1号智能制造产
                                  业园A1栋610号”。
 公司办公地址                           云南省昆明市西山区前卫街道日新中路393号广福城
                                  写字楼20楼
 公司办公地址的邮政编码                      650100
 四、 信息披露及备置地点
 公司披露年度报告的媒体名称及网址                  《中国证券报》 http://www.cs.com.cn、《上海证券
                                   报》http://www.cnstock.com
 公司披露年度报告的证券交易所网址                  http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                        云南云维股份有限公司证券事务部
 五、 公司股票简况
                                 公司股票简况
   股票种类       股票上市交易所             股票简称                 股票代码          变更前股票简称
    A股        上海证券交易所             云维股份                 600725
 六、 其他相关资料
                      名称                      中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
 公司聘请的会计师事务所（境        办公地址                    云南省昆明市官渡区六甲街道办事处陈家
 内）                                           社区官南大道 2288 号
                      签字会计师姓名                 刘蓉晖、武兆龙
 七、 近三年主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                        本期比上年同期
  主要会计数据            2023年                 2022年                       2021年
                                                          增减(%)
   营业收入         898,476,440.44      1,158,916,250.69      -22.47  1,697,053,109.70
扣除与主营业务无关的业
务收入和不具备商业实质     898,002,308.36      1,157,297,011.13       -22.41       1,697,053,109.70
 的收入后的营业收入
归属于上市公司股东的净
     利润
归属于上市公司股东的扣
                 -1,058,631.34        21,682,832.61        -104.88       7,298,400.86
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
                -104,743,318.49       29,508,022.22        -454.97       18,465,010.69
     净额
                                                        本期末比上年同
                                                        期末增减（%）
归属于上市公司股东的净
     资产
    总资产         491,675,177.48       462,816,299.87         6.24        492,107,959.23
 (二) 主要财务指标
                                                             本期比上年同期增
     主要财务指标               2023年                 2022年                             2021年
                                                                减(%)
  基本每股收益（元／股）             0.0042                0.0178         -76.53%             0.0130
  稀释每股收益（元／股）             0.0042                0.0178         -76.53%             0.0130
扣除非经常性损益后的基本每股收
                          -0.0009               0.0176            -105.11          0.0059
     益（元／股）
 加权平均净资产收益率（%）             1.44                   6.39       减少4.95个百分点             4.94
扣除非经常性损益后的加权平均净
                           -0.30                  6.30       减少6.60个百分点             2.24
    资产收益率（%）
 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
 □适用 √不适用
 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (三) 境内外会计准则差异的说明：
 □适用 √不适用
 九、 2023 年分季度主要财务数据
                                                               单位：元 币种：人民币
                   第一季度                    第二季度                第三季度           第四季度
                  （1-3 月份）               （4-6 月份）            （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入              184,699,720.76         180,008,156.35      123,702,092.53  410,066,470.80
归属于上市公司股东的净利润       1,416,850.46             752,566.33       -1,999,737.58     4,978,660.21
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额      -26,859,102.57            -9,184,929.95   -47,076,737.07    -21,622,548.90
 季度数据与已披露定期报告数据差异说明
 □适用 √不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                               附注（如适
    非经常性损益项目              2023 年金额                             2022 年金额        2021 年金额
                                                 用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资
产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策规
定、按照确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，非金融企业持有金融资产
和金融负债产生的公允价值变动损益以
及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产
生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益              6,238,478.27
企业因相关经营活动不再持续而发生的
一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当
期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认
的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日
之后，应付职工薪酬的公允价值变动产
生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                3,628,643.85
减：所得税影响额            -1,934,165.26   -97,857.91
  少数股东权益影响额（税后）
        合计          6,206,970.76    293,573.73   8,749,415.84
 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定
 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
 □适用 √不适用
 十一、采用公允价值计量的项目
 □适用 √不适用
十二、其他
□适用 √不适用
                 第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
解码细化各项重点工作任务，层层压实工作责任。
  （一）聚焦党建融入中心工作，推动主题教育走深走实
  坚持和加强党的全面领导，落实党委前置研究重大事项清单，为公司规范管理、科学决策把
关定向提供坚强组织保障。以习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育开展推动贸易拓展、
合规体系、应收账款回收、管理提升、执行力作风效能建设。
  （二）聚焦年度经营指标，全力拓展煤焦贸易市场
  锚定年度经营改革发展目标，压实经营指标和重点工作分解任务责任。提高保供与价格竞争
力，上游加大与优质供应商合作，发挥货场存货保供、精细掺配、提高价格竞争力作用，开展自
营掺配化工动力煤、水泥煤业务，提升保供能力和效益。
  （三）聚焦潜在资金风险化解，加强应收账款管理
  全面调整优化业务结构和模式，加大与优质供应商的业务合作规模，精准控制客户赊销信用
额度。持续加强应收账款管理，全力推动应收账款清收工作。
  （四）聚焦深化改革，持续推进作风效能建设
  细化落实国企改革三年行动任务。优化完善《治理主体权责清单》，梳理党委会、董事会、
总办会等各级治理主体权责。制订董事会授权管理制度，完成了公司董事会向董事长及经理层授
权事项清单，明确权责关系。完成了两级公司经理层成员 2023 年度经营业绩考核责任书的签订，
研究以市场化经营为导向推进贸易团队聘任和绩效改革。
  （五）贯彻“三精管理”理念，大力推进合规体系建设，持续夯实和提升基础管理水平
  以合规体检方式对公司现行的管理制度、业务流程等进行全面梳理、评估，修订完善《合规
管理制度》，建立《公司法律法规库》等 8 个清单及贸易业务指引，稳步推进公司合规体系建设，
提升合规管理水平，确保贸易业务合规。强化业财一体联动，优化财务和经营分析工具模型，运
用管理会计指导公司经营决策，在规范业务流程、优化贸易模式、提升资金效率、有效压降“两
金”等方面发挥促进作用。持续开展商业模式、盈利模式分析，研究每类贸易模式的盈利增值点
及存在的风险敞口，针对性的制定风险应对策略。持续开展降本增效、开源节流。
二、报告期内公司所处行业情况
供给端形成影响，同比增速有所放缓。保供长协资源占比较高，电煤供应得到有效保障；进口方
面，澳煤进口政策放宽，进口煤炭零关税政策以及进口煤具有价格优势，使得中国进口煤炭总量
显著增加；需求方面，积极的财政货币政策持续发力，经济运行继续恢复向好，电力及化工行业
用煤需求保持增长态势，煤炭需求端韧性较强原煤生产稳定增长，进口高速增长。2023 年，工业
原煤产量 46.6 亿吨，同比增长 2.9%。进口煤炭 4.7 亿吨，同比增长 61.8%。
  公司根据“以稳为主、谋划长远”的经营整体工作思路，资金匹配及业务资源统一协调平衡，
贸易业务短期与长期结合，找准业务切入点，加大市场调研力度，继续调整贸易交易结构，积极
拓展新的贸易业务，开拓上下游渠道，同时公司加强与供应商和客户的沟通协调，维护好供应商
和客户关系，增加与供应商和客户之间的合作粘性。根据不同客户的需求进行定制化的供应，努
力满足客户需求，提高公司贸易业务收益。
三、报告期内公司从事的业务情况
  公司 2023 年度主要开展煤炭贸易经营，全年年度累计实现产品采购结算量 137.91 万吨。受
大宗商品市场波动、水泥煤等产品市场整体需求不足、市场竞争加剧、产品毛利率下降等因素影
响，全年实现销售收入 8.98 亿元，较上年下降 22.47%；实现利润总额 761.26 万元，较上年下降
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  公司积极努力开展煤焦产品贸易业务,不断拓展新的贸易市场，在区域内具备一定贸易优势,具
体分析如下:
及市场情况的技术人才及管理队伍，能够将下游客户需求及上游货品指标紧密结合，通过技术分
析，组合化采购，做出合理优化的服务方案，与上下游客户形成更紧密的合作伙伴关系，确保客
户资源长期稳定持续发展。二是公司在滇西片区大力拓展硅煤及水泥煤业务，引入合作方提供仓
储服务并进行掺配，为后续业务拓展提供了一定的基础。
况和指标性能较好地掌握，能及时应对外围市场变化，区域内销售客户渠道稳定，且能够及时获
取相应渠道客户准确的生产经营状况。公司内控体系规范，严格执行出入库、质量和现场库存监
管，最大限度确保公司的资金和货权不受损失，有效防范经营风险同时，可以快速响应客户需求。
资金相对充足。2023 年，已获取到部分金融机构的融资额度，为公司经营贸易活动提供了资金保
证。
五、报告期内主要经营情况
                                    利润总额 761.26 万元，
                                                  同比下降 67.37%；
净利润 514.83 万元，同比下降 76.57%；累计实现扣非后净利润-105.86 万元。总资产 4.92 亿元，
同比上升 5.87%，净资产 3.60 亿元，同比增长 1.43%。净资产收益率 1.44%，同比下降 4.95 个百
分点；经营活动现金净流量-10474.33 万元；年末两金余额 3.89 亿元，较年初上升 54.87%；流动
资产占资产总额的 96.57%，资产负债率 26.72%。全年贸易毛利率 3.38%，同比毛利率下降 1.28 个
百分点。
(一) 主营业务分析
                                              单位：元 币种：人民币
 科目                 本期数            上年同期数           变动比例（%）
 营业收入              898,476,440.44 1,158,916,250.69      -22.47
 营业成本              868,126,320.28 1,104,947,529.70      -21.43
 销售费用               11,047,632.66     8,997,906.97       22.78
 管理费用               19,405,712.26    17,709,837.69        9.58
 财务费用               -1,142,761.01     1,478,651.94     -177.28
 经营活动产生的现金流量净额    -104,743,318.49    29,508,022.22     -454.97
 投资活动产生的现金流量净额      33,067,140.42   -33,555,735.99     -198.54
 筹资活动产生的现金流量净额      14,894,899.67   -15,707,606.71     -194.83
营业收入变动原因说明：公司营业收入较上年同期减少，主要原因是受煤炭价格下行等市场环境
影响，贸易规模有所缩减
营业成本变动原因说明：公司营业成本较上年同期大幅减少，主要原因是营业收入下降，营业成
本同步下降
销售费用变动原因说明：公司销售费用较上年同期增加，主要原因是报告期内为保障供货新增仓
储场地，租赁费较去年同期增加
管理费用变动原因说明：公司管理费用较上年同期增加，主要原因是本年计提内部退养人员的辞
退福利
财务费用变动原因说明：公司财务费用较上年同期减少，主要原因是本报告期内公司加强资金管
理，流动资金利息收入较去年同期增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司经营活动净现流本期较上年同期流出增加，主
要原因是本报告期末公司贸易业务调整，冬储煤炭贸易额增加，期末现金大额流出。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司投资活动净现流本期较上年同期增加，主要原
因是报告期公司收回上年未到期的购买理财产品支出
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本年发生额较上年同
期增加，主要原因是本报告期收回了上年支付的应付票据开票保证金，并收回重整偿债剩余股票
收益
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司营业收入和成本均较上年同期减少，主要原因是受市场环境影响，贸易规模有所缩减。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
                                                      单位:元 币种:人民币
                             主营业务分行业情况
                                          营业收入比 营业成本比 毛利率比上
                                    毛利率
 分行业     营业收入          营业成本                上年增减     上年增减      年增减
                                    （%）
                                            （%）      （%）       （%）
                                                             减少 0.0120
物资贸易 898,002,308.36 868,126,320.28   3.33   -28.87   -27.28
                                                              个百分点
                             主营业务分产品情况
                                          营业收入比 营业成本比 毛利率比上
                                    毛利率
 分产品     营业收入          营业成本                上年增减     上年增减      年增减
                                    （%）
                                            （%）      （%）       （%）
煤炭产品销                                                        减少 0.0153
  售                                                           个百分点
钢材制品销
                                           -100.00  -100.00
  售
硅石、木炭                                                        减少 0.0148
  销售                                                          个百分点
                             主营业务分地区情况
                                          营业收入比 营业成本比 毛利率比上
                                    毛利率
 分地区     营业收入          营业成本                上年增减     上年增减      年增减
                                    （%）
                                            （%）      （%）       （%）
                                                             减少 0.0120
  国内  898,002,308.36 868,126,320.28  3.33   -28.87   -27.28
                                                              个百分点
                          主营业务分销售模式情况
                                          营业收入比 营业成本比 毛利率比上
                                    毛利率
销售模式     营业收入          营业成本                上年增减     上年增减      年增减
                                    （%）
                                            （%）      （%）       （%）
                                                             减少 0.0120
物资贸易 898,002,308.36 868,126,320.28   3.33   -28.87   -27.28
                                                              个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
  受市场环境影响，本期主营业务分行业、分产品、分地区的贸易规模都有所缩减，且毛利均
有所降低。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                   采购量比    销售量比    库存量比
主要产品      单位      采购量       销售量         库存量        上年增减    上年增减    上年增减
                                                    （%）     （%）     （%）
煤炭产品
          万吨       135.25   135.03          3.48   -7.50   -6.19    6.44
 销售
 钢材制品
          万吨                                                -100.00   -100.00
   销售
 硅石、木
          万吨         2.04           2.04                     -7.31     -7.31
  炭销售
产销量情况说明
  受市场环境影响，本期公司未开展钢材制品贸易，其他产品需求不足，因此采销量较上年同
期有所缩减。
 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
 (4). 成本分析表
                                                                                 单位：元
                                     分行业情况
                                                          本期金额
    成本                      本期占总                  上年同期占
                                                          较上年同                   情况
分行业 构成      本期金额            成本比例  上年同期金额          总成本比例
                                                          期变动比                   说明
    项目                       (%)                    (%)
                                                           例(%)
物资贸易      868,126,320.28 100.00  1,104,718,036.17  100.00  -21.42
                                分产品情况
                                                          本期金额
    成本                   本期占总                     上年同期占
                                                          较上年同                   情况
分产品 构成      本期金额         成本比例     上年同期金额          总成本比例
                                                          期变动比                   说明
    项目                    (%)                       (%)
                                                           例(%)
煤炭产品
     材料   855,498,540.32    98.55          898,864,907.15     81.37     -4.82
 销售
钢材制品
     材料                                    174,033,992.08     15.75    -100.00
 销售
硅石、木
     材料   12,627,779.96      1.45          31,819,136.94       2.88     -60.31
炭销售
成本分析其他情况说明
  受市场环境影响，本期分行业、分产品的成本规模都有所缩减。
 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
 (7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
   前五名客户销售额 52,914.93 万元，占年度销售总额 56.57%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 30,908.46 万元，占年度销售总额 33.05%。
   报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖
于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
  前五名供应商采 35,634.72 万元，占年度采购总 39.36%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
  报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严
重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
  无
√适用 □不适用
（1）税金及附加本年发生额较上年同期发生额同期减少，主要为报告期内贸易规模缩减，营业收
入下降，库存商品增加
（2）财务费用本年发生额较上年发生额同期减少，主要为报告期内公司加强资金管理，流动资金
利息收入较去年同期增加
（3）其他收益本年发生额较上年同期发生额同期增加，主要为报告期内，收到政府补助及重整偿
债剩余股票处置收益到账
（4）投资收益本年发生额较上年发生额同期增加，主要为报告期内公司利用闲置资金购买理财产
品的规模增加
（5）信用减值损失本年发生额较上年发生额同期减少，主要原因是报告期内公司对期末应收账款
按照信用风险特征组合计提了坏账准备，且部分信用减值损失金额已在往前年度体现，故同比同
期减少，但应提基数较上年增加，累计信用减值损失增加。
（6）所得税费用本年发生额较上年发生额同期增加，主要为报告期内对租赁变更等税会暂时性差
异确认递延所得税费用。
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）销售商品、提供劳务收到的现金本年发生额较上年发生额减少，主要原因是本报告期内贸易
规模缩减
（2）收到其他与经营活动有关的现金本年发生额较上年发生额增加，主要原因是公司积极开展业
务，发生的贸易保证金收支增加
（3）购买商品、接受劳务支付的现金本年发生额较上年发生额减少，主要原因是本报告期内贸易
规模缩减
（4）支付的各项税费本年发生额较上年发生额减少，主要为报告期内贸易规模缩减，营业收入下
降，库存商品增加
（5）支付其他与经营活动有关的现金本年发生额较上年发生额增加，主要原因是公司积极开展业
务，发生的贸易保证金收支增加
（6）收回投资收到的现金本年发生额较上年发生额增加，主要原因是报告期内公司利用闲置资金
购买理财产品的规模增加
（7）取得投资收益收到的现金本年发生额较上年发生额增加，主要原因是报告期内公司利用闲置
资金购买理财产品的规模增加
（8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本年发生额较上年发生额减少，主要原
因是上年同期公司购置车辆
（9）支付其他与投资活动有关的现金本年发生额较上年发生额增加，主要原因是报告期内公司利
  用闲置资金购买理财产品的规模增加
  （10）收到其他与筹资活动有关的现金本年发生额较上年发生额增加，主要原因是报告期内为破
  产重整后的股票处置收益到账及上年支付的应付票据保证金退回
  （11）支付其他与筹资活动有关的现金本年发生额较上年发生额大幅增加，主要原因是公司报告
  期内支付了应付票据开票保证金较去年同期减少
  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  □适用 √不适用
  (三) 资产、负债情况分析
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元
                           本期期末数                      上期期末数占 本期期末金额
 项目名称      本期期末数           占总资产的      上期期末数           总资产的比例 较上期期末变 情况说明
                           比例（%）                        （%）   动比例（%）
货币资金      89,036,875.24     18.11    155,580,201.63     33.62   -42.77
交易性金融资产                        -      32,491,000.00     7.02   -100.00
应收票据       16,944,660.75     3.45           -                  100.00
应收账款      298,783,500.69    60.77    133,105,310.57     28.76  124.47
应收款项融资     3,000,000.00      0.61     24,901,218.79     5.38    -87.95
预付款项       2,717,302.70      0.55     38,060,338.12     8.22    -92.86
其他应收款      9,808,208.30      1.99     14,022,274.55     3.03    -30.05
存货         50,878,709.79    10.35     34,932,275.03     7.55     45.65
使用权资产      11,349,651.16     2.31     20,478,239.03     4.42    -44.58
应付账款       55,957,571.71    11.38     16,780,448.13     3.63   233.47
合同负债         25,000.00       0.01     2,721,171.93      0.59    -99.08
应交税费       2,585,421.25      0.53      442,446.29       0.10   484.35
其他应付款      9,123,646.56      1.86     15,979,715.27     3.45    -42.90
一年内到期的非
流动负债
  其他说明
  公司大额资金支出用于开展电煤业务导致
  于开展电煤业务导致阶段闲置资金减少，交易性金融资产全额赎回用于开展业务
  未到期的应收票据做列示
  证金减少
  电煤向火电企业销售
应交增值税等增加
证金减少
赁面积缩减，租赁资产减少
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
  公司根据“以稳为主、谋划长远”的经营整体工作思路，资金匹配及业务资源统一协调平衡，
贸易业务短期与长期结合，加大市场调研力度，继续调整贸易交易结构，积极拓展新的贸易业务，
开拓上下游渠道，同时公司加强与供应商和客户的沟通协调，维护好供应商和客户关系，增加与
供应商和客户之间的合作粘性。根据不同客户的需求进行定制化的供应，努力满足客户需求，提
高公司贸易业务收益。全年克服大宗商品市场不景气、煤炭市场价格下行、公司贸易业务模式调
整阵痛等因素影响，努力开拓市场，抓住电煤市场回暖的有利时机冲刺四季度，改善了前三季度
的经营颓势，顺利完成重整预留股票处置，多措并举，实现了全年一定水平的盈利，其他改革发
展重点工作均得到有力推进和落实落地。
煤炭行业经营性信息分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
 报告期内，公司全资子公司曲靖能投云维销售有限公司实现总采购量 43.34 万吨，实现产品总
销售 40.66 万吨。实现营业收入 3.74 亿元，净利润 121.78 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
  预计 2024 年我国煤炭供需将延续平稳态势，从供给看，国内煤炭产能充分释放，产量预计总
体稳定。从需求看，新能源快速发展，作为煤电的替代在加速，而随着稳经济政策的持续发力，
非电行业的用煤需求可能超预期增长。火电在能源结构中依然占据主导，预计动力煤需求的基本
面将保持韧性。极端天气可能导致水电发电量下降，增强了火电的替代作用。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
  公司发展将聚焦守底线、稳支撑、增动力、上台阶的暨定工作思路，深入贯彻“三精管理”
“五个增效”理念，勇于突破、强化协同、狠抓落实、自我加压，坚持“稳经营、优结构、强管
理、控风险”的经营方针，锚定全年各项预算目标，逐项进行解码细化，力争实现销量 236.5 万
吨。主要围绕稳健开展贸易经营、强化协同凝聚合力、夯实基础管理、规范上市公司运作、抓实
双融双创，以党建促发展等方面，全力推动公司经营发展提质增效。
(三)经营计划
√适用 □不适用
任务，主要从以下几个方面开展工作。
煤、动力煤、硅煤、木炭等业务规模，提高业务合作和使用资金占比，形成业务模式固定、经营
利润稳定的稳定器和压舱石。二是依托自身资源优势，持续扩大滇西水泥煤、云天化原燃料煤等
优质国有企业贸易业务，稳步增加自主掺配水泥煤业务经营占比，形成新的经济增长点和利润突
破口。三是化旧账不添新账，加强业财融合力度，强化资金统筹管控，规范财务核算，深入财务
预警分析研判，全面加强应收账款管理，梳理存在的潜在风险，确保目标达成。四是强化贸易业
务立项、审核、款项回收等全过程管控，加强应收账款项目违规追责梳理、核查，新增业务确保
模式合规、风险可控，从根本上提升公司贸易风险防控能力。五是积极适应市场变化和终端客户
需求，组织调研开拓市场，充分挖掘优质供应商，综合提升业务保供能力，进一步提升贸易业务
收益和市场化运作水平。坚持以直采直销、自主掺配的业务模式，巩固电煤、化工用煤业务，大
力拓展水泥煤业务和增量电煤业务。
识，营造和谐团结、奋进拼搏的工作氛围。二是综合运用各种手段，促进公司纵向、横向矩阵式
协同配合。三是精准制定考核指标，引导公司全员更加聚焦和围绕重点开展工作。将业务拓展、
应收账款回收等重点工作纳入专项激励。四是进一步完善考核机制，持续推进开展月月考机制，
切实发挥绩效考核风向标作用，奖勤罚懒、奖优罚劣。五是运用好借调、跟班学习、组织专项工
作团队等方式，畅通母子公司人员流动，上下联动，为经营及其他重点工作提供人力保障。
准营销、做深做实精细化管理。二是全面加强公司合规体系建设。全面落实合规管理风险清单，
做好风险识别、预警、研判和应对，保障内控风控管理体系落地，充分发挥内控运行监督和管控
风险的作用，强化合同管控，实现立项、审核、资金支付、票据传递、款项回收等全过程管控，
切实将风险管理融入到经营管理中，从根本上提升公司经营风险防控能力。三是围绕财务管理对
标，强化财务预警分析研判，强化资金计划管理，严控资金使用风险，切实提升资金利用率和流
动资金收益。四是多措并举，推动融资工作落地。全方位、多角度与相关银行沟通协调，积极推
动全面化解司法重整遗留在相关银行不良信用问题，推进银行恢复低风险授信，争取进一步打开
融资局面，为后续企业运作奠定良好基础。五是持续完善公司信息化建设，精简优化流程配置，
提高行政事务流程执行效率，提升整体工作效率。进一步完善和运用好例会工作机制，强化执行
力建设，推动形成工作闭环，确保各类工作切实落地，标志化成果如期达成。六是持续做好安全
环保管理，确保全年不发生安全事故。
场动态，积极探索各类资本市场创新机制和政策契机。二是按照监管新规修订完善治理层制度，
确保上市公司运作规范，密切跟踪股价波动和舆情情况，维护好投资者关系。三是精细化做好“三
会”筹备，高度关注信息披露规范性及质量，高质量完成组织开展好信息披露工作和业绩说明会相
关工作。
署在公司的落实落地。深化双融双创实践，在贸易拓展、应收账款清收等重点难点工作的开展上
充分发挥党支部战斗堡垒作用。抓班子、带队伍打造高素质团队。综合运用内部退养、岗位竞争、
管理岗位退出等手段加大干部调整力度。坚持“三不”一体推进，持续加强对“一把手”和领导班子
监督，确保公司整体风清气正。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
际局势变化，经济环境不确定性因素激增，国际原油等大宗商品价格持续波动，国内经济下行压
力仍然较大。受各地电煤保供、市场价格波动、铁路公路运力不足和贸易行业竞争加剧等因素影
响，预计公司开展贸易经营业务的难度将持续加大，且面临贸易业务固有的应收账款等风险。
  应对措施：密切关注行业政策动态，抓住市场发展机遇，紧紧围绕年度预算目标任务，坚持
稳中求进的总基调，持续调优贸易业务结构，聚焦煤焦主业做优做强存量业务，稳健拓展增量业
务，强化业务过程管控和应收账款管理，争取实现较好的经营业绩。
力支撑。执行《重整计划》中的资产注入受多方因素影响，面临较多不确定风险。
  应对措施：公司将围绕符合国家产业政策及云南省产业发展定位，审慎选择标的资产，做好
充分的市场研究与尽职调查，规划好后续整合和协同发展方案，努力协调相关各方，力争尽早完
成《重整计划》要求的资产注入工作，以促使公司实现转型升级、高质量发展。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                  第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会的相关
法律法规及《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件的要求，持续完善公司法人治理结构，
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关要求，进一步完善内部控制管理体系，2023
年 4 月、7 月和 10 月分别开展了公司第一季度、半年度和第三季度内部控制集中测评工作，根据
公司《内部控制管理手册》和《内部控制评价手册》的要求对存在的缺陷进行整改落实，进一步
增强了公司内控风险管控能力。持续依法深入推进国企改革，对公司经理层成员实施任期制契约
化管理。公司法人治理结构健全，决策程序规范，符合《公司法》和中国证监会相关规定要求。
    报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求召
集、召开股东大会，报告期内公司共召开了 1 次年度股东大会、1 次临时股东大会，保证股东在
股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权，确保所有股东享有平等地位，保障所有股东
的权利和义务。
    公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东和实际控制人完全分开，自主经营、
自负盈亏。公司控股股东和实际控制人没有出现越权干预公司生产经营和重大决策的情况。
    公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》及《董事会议事规则》《董事会专业委员会工
作细则》等规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议，报
告期内公司共召开了 5 次董事会。董事会下的各专业委员会按各自职责分别召开专业委员会会议，
充分发挥其专业作用，对公司的发展战略、重大资本运作、公司定期报告、关联交易、董事及高
管人员提名等事项提出意见和建议，促进了董事会的规范运作和科学决策。
    公司监事会由 3 名成员组成，其中有职工监事 1 名，监事会的人员构成符合《公司法》和《公
司章程》规定。公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》履行规定的职责，对公司董
事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监
督，报告期内公司共召开了 5 次监事会。
    公司制订了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理负责人和职能部门，设置了专
用信箱和电话，保持与投资者交流的沟道畅通，能够及时解答投资者的询问。报告期内，组织召
开三次业绩说明会，加强与投资机构的沟通和交流，上海证券交易 e 互动平台投资者问询回复率
    报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及公司制定的《公司信息披露管
理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，做好内幕信息管理，严格按照
《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，对内幕信息知情人进行登记备案，保证信息披露的公
开、公平、公正，没有发生因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。严格执行《信
息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》，报告期内未发生信息披露暂缓或豁免业务。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
   措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
  云南能投集团承诺：在 2019 年 9 月 9 日起 5 年内积极协调控制的企业，综合采取包括但不
限于资产注入、资产重组、委托管理、业务调整等多种方式，稳妥推进与上市公司相关业务的整
合，以避免可能对公司造成的不利影响；业务整合完成后，云南能投集团及其其他附属公司不以
全资或控股方式参与和上市公司主营业务产生竞争关系的业务或经济活动。同时承诺不以上市公
司控股股东的地位谋求不正当利益，从而损害上市公司及其他股东的权益。若违反承诺，云南能
投集团愿意承担相应的法律责任，并就由此给上市公司造成的损失承担赔偿责任。上述承诺在履
行期内。
三、股东大会情况简介
                               决议刊登的指定            决议刊登的披露
  会议届次          召开日期                                                会议决议
                               网站的查询索引                 日期
大会           日                m.cn/               日                度董事会决议事
                                                                   项
时股东大会        日                m.cn/               日                江萍女士为公司
                                                                   董事的议案
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：股
                                                                                          报告期内
                                                                            年度内股          从公司获    是否在公
                     年                                          年初持   年末持          增减变动
 姓名        职务   性别          任期起始日期            任期终止日期                        份增减变          得的税前    司关联方
                     龄                                           股数    股数           原因
                                                                             动量           报酬总额    获取报酬
                                                                                          （万元）
       董事长、党
 蔡大为            男    43   2022 年 1 月 26 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无     64.36    否
       委书记
 王青燕   董事       女    46    2021 年 4 月 9 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      0       是
 滕卫恒   董事       男    42   2019 年 10 月 10 日   2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      0       是
  赵婷   董事       女    42    2022 年 5 月 16 日   2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      0       是
 张跃华   总经理      男    49    2024 年 1 月 15 日   2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      0       是
       董事、副总
 李斌    经理、董事    男    56   2018 年 1 月 30 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无     64.83    否
       会秘书
       董事、财务
 唐江萍            女    49   2021 年 8 月 31 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无     53.97    否
       总监
 叶明    独立董事     男    59   2018 年 1 月 30 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      8       否
 王军    独立董事     男    52   2018 年 1 月 30 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      8       否
 施谦    独立董事     男    41   2021 年 4 月 9 日     2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      8       否
       监事会主
 李春艳            女    48   2022 年 9 月 2 日     2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      0       是
       席
 杨雪飞   监事       男    49   2023 年 4 月 25 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无      0       否
       职工监事、
 徐团美   审计法务     女    42   2018 年 1 月 30 日    2024 年 4 月 9 日      0     0     0      无     20.03    否
       部副部长
 杨椿    副总经理     男    55   2018 年 1 月 30 日    2024 年 1 月 15       0     0     0      无     66.31    否
                                               日
艾海峰   副总经理   男   43    2023 年 3 月 1 日    2024 年 4 月 9 日     0   0   0   无   23.29    否
 许艳   纪委书记   女   43   2023 年 10 月 19 日                                  无   4.66     否
万冰    纪委书记   男   44   2021 年 4 月 27 日                       0   0   0   无   51.80    否
                                               日
合计      /    /   /           /                 /                        /   373.25   /
 姓名                                        主要工作经历
       男，汉族，1980 年 11 月出生，大学学历，政工师。2003 年 7 月参加工作，历任中国水利水电第十四工程局有限公司办公室秘书、秘书
       处副处长、总经理秘书兼秘书处副处长、总经理工作部副主任兼总经理秘书，云南省能源投资集团有限公司党委工作与人力资源管理部
蔡大为
       副经理、办公室副主任、办公室副主任兼董事会办公室副主任、董事会办公室主任、董事会办公室（战略管理中心）主任。现任云南云
       维股份有限公司党委书记、董事长。
       女，汉族，1978 年 4 月出生，大学学历。2001 年 7 月参加工作，曾任云南省人力资源和社会保障厅云南省社会保险局社会保险关系一
       处科员、副主任科员；云南千和律师事务所专职律师，合伙人；北京德恒（昆明）律师事务所专职律师，合伙人；云南省能源投资集团
       有限公司风险与法务中心副总经理、审计法务风险中心副总经理、审计法务风险中心（监事会管理办公室）副总经理、云南省能源投资
王青燕
       集团有限公司副总法律顾问、审计法务风险中心（监事会管理办公室）副总经理（集团中层正职级）、审计法务风控中心（监事会管理
       办公室）副总经理、总经理。报告期任云南省能源投资集团有限公司总法律顾问、首席合规官、法务风控部部长，云南云维股份有限公
       司董事。
       男，汉族，1982 年 1 月出生，硕士研究生学历。2007 年 9 月参加工作，曾任中国邮政储蓄银行有限责任公司渠道管理部副主任科员，
       安徽国富产业投资基金管理有限公司投资部经理，安信证券股份有限公司云南分公司机构业务部负责人，云南省能源投资集团有限公
滕卫恒
       司资本管理中心副总经理、总经理，云南省绿色能源产业集团有限公司法定代表人、执行董事兼总经理。现任云南省能源投资集团有限
       公司资本管理部部长，云南云维股份有限公司董事。
       女，汉族，中共党员，1981 年 10 月出生，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师，注册税务师，资产评估师。2006 年 7 月参加工
       作，历任云南省投资控股集团有限公司资产管理部业务副主管、云南省投资控股集团有限公司石化及燃气事业部高级项目主管、云南省
       投资控股集团有限公司财务管理部总经理助理、云南云投生态环境科技股份有限公司党委委员、财务总监、光大发展投资有限公司合规
 赵婷
       综合部总经理、云南省能源投资集团有限公司资本管理中心副总经理、云南省能源研究院有限公司财务总监、工会主席，云南国资研究
       院有限公司财务负责人、云南云能星翰教育开发有限公司财务总监，报告期任云南省能源投资集团有限公司投资管理中心副总经理，云
       南云维股份有限公司董事。
       男，汉族，中共党员，1974 年 10 月出生，大学本科学历，高级会计师。1996 年 7 月参加工作。历任国电阳宗海发电有限公司财务部会
张跃华
       计主管，机关工会主席，监察审计部主任，副总会计师。国电迪庆香格里拉发电有限责任公司副总经理，兼任迪庆州小中甸水利枢纽工
      程项目董事、总会计师。云南省电力投资有限公司财务副总监、总会计师，兼任云南能投滇中配售电有限公司总会计师、云南能投煤业
      有限公司财务总监。云南省能源投资集团有限公司资金中心主任，兼任深圳云能基金管理有限公司总经理。深圳云能基金管理有限公司
      党支部书记、总经理。现任云南云维股份有限公司党委副书记、总经理。
      曾任云南云维集团有限公司、云维股份有限公司办公室副主任，云南云维股份有限公司董事会秘书、云南云维化工精制有限公司董事
李斌
      长，云南云维股份有限公司副总经理、董事会秘书。报告期任云南云维股份有限公司党委委员、董事、副总经理、董事会秘书。
      女，汉族，九三学社，1973 年 10 月出生，硕士学历，高级会计师。1994 年 7 月参加工作，曾任中国煤矿工人昆明疗养院计财处副处
唐江萍   长、财务监督，云天化集团呼伦贝尔金新化工有限公司财务总监，云南能投中小水电投资有限公司副总经理、财务总监，云南能投联合
      外经股份有限公司财务总监联能控股集团有限公司财务总监。现任云南云维股份有限公司财务总监。
      作手册”项目、中国电建集团水电十局“水电施工企业财务管理能力提升”项目，参与国家自科项目“国有企业内部控制与风险预警机制研
叶明
      究”。云南省高级审计师、高级经济师评审委员。于 2017 年参加深交所第 88 期独立董事培训，取得独立董事证书。报告期任万绿生物
      （830828）独立董事、云南云维股份有限公司独立董事。
      曾任云南亚太会计师事务所项目经理，云南天赢会计师事务所部门经理、副总经理，中瑞岳华会计师事务所有限公司云南分所总经理，
王军    现任云南天赢投资咨询有限公司总经理。2006 年 10 月取得深圳证券交易所独立董事资格证书，报告期任云南云维股份有限公司独立董
      事。
      男，1982 年出生，会计学博士（在读），副高职称，高级会计师，注册会计师，资产评估师。2009 年 8 月至 2016 年 3 月，在云南大学
      审计处从事审计实务工作；2016 年 4 月至 2019 年 5 月，在云南大学能源研究院从事能源产业投融资研究工作；2019 年 6 月至今，在
施谦    云南大学经济学院审计研究中心从事会计、审计教学科研工作，会计学、审计学硕士研究生导师。2016 年参加了深圳证券交易所组织
      的第 74 期独立董事培训，并取得证券交易所认可的独立董事资格证书。报告期任云南景谷林业股份有限公司独立董事、云南城投置业
      股份有限公司和云南云维股份有限公司独立董事。
      女，彝族，1975 年 7 月出生，大学学历，高级会计师、CMA、注册会计师。1994 年 8 月参加工作，历任云南锡业股份有限公司高新分
      公司财务负责人，中审亚太会计师事务所有限公司云南分所审计部高级项目经理，云南物流产业集团有限公司法律审计部副部长、财务
李春艳   管理部副部长、部长，云南新储物流有公司财务总监（职业经理人），云南省能源投资集团有限公司副总审计师、法务审计部副总经理、
      审计评价中心副总经理、审计法务风险中心（监事会管理办公室）副总经理，报告期任云南省能源投资集团有限公司监事会主席、总审
      计师、审计部部长、云南云维股份有限公司监事会主席。
      男，汉族，1975 年 12 月出生，中共党员，1996 年 7 月毕业于云南师范大学全日制大专学历，2019 年 12 月毕业于加拿大女王大学在职
      硕士研究生学历，1996 年 9 月参加工作。1996 年 9 月至 1997 年 11 月在昆明盘龙支行营业室工作，1997 年 11 月至 2001 年 4 月任昆
      明盘龙支行拓展部客户副经理，2001 年 4 月至 2003 年 2 月任昆明盘龙支行客户部高级客户经理，2003 年 2 月至 2004 年 2 月任昆明盘
杨雪飞
      龙支行华山分理处副主任，2004 年 2 月至 2005 年 6 月任昆明盘龙支行华山支行行长，2005 年 6 月至 2008 年 2 月任昆明官渡区支行副
      行长，2008 年 2 月至 2008 年 6 月任昆明潘家湾支行党总支委员，2008 年 6 月至 2010 年 3 月任昆明潘家湾支行副行长，2010 年 3 月
      至 2011 年 5 月任昆明长春支行行长，2011 年 5 月至 2014 年 8 月任昆明西山区支行行长，2014 年 8 月至 2016 年 9 月任昆明潘家湾支
        行行长，2016 年 9 月至 2018 年 8 月任昆明盘龙区支行党委书记、行长，2018 年 8 月至 2019 年 6 月任昆明分行党委委员，2019 年 6 月
        至 2022 年 1 月任昆明分行党委委员、副行长。2022 年 1 月至今任昆明分行副调研员。报告期任云南云维股份有限公司监事。
        曾任云南云维股份有限公司法务工作部法律顾问，云南云维集团有限公司法律事务部法律顾问，报告期任云南云维股份有限公司职工
  徐团美
        监事、审计法务部副部长。
        女，汉族，中共党员，1980 年 4 月出生，大学本科学历，助理工程师。1998 年 7 月参加工作。历任云南保山苏帕河水电开发有限公司
        驻昆明办事处副主任，云南省能源投资集团有限公司纪检监察审计部部门助理、团委书记(其间挂职云南省昆明市官渡区区委副书记)、
  许艳    纪检监察室副主任兼任集团团委书记，云南能投新能源投资开发有限公司党委委员、纪委书记，云南省能源投资集团有限公司纪检监察
        室副主任、党委巡察办副主任、集团混合党工委委员、纪委（监察专员办公室）办公室主任，于 2023 年 10 月 19 日任云南云维股份有
        限公司党委委员、纪委书记。
        男，汉族，中共党员，1980 年 1 月生，硕士研究生学历，高级工程师，注册咨询工程师，注册岩土工程师，“西部之光”访问学者。
  艾海峰
        投资发展部副经理；云南省能源投资集团有限公司水电新能源事业部部门助理、生产运营管理分部经理、经营管理中心生产经营管理部
        经理；云南能投化工有限责任公司副总经理。于 2023 年 3 月 1 日任云南云维股份有限公司副总经理。
        男，白族，中共党员，1968 年 7 月出生，工程硕士，化工工艺工程师。1990 年 7 月参加工作。曾任原云南维尼纶厂原料分厂副厂长、
        有机分厂副厂长，云南云维股份有限公司生产部部长，云南云维集团有限公司生产部副部长、部长、标准计量中心主任，曲靖大为焦化
  杨椿    制供气有限公司总经理，云南云维股份有限公司总经理助理，云南云维化工精制有限公司总经理、董事长，曲靖大为焦化制供气有限公
        司董事长，报告期任曲靖云维销售有限公司党支部书记、执行董事、总经理、云南云维股份有限公司党委委员、工会主席、副总经理（已
        于 2024 年 1 月 15 日离任）。现任云南省能源投资集团有限公司专职外部董事。
        男、汉族，1979 年 9 月出生，硕士研究生，高级经济师。2004 年 7 月参加工作，曾任威信云投粤电扎西能源有限公司财务管理部副部
        长、威信公司第一发电厂财务管理部部长、云南能投威信能源有限公司财务管理部部长、副总会计师、党委委员、纪委书记、工会主席、
  万冰
        云南省能源投资集团有限公司中层副职级管理人员，报告期曾任云南云维股份有限公司党委委员、纪委书记。已于 2023 年 10 月 19 日
        离任，现不在公司担任任何职务。
其它情况说明
√适用 □不适用
公司现任总经理张跃华，在公司任职起始时间为 2024 年 1 月 15 日，因此报告期内未在公司领取薪酬。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
                       在股东单位担任
 任职人员姓名     股东单位名称                任期起始日期       任期终止日期
                         的职务
                       总法律顾问、首
           云南省能源投资集团
  王青燕                  席合规官、法务    2021 年 3 月
           有限公司
                       风控部部长
           云南省能源投资集团
  滕卫恒                  资本管理部部长    2018 年 6 月
           有限公司
           云南省能源投资集团
   赵婷                  投资管理部部长    2024 年 1 月
           有限公司
                       审计部部长、集
           云南省能源投资集团
  李春艳                  团监事会主席、    2021 年 3 月
           有限公司
                       集团总审计师
           中国农业银行昆明分
  杨雪飞                  副调研员       2022 年 1 月
           行
 在股东单位任职   无
 情况的说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
                       在其他单位担任
 任职人员姓名     其他单位名称                任期起始日期       任期终止日期
                         的职务
           云南能源投资股份有
  滕卫恒                  董事         2019 年 4 月
           限公司
           中国长江电力股份有
  滕卫恒                  董事         2023 年 5 月
           限公司
           云南能投资本投资有
  滕卫恒                  董事         2022 年 5 月
           限公司
           华能澜沧江水电股份
  滕卫恒                  副董事长       2023 年 5 月
           有限公司
           云南能源投资股份有
  王青燕                  监事会主席      2021 年 4 月
           限公司
           云南能投物流有限责
  王青燕                  董事         2021 年 3 月
           任公司
           云南省配售电有限公
   赵婷                  董事         2022 年 4 月
           司
           云南能投智慧能源股
   赵婷                  董事         2022 年 6 月
           份有限公司
           香港云能国际投资有
   赵婷                  董事         2022 年 5 月
           限公司
           云南省煤炭产业集团
   赵婷                  监事会主席      2023 年 9 月
           有限公司监事会主席
                       教授、硕士研究
   叶明      云南财经大学
                       生导师
           云南万绿生物股份有
   叶明                  独立董事       2021 年 2 月
           限公司
           云南天赢投资咨询有
   王军                     总经理
           限公司
                          经济学院审计研
                          究中心会计、审
   施谦      云南大学
                          计教学科研、硕
                          士研究生导师
        云南景谷林业股份有
   施谦                     独立董事             2021 年 5 月
        限公司
        云南城投置业股份有
   施谦                     独立董事             2023 年 5 月
        限公司
        国电金沙江旭龙水电
  李春艳                     监事               2021 年 3 月
        发开有限公司
        国电金沙江奔子栏水
  李春艳                     监事会主席            2021 年 3 月
        电开发有限公司
        曲靖云维销售有限公
   杨椿                     总经理              2021 年 11 月
        司
        曲靖云维销售有限公         执行董事、党支
   杨椿                                      2022 年 9 月
        司                 部书记
        云南能投化工有限责
  艾海峰                     副总经理             2018 年 9 月    2023 年 2 月
        任公司
在其他单位任职 无
情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
 董事、监事、高级管理人员报    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 ：公司董事、监事
 酬的决策程序           报酬方案由公司董事会拟定，薪酬与考核委员会审核，并提请公
                  司股东大会审议通过，高级管理人员薪酬方案由公司董事会审议
                  通过。
董事在董事会讨论本人薪酬      是
事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董      报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开 3 次会议，与公司
事专门会议关于董事、监事、     经理层成员签订经营业绩责任书，审议公司高级管理员薪酬绩效
高级管理人员报酬事项发表      发放。
建议的具体情况
董事、监事、高级管理人员报     依据《云维股份经理层成员任期制和契约化管理实施细则》及相
酬确定依据             关薪酬考核管理办法，结合公司经济效益指标完成情况及年度经
                  营业绩考核结果兑现年薪。
董事、监事和高级管理人员      董事、监事和高级管理人员领取报酬的应付报酬本报告期为
报酬的实际支付情况         373.25 万元。
报告期末全体董事、监事和      董事、监事和高级管理人员领取报酬的应付报酬本报告期为
高级管理人员实际获得的报      373.25 万元。
酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
     姓名           担任的职务              变动情形             变动原因
                                                   公司控股股东推荐，
    艾海峰      副总经理                     聘任
                                                   经公司九届董事会第
                                                  二十次会议审议同意
                                                  聘任为公司副总经理
                                                  公司控股股东推荐，
                                                  经公司九届监事会第
                                                  十四次会议审议同意
        杨雪飞       监事                        选举
                                                  调整为公司监事，并
                                                  经 2022 年年度股东大
                                                  会审议通过
                                                  公司控股股东推荐，
                                                  经公司九届董事会第
        张跃华       总经理                       聘任
                                                  二十六次会议审议同
                                                  意聘任为公司总经理
        杨椿        副总经理                      离任    工作变动
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
  会议届次          召开日期                   会议决议
第九届第二十次        2023 年 3 月   审议通过了《关于聘任艾海峰先生为公司副总经理的议案》
第九届第二十一        2023 年 3 月   审议通过了《公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报
次              28 日         告》《公司独立董事 2022 年度述职报告》《公司 2022 年度
                            总经理工作报告》《公司 2022 年年度报告正文及摘要》《公
                            司 2022 年度董事会工作报告》《公司 2022 年度财务决算报
                            告》《关于向银行申请 2023 年度综合授信额度的议案》《关
                            于续聘会计师事务所的议案》《关于继续使用阶段性闲置资
                            金开展委托理财业务的议案》   《公司关于确认 2022 年日常关
                            联交易执行情况和预计 2023 年日常关联交易的议案》   《2022
                            年度利润分配预案》《关于对全资子公司提供不高于 1.7 亿
                            元借款进行展期的议案》《公司 2022 年度内部控制评价报
                            告》《公司 2022 年度社会责任报告》《关于召开公司 2022
                            年年度股东大会的预案》
第九届第二十二        2023 年 4 月   审议通过了《公司 2023 年第一季度报告》《关于办公类固定
次              25 日         资产报废处理的议案》
第九届第二十三        2023 年 8 月   审议通过了《公司 2023 年半年度报告及摘要》
次              15 日
第九届第二十四        2023 年 10    审议通过了《公司 2023 年第三季度报告》《关于增补唐江萍
次              月 27 日       女士为公司董事的议案》   《关于召开 2023 年第一次临时股东
                            大会的预案》
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
 董事      是否独                                             参加股东
                                参加董事会情况
 姓名      立董事                                             大会情况
                                                       是否连续
               本年应参            以通讯                            出席股东
                         亲自出                委托出   缺席   两次未亲
               加董事会            方式参                            大会的次
                         席次数                席次数   次数   自参加会
                次数             加次数                             数
                                                        议
蔡大为        否        5      5         0        0    0   否          2
王青燕        否        5      5         1        0    0   否          2
赵婷         否        5      5         1        0    0   否          2
滕卫恒        否        5      5         1        0    0   否          2
李斌         否        5      5         0        0    0   否          2
叶明         是        5      5         2        0    0   否          2
王军         是        5      5         2        0    0   否          2
施谦         是        5      5         1        0    0   否          2
唐江萍        否        0      0         0        0    0   否          0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数                           5
其中：现场会议次数                             3
通讯方式召开会议次数                            1
现场结合通讯方式召开会议次数                        1
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
  专门委员会类别                       成员姓名
审计委员会              王军（主任委员、独立董事）、滕卫恒、叶明（独立董事）
提名委员会              叶明（主任委员、独立董事）、蔡大为、施谦（独立董事）
薪酬与考核委员会           施谦（主任委员、独立董事）、李斌、王军（独立董事）
战略委员会              蔡大为（主任委员）、赵婷、王青燕、施谦（独立董事）
(二) 报告期内审计委员会召开 6 次会议
召开日期          会议内容            重要意见和建议                其他履行职责情况
月 16 日     董事与年审注册会      报审计方案，审议并通过了             工作总结和下年度工作计划，
           计师事务所作 2023   《云南云维股份有限公司合             对内审部门的运作进行了指
           年年报第一次沟       规管理制度》《云维股份              导。
           通。            2022 年度审计工作总结及
月8日        董事与年审注册会      审计报告初稿、财务决算报             定财务报表、审计报告初稿
           计师事务所作 2023   告。
           年年报第一次沟
           通。
月 28 日     董事与年审注册会          度报告全文及摘要》《2022    文及摘要》《2022 年度财务决
           计师事务所作 2023       年度财务决算报告》《2023    算报告》《2023 年度财务预算
           年年报第三次沟           年度财务预算方案》《审计      方案》《公司关于续聘会计师事
           通。                委员会关于会计师事务所从      务所的议案》等相关议案提交
                             事本年度公司审计工作的总      董事会审议，同意续聘中审众
                             结报告及下年度聘任会计师      环会计师事务所为公司 2023 年
                             事务所的决议》           度审计机构。
月 25 日     份 有 限 公 司 2023    份有限公司 2023 年第一季   告》提交董事会审议
           年第一季度报告》          度报告》
月 25 日     份 有 限 公 司 2023    份有限公司 2023 年半年度   提交董事会审议
           年半年度报告》           报告》
日          年三季度报告》           报告》
(三) 报告期内提名委员会召开 2 次会议
召开日期         会议内容               重要意见和建议           其他履行职责情况
月1日        公司副总经理
日
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开 3 次会议
召开日期           会议内容             重要意见和建议           其他履行职责情况
月 28 日     年现任及报告期内          事、监事和高级管理人员报
           离任董事、监事和          酬发放
           高级管理人员报酬
           情况
月 10 日     订《云南云维股份          协议及经营业绩责任书
           有限公司经理层成
           员聘任协议》、与关
           于公司经理层成员
           签订《云南云维股
           份 有 限 公 司 2023
           年度经营业绩责任
           书》
月 10 日     2022 年绩效年薪及
           绩效年薪兑现
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
一、员工情况
母公司在职员工的数量                                   31
主要子公司在职员工的数量                                 97
在职员工的数量合计                                   128
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职                         895
工人数
                  专业构成
       专业构成类别                      专业构成人数
        生产人员                                  0
        销售人员                                 44
        技术人员                                  0
        财务人员                                  8
        行政人员                                 27
        后勤人员                                  2
        其他人员                                 47
         合计                                 128
                  教育程度
       教育程度类别                      数量（人）
         硕士                                   6
         本科                                  49
         专科                                  40
      高中、中专及以下                               33
         合计                                 128
二、薪酬政策
√适用 □不适用
  公司建立了《公司薪酬管理办法》《公司绩效管理考核办法》制度，实行以岗定薪制度，岗
变薪变，职工收入与岗位和贡献相挂钩，与企业效益相联系，与劳动力市场水平相衔接。公司实
施全员绩效考核机制，重点突出价值导向，坚持效率优先，兼顾公平的分配原则，适度向营销一
线骨干人员和为企业做出重大贡献人员倾斜。
三、培训计划
□适用 √不适用
四、劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 现金分红政策的专项说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
    当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
  公司根据国家及云南省关于国企改革、经理层成员任期制契约化管理等文件精神，为持续完
善企业高级管理人员激励约束机制，公司制定了《云南云维股份有限公司经理层成员任期制和契
约化管理实施细则》，经第第九届董事会第十六次会议审议通过并实施。2023 年公司与经理层成
员分别签订了《云南云维股份有限公司经理层成员岗位聘任协议》，与公司领导班子成员分别签
订《云南云维股份有限公司领导班子成员 2023 年度业绩考核责任书》，明确双方的权利、责任、
义务及合法权益等事宜，激发企业经理层成员主动性和创造性。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
行了修订完善。审计法务部按照公司内部审计的有关规定和内控要求持续开展内控日常检查监督
工作，加强内控运行监督，严格控制贸易经营风险，较好地发挥了监督作用。每季度对重点业务
流程进行检查考核，并随机抽取贸易经营合同进行穿行检查，发现执行缺陷的立即提出整改建议
并督促相关部门整改，同时严格按照设定的考核指标加以考核。经营、财务、审计等部门定期联
合开展库存盘点，确保了公司存货安全。公司全年合同履行情况良好，未发生合同纠纷情况。报
告期内，经过内控评价测试，未发现公司存在重要或重大缺陷。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
司，报告期内由公司副总经理杨椿出任子公司党支部书记、执行董事、总经理兼法定代表人，公
司总经理助理李雨恒出任子公司监事（后调整为公司审计法务部副部长徐团美），公司财务管理
部副部长雷国斌出任子公司财务负责人。公司对子公司保持全面有效管控。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司同日在上交所网站：www.sse.com.cn 披露的内部控制自我评价报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
经自查，公司不存在需要整改的问题。
十六、其他
□适用 √不适用
                    第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
 是否建立环境保护相关机制                                 是
 报告期内投入环保资金（单位：万元）                             0
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司开展贸易业务过程中严格依照相关法律法规，不存在需要披露的其他环境信息。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
 是否采取减碳措施          否
 减少排放二氧化碳当量（单位：吨）                              0
 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 无
在生产过程中使用减碳技术、研发生
产助于减碳的新产品等）
具体说明
√适用 □不适用
公司当前仅开展贸易工作，不涉及生产环保相关问题。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
详见公司同日披露于上交所网站 www.sse.com.cn 的社会责任报告。
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
√适用 □不适用
详见公司同日披露于上交所网站 www.sse.com.cn 的社会责任报告。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
                                      第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                              如未能及时履   如未能及
                承诺            承诺                       是否有履行          是否及时严   行应说明未完   时履行应
      承诺背景            承诺方              承诺时间                    承诺期限
                类型            内容                        期限             格履行    成履行的具体   说明下一
                                                                                原因      步计划
               解决同业   云南能投   5 年内解决   2019 年 9 月       是       是      是       无        无
               竞争     集团     同业竞争     9 日起 5 年
                                      内
 收 购报 告书或 权益   其他     云南能投   保证上市公    2019 年 9 月       是       是      是       无        无
 变 动报 告书中 所作          集团     司独立性     9 日起 5 年
 承诺                                   内
               解决关联   云南能投   避免、减少    2019 年 9 月       是       是      是       无        无
               交易     集团     与上市公司    9 日起 5 年
                             的关联交易    内
云南能投集团承诺：在 2019 年 9 月 9 日起 5 年内积极协调控制的企业，综合采取包括但不限于资产注入、资产重组、委托管理、业务调整等多种方式，
稳妥推进与上市公司相关业务的整合，以避免可能对公司造成的不利影响；业务整合完成后，云南能投集团及其其他附属公司不以全资或控股方式参与
和上市公司主营业务产生竞争关系的业务或经济活动。同时承诺不以上市公司控股股东的地位谋求不正当利益，从而损害上市公司及其他股东的权益。
若违反承诺，云南能投集团愿意承担相应的法律责任，并就由此给上市公司造成的损失承担赔偿责任。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                      单位：元 币种：人民币
                                     现聘任
境内会计师事务所名称                 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                   210,000.00
境内会计师事务所审计年限               6年
境内会计师事务所注册会计师姓名            刘蓉晖、武兆龙
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累        刘蓉晖（1 年）、武兆龙（5 年）
计年限
                       名称                   报酬
内部控制审计会计师事务所     中审众环会计师事务所（特殊                   100,000.00
                 普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了《公司关于续聘会计师事务所的议案》，并经公司
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
√适用 □不适用
有限公司重整计划》，将提存在管理人账户中偿债剩余的 2,209,067 股云维股份股票委托京东拍卖
破产强清平台以网络公开拍卖形式进行公开处置。公司已收回股票处置资金 623.85 万元。（详情
参见公司临 2023-023 号《关于公司管理人账户提存公司股份拍卖结果的公告》）
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
  及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
        事项概述                               查询索引
公司第九届董事会第二十一次会议、2022 年年     详见 2023 年 3 月 30 日公司在上海证券交易所
度股东大会审议通过了《公司关于确认 2022 年    网站、中国证券报、上海证券报披露的《公司
日常关联交易执行情况和预计 2023 年日常关     关于确认 2022 年日常关联交易执行情况和预
联交易的议案》                     计 2023 年日常关联交易的公告》    （详见公司临
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
 (1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
      类型                   资金来源                    发生额                       未到期余额                          逾期未收回金额
 银行理财产品                自有资金                         16,000,000.00                              0                       0
 券商理财产品                自有资金                         70,000,000.00                              0                       0
其他情况
□适用 √不适用
 (2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                               未来 减值
                       委托     委托               是否                                                       逾期 是否 是否  准备
       委托     委托                                        报酬        年化                  实际           未到
 受托                    理财     理财     资金   资金   存在                         预期收益                          未收 经过 有委  计提
       理财     理财                                        确定        收益                 收益或           期金
  人                    起始     终止     来源   投向   受限                          (如有)                         回金 法定 托理  金额
       类型     金额                                        方式         率                  损失           额
                       日期     日期               情形                                                       额  程序 财计   (如
                                                                                                                划  有)
 华泰
 证券    券商     32,525   2023   2023                     客 户
                                     自有   券商                                         2,352.4
 股份    理财     ,000.0   年1月    年1月              否       协 议        2.64%   2,352.49                 0    0     是   是   0
                                     资金   产品                                         9
 有限    产品     0        3日     4日                       书
 公司
华泰
证券   券商   32,528   2023   2023                   客 户
                                 自有   券商                                        1,220.9
股份   理财   ,000.0   年1月    年1月              否     协 议        1.37%   1,220.91              0   0   是   是   0
                                 资金   产品                                        1
有限   产品   0        4日     5日                     书
公司
华泰
     券商
证券        20,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        19,303.
股份        ,000.0   年1月    年1月              否     协 议        2.71%   19,303.14             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        14
有限        0        16 日   29 日                   书
公司
华泰
     券商
证券        20,351   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        19,971.
股份        ,000.0   年1月    年1月              否     协 议        2.99%   19,971.86             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        86
有限        0        17 日   29 日                   书
公司
华泰
     券商
证券        40,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        9,556.1
股份        ,000.0   年2月    年3月              否     协 议        4.36%   9,556.16              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        6
有限        0        27 日   1日                     书
公司
华泰
     券商
证券        30,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        12,287.
股份        ,000.0   年2月    年3月              否     协 议        2.99%   12,287.67             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        67
有限        0        28 日   5日                     书
公司
华泰
     券商
证券        40,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        9,972.6
股份        ,000.0   年3月    年3月              否     协 议        2.28%   9,972.60              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        0
有限        0        1日     5日                     书
公司
华泰   券商   50,000   2023   2023   自有   券商   否     客 户        4.16%   39,890.42   39,890.   0   0   是   是   0
证券   理财   ,000.0   年3月    年4月    资金   产品         协 议                            42
股份   产品   0        27 日   3日                     书
有限
公司
华泰
     券商
证券        20,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        2,841.1
股份        ,000.0   年3月    年3月              否     协 议        5.19%   2,841.10              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        0
有限        0        29 日   30 日                   书
公司
华泰
     券商
证券        50,039   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        15,854.
股份        ,000.0   年4月    年4月              否     协 议        3.86%   15,854.82             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        82
有限        0        3日     6日                     书
公司
华泰
     券商
证券        10,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        41,917.
股份        ,000.0   年6月    年9月              否     协 议        1.70%   41,917.81             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        81
有限        0        8日     6日                     书
公司
太平
洋证   券商
券股   理财   5,000,                 自有   券商                                        57,482.
                   年6月    年9月              否     协 议        4.61%   57,482.24             0   0   是   是   0
份有   产品   000.00                 资金   产品                                        24
限公
 司
太平
洋证   券商
券股   理财   5,000,                 自有   券商                                        65,062.
                   年6月    年9月              否     协 议        5.22%   65,062.02             0   0   是   是   0
份有   产品   000.00                 资金   产品                                        02
限公
 司
华泰
     券商
证券        10,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        1,094.5
股份        ,000.0   年6月    年6月              否     协 议        4.00%   1,094.52              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        2
有限        0        28 日   29 日                   书
公司
华泰
     券商
证券        10,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        5,500.0
股份        ,000.0   年6月    年7月              否     协 议        4.02%   5,500.00              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        0
有限        0        28 日   3日                     书
公司
华泰
     券商
证券        10,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        4,561.6
股份        ,000.0   年6月    年6月              否     协 议        5.55%   4,561.64              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        4
有限        0        29 日   30 日                   书
公司
华泰
     券商
证券        20,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        12,931.
股份        ,000.0   年6月    年7月              否     协 议        5.90%   12,931.51             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        51
有限        0        29 日   3日                     书
公司
华泰
     券商
证券        10,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        1,424.6
股份        ,000.0   年6月    年7月              否     协 议        5.20%   1,424.66              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        6
有限        0        30 日   3日                     书
公司
太平
洋证   券商
券股   理财   5,000,                 自有   券商                                        65,819.
                   年8月    年 11             否     协 议        5.28%   65,819.47             0   0   是   是   0
份有   产品   000.00                 资金   产品                                        47
限公
 司
兴业
银行
股份
     银行
有限        16,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   银行                                        43,232.
公司        ,000.0   年8月    年 11             否     协 议        2.50%   43,232.21             0   0   是   是   0
     产品                          资金   理财                                        21
昆明        0        7日     月6日                    书
北京
路支
 行
华泰
     券商
证券                 2023   2023                   客 户
     理财   9,999,                 自有   券商                                        1,027.2
股份                 年8月    年8月              否     协 议        3.75%   1,027.29              0   0   是   是   0
     产品   000.00                 资金   产品                                        9
有限                 30 日   31 日                   书
公司
太平
洋证   券商
券股   理财                          自有   券商                            130,219.7   130,219
          ,000.0   年9月    年 12             否     协 议        5.66%                         0   0   是   是   0
份有   产品                          资金   产品                            0           .70
限公
 司
华泰
     券商
证券        20,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        1,945.1
股份        ,000.0   年9月    年9月              否     协 议        3.55%   1,945.18              0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        8
有限        0        26 日   27 日                   书
公司
华泰
     券商
证券        20,000   2023   2023                   客 户
     理财                          自有   券商                                        29,917.
股份        ,000.0   年9月    年 10             否     协 议        4.20%   29,917.80             0   0   是   是   0
     产品                          资金   产品                                        80
有限        0        26 日   月9日                    书
公司
华泰   券商   20,000   2023   2023   自有   券商   否     客 户        5.02%   30,227.40   30,227.   0   0   是   是   0
 证券    理财     ,000.0   年9月    年 10   资金   产品         协 议                           40
 股份    产品     0        27 日   月8日                    书
 有限
 公司
 华泰
       券商              2023   2023
 证券                                                  客 户
       理财     5,000,   年 12   年 12   自有   券商                                       5,043.8
 股份                                            否     协 议        5.26%   5,043.84             0   0   是   是   0
       产品     000.00   月 25   月 29   资金   产品                                       4
 有限                                                  书
                       日      日
 公司
其他情况
□适用 √不适用
 (3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
 (1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
 (2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
 (3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
                 第七节股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)                         41,989
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总                      36,135
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数                          0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优                          0
先股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                             单位:股
          前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                       持有有 质押、标记或冻结情况
股东名称   报告期  期末持股数  比例  限售条                                 股东性
（全称）   内增减    量    (%) 件股份  股份状态   数量                       质
                        数量
云南省能
源投资集                                                       国有法
团有限公                                                       人
司
中国农业
银行股份
                                                           国有法
有限公司        0     52,396,372     4.25       0   无      0
                                                           人
云南省分
行
                                                           境内自
张光武         0     32,400,000     2.63       0   无      0
                                                           然人
云南煤化
工集团有
限公司破
产企业专
用财产处
置账户
华夏银行
股份有限
公司昆明
分行
中国建设
银行股份
                                                           国有法
有限公司        0     18,933,485     1.54       0   无      0
                                                           人
云南省分
行
交通银行
股份有限        0     18,925,836     1.54       0   无      0   未知
公司
上海浦东
发展银行
股份有限        0     16,511,204     1.34       0   无      0   未知
公司昆明
分行
云南省投
资控股集                                                       国有法
团有限公                                                       人
司
                                                           境内自
黄碧光    268,542    14,350,867     1.16       0   无      0
                                                           然人
                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                 股份种类及数量
   股东名称          持有无限售条件流通股的数量
                                                种类      数量
云南省能源投资集团
有限公司
中国农业银行股份有
限公司云南省分行
张光武                        32,400,000 人民币普通股  32,400,000
云南煤化工集团有限
公司破产企业专用财                  24,517,376 人民币普通股  24,517,376
产处置账户
华夏银行股份有限公
司昆明分行
中国建设银行股份有
限公司云南省分行
交通银行股份有限公
司
上海浦东发展银行股
份有限公司昆明分行
云南省投资控股集团
有限公司
黄碧光                        14,350,867 人民币普通股  14,350,867
前十名股东中回购专
           无
户情况说明
上述股东委托表决权、
受托表决权、放弃表决 无
权的说明
           云南能投资本投资有限公司持股数（能投集团直接持有 354,158,803
           股，持股比例 28.74%，子公司云南能投资本投资有限公司持有
上述股东关联关系或 2.云南省投资控股集团有限公司持有公司股票数量为 14,793,683 股，
一致行动的说明    持股比例为 1.20%，云南省投资控股集团有限公司持有云南省能源投
           资集团有限公司 61.69%股权。
           公司未知上表中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
           《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说 无
明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
 名称                  云南省能源投资集团有限公司
 单位负责人或法定代表人         胡均
 成立日期                2012 年 02 月 17 日
 主要经营业务              电力、煤炭等能源的投资及管理；环保、新能源等电力能源
                     相关产业、产品的投资及管理；参与油气资源及管网项目的
                     投资；其他项目投资、经营；与投资行业相关的技术服务、
                     投资策划及其咨询管理，信息服务。
    报告期内控股和参股的其他境内   截至 2023 年 12 月 31 日，能投集团直接及间接持有云南能
    外上市公司的股权情况       投（002053.SZ）合计 489,043,289 股股份，持股比例 53.11%；
                     通过所属公司间接持有云能国际（1298.HK）201,196,995 股
                     股 份 ， 持 股 比 例 73.05% ； 直 接 及 间 接 持 有 华 能 水 电
                     （600025.SH）5,086,800,000 股股份，持股比例 28.26 %；持
                     有长江电力（600900.SH) 961,923,764 股股份，持股比例
    其他情况说明           无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
√适用 □不适用
 名称               云南省人民政府国有资产监督管理委员会
 单位负责人或法定代表人      黄小荣
 成立日期             2004 年 2 月 28 日
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
   达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
           第八节优先股相关情况
□适用 √不适用
                     第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                       第十节财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                       审 计 报 告
                                         众环审字（2024）1600072 号
云南云维股份有限公司全体股东：
   （一）审计意见
   我们审计了云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份公司”）财务报表，包括 2023 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云维
股份公司 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
   （二）形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于云维股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   （三）关键审计事项
   关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
   （1）事项描述
   相关信息披露详见财务报表附注(七)28 营业收入、营业成本所述，2023 年云维股份公司实现
营业收入 89,847.64 万元，主要来自于销售。由于收入是云维股份公司的关键业绩指标之一，从而
存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将云维股份公司的收入确
认识别为关键审计事项。
   （2）审计应对
   我们针对收入确认执行的审计程序主要包括：
关键内部内控的运行有效性实施控制测试；
制权转移相关的条款和条件，识别企业交易身份是主要责任人或代理人，评价收入确认是否符合
企业会计准则的要求；
询问公司相关人员，检查是否与客户、供应商存在关联关系及关联交易事项；
品本期收入、成本和毛利与上期同期数据进行分析等，判断收入和毛利波动的合理性；
发票、出库单、客户验收单、销售结算单等，检查已确认收入的真实性；
以确认相关收入确认的真实性和准确性；
  （四）其他信息
  云维股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2023 年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
  （五）管理层和治理层对财务报表的责任
  云维股份公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估云维股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算云维股份公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
  治理层负责监督云维股份公司的财务报告过程。
  （六）注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
云维股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致云维股份公司不能持续经营。
发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
                         （项目合伙人）：                 刘蓉晖
                         中国注册会计师：
                                                      武兆龙
         中国·武汉                              二〇二四年三月二十七日
二、财务报表
                        合并资产负债表
编制单位: 云南云维股份有限公司
                                                       单位:元 币种:人民币
      项目           附注        2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                 89,036,875.24       155,580,201.63
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                                                    32,491,000.00
 衍生金融资产
 应收票据                                 16,944,660.75
 应收账款                                298,783,500.69       133,105,310.57
 应收款项融资                                3,000,000.00        24,901,218.79
 预付款项                                  2,717,302.70        38,060,338.12
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                                 9,808,208.30         14,022,274.55
 其中：应收利息
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                   50,878,709.79         34,932,275.03
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                          3,641,226.27       3,504,803.28
  流动资产合计                    474,810,483.74      436,597,421.97
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                            1,616,896.91       1,792,866.60
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                          11,349,651.16      20,478,239.03
 无形资产
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                            157,719.08
 递延所得税资产                         3,740,426.59       3,947,772.27
 其他非流动资产
  非流动资产合计                       16,864,693.74      26,218,877.90
   资产总计                        491,675,177.48     462,816,299.87
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                           32,237,952.01      42,000,000.00
 应付账款                           55,957,571.71      16,780,448.13
 预收款项
 合同负债                               25,000.00       2,721,171.93
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                          2,878,848.63       4,038,576.22
 应交税费                            2,585,421.25         442,446.29
 其他应付款                           9,123,646.56      15,979,715.27
 其中：应付利息
    应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                     2,202,806.40       3,825,423.88
 其他流动负债                         11,950,000.00
  流动负债合计                              116,961,246.56         85,787,781.72
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债                                   9,060,537.87         15,684,793.28
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                               5,306,642.64           6,202,162.91
 预计负债
 递延收益
 递延所得税负债                                   56,849.03
 其他非流动负债
  非流动负债合计                              14,424,029.54         21,886,956.19
   负债合计                               131,385,276.10        107,674,737.91
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                          1,232,470,000.00       1,232,470,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                               1,801,022,674.88       1,801,022,674.88
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                                 105,508,475.01        105,508,475.01
 一般风险准备
 未分配利润                              -2,778,711,248.51     -2,783,859,587.93
 归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
 少数股东权益
  所有者权益（或股东权                          360,289,901.38        355,141,561.96
益）合计
   负债和所有者权益（或                         491,675,177.48        462,816,299.87
股东权益）总计
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                   母公司资产负债表
编制单位:云南云维股份有限公司
                                                         单位:元 币种:人民币
      项目          附注        2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                  52,513,328.48         68,771,815.38
 交易性金融资产                                                     32,491,000.00
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                       187,711,608.87    36,270,282.18
 应收款项融资                                       18,102,671.29
 预付款项                           220,136.60    30,100,970.21
 其他应收款                      175,413,367.76   178,103,502.54
 其中：应收利息
    应收股利
 存货
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                        1,945,602.57
  流动资产合计                    415,858,441.71   365,785,844.17
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                      30,000,000.00    30,000,000.00
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                          825,369.27      1,102,698.39
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                        8,927,892.04    16,004,480.15
 无形资产
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                        157,719.08
 递延所得税资产                       793,893.58       522,908.22
 其他非流动资产
  非流动资产合计                    40,704,873.97    47,630,086.76
   资产总计                     456,563,315.68   413,415,930.93
流动负债：
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                        30,000,000.00    42,000,000.00
 应付账款                        52,175,934.19       338,973.00
 预收款项
 合同负债
 应付职工薪酬                         795,884.02     1,600,000.00
 应交税费                         2,426,696.12       144,499.21
 其他应付款                        7,115,321.76     3,494,715.27
 其中：应付利息
    应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                       1,305,131.54              1,965,672.87
 其他流动负债
  流动负债合计                          93,818,967.63            49,543,860.35
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债                              7,385,460.54            13,018,242.10
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                            517,709.64
 预计负债
 递延收益
 递延所得税负债                              56,849.03
 其他非流动负债
  非流动负债合计                          7,960,019.21            13,018,242.10
   负债合计                          101,778,986.84            62,562,102.45
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                     1,232,470,000.00          1,232,470,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                          1,801,022,674.88          1,801,022,674.88
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                             105,508,475.01           105,508,475.01
 未分配利润                         -2,784,216,821.05        -2,788,147,321.41
  所有者权益（或股东权                      354,784,328.84           350,853,828.48
益）合计
   负债和所有者权益（或                    456,563,315.68           413,415,930.93
股东权益）总计
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                   合并利润表
                                                      单位:元 币种:人民币
       项目          附注                2023 年度              2022 年度
一、营业总收入                              898,476,440.44     1,158,916,250.69
其中：营业收入                              898,476,440.44     1,158,916,250.69
   利息收入
   已赚保费
   手续费及佣金收入
二、营业总成本                              898,269,202.61      1,134,463,090.05
其中：营业成本                              868,126,320.28      1,104,947,529.70
   利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险责任准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                            832,298.42    1,329,163.75
     销售费用                          11,047,632.66    8,997,906.97
     管理费用                          19,405,712.26   17,709,837.69
     研发费用
     财务费用                          -1,142,761.01    1,478,651.94
     其中：利息费用                          195,056.26      992,381.54
        利息收入                        2,253,089.69      863,081.39
  加：其他收益                            7,206,996.39       56,428.10
     投资收益（损失以“－”号填                    709,495.42      323,532.51
列）
     其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
        以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
     汇兑收益（损失以“－”号填
列）
     净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号                  -735,808.47   -1,515,625.54
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   7,601,789.77   23,317,495.71
  加：营业外收入                             155,173.39      155,638.53
  减：营业外支出                             144,397.78      144,167.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填                   7,612,565.38   23,328,966.74
列）
  减：所得税费用                           2,464,225.96    1,352,560.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   5,148,339.42   21,976,406.34
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
 （一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
合收益
 （1）重新计量设定受益计划变动
额
 （2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
 （3）其他权益工具投资公允价值
变动
 （4）企业自身信用风险公允价值
变动
收益
 （1）权益法下可转损益的其他综
合收益
 （2）其他债权投资公允价值变动
 （3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
 （4）其他债权投资信用减值准备
 （5）现金流量套期储备
 （6）外币财务报表折算差额
 （7）其他
 （二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额
 （一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
 （二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                         0.004177               0.0178
 （二）稀释每股收益(元/股)                         0.004177               0.0178
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                    母公司利润表
                                                    单位:元 币种:人民币
       项目            附注            2023 年度             2022 年度
一、营业收入                             552,521,672.77      558,939,256.93
 减：营业成本                            538,965,378.70      538,098,830.34
   税金及附加                               617,959.67          731,964.77
   销售费用                              1,157,292.97          815,027.54
   管理费用                             13,807,021.13       13,813,551.53
   研发费用
     财务费用                          -1,181,847.19    609,660.26
     其中：利息费用                           42,616.05    372,916.06
        利息收入                        1,725,614.55    582,146.57
  加：其他收益                            7,167,917.98      6,428.10
     投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
        以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
     净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
     公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
     信用减值损失（损失以“-”号                -1,269,695.67   3,490,548.22
填列）
     资产减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产处置收益（损失以“－”                   156,465.70
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  5,920,050.92    8,690,731.32
  加：营业外收入                            140,742.14            0.03
  减：营业外支出                            144,397.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号                   5,916,395.28    8,690,731.35
填列）
   减：所得税费用                         1,985,894.92      665,517.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  3,930,500.36    8,025,213.84
  （一）持续经营净利润（净亏损以                  3,930,500.36    8,025,213.84
“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
  （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                               3,930,500.36       8,025,213.84
七、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                            0.0032             0.0065
  （二）稀释每股收益(元/股)                            0.0032             0.0065
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                   合并现金流量表
                                                单位：元 币种：人民币
      项目           附注              2023年度           2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现                     813,133,932.79     1,564,705,385.46
金
 客户存款和同业存放款项净
增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净
增加额
 收到原保险合同保费取得的
现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现
金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净
额
 收到的税费返还                               609,939.08
 收到其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流入小计                       889,201,439.80     1,595,948,442.74
 购买商品、接受劳务支付的现                     899,910,782.46     1,495,386,531.67
金
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净
增加额
 支付原保险合同赔付款项的
现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现
金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                         2,133,080.48     16,410,466.73
 支付其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流出小计                  993,944,758.29    1,566,440,420.52
   经营活动产生的现金流
                              -104,743,318.49     29,508,022.22
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                    443,881,000.00     202,080,000.00
 取得投资收益收到的现金                      709,495.42         323,532.51
 处置固定资产、无形资产和其                     76,694.00
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流入小计                  444,667,189.42     202,403,532.51
 购建固定资产、无形资产和其                    210,049.00       1,388,268.50
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流出小计                  411,600,049.00     235,959,268.50
   投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流入小计                   18,238,478.27
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
 其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流出小计                     3,343,578.60     15,707,606.71
   筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -56,781,278.40     -19,755,320.48
 加：期初现金及现金等价物余                   143,580,201.63     163,335,522.11
额
六、期末现金及现金等价物余额                    86,798,923.23     143,580,201.63
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                 母公司现金流量表
                                                  单位:元 币种:人民币
      项目         附注              2023年度              2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现                   479,221,787.58     625,525,091.14
金
 收到的税费返还                            609,939.08
 收到其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流入小计                     537,306,404.09     642,785,668.26
 购买商品、接受劳务支付的现                   527,887,889.52     461,040,644.88
金
 支付给职工及为职工支付的                     11,418,132.18       9,285,664.64
现金
 支付的各项税费                           1,138,251.85       8,203,543.84
 支付其他与经营活动有关的                     51,372,589.54      24,014,175.24
现金
  经营活动现金流出小计                     591,816,863.09     502,544,028.60
 经营活动产生的现金流量净
                                 -54,510,459.00      140,241,639.66
额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                       443,881,000.00     202,080,000.00
 取得投资收益收到的现金                         709,495.42         323,532.51
 处置固定资产、无形资产和其                        76,694.00
他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流入小计                     444,667,189.42      202,403,532.51
 购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
 投资支付的现金
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的                    411,390,000.00     404,571,000.00
现金
  投资活动现金流出小计                     411,548,069.00      405,244,076.50
   投资活动产生的现金流                     33,119,120.42     -202,840,543.99
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流入小计                   18,238,478.27
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
 支付其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流出小计                    1,105,626.59    14,043,662.40
   筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -4,258,486.90   -76,642,566.73
 加：期初现金及现金等价物余                 56,771,815.38   133,414,382.11
额
六、期末现金及现金等价物余额                 52,513,328.48    56,771,815.38
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                               少
                                                                                                                                               数
                                                                                                                                               股   所有者权益
                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               东    合计
                                                                                                                                               权
                                                                                                                                               益
                                                                                                  一
   项目                                                           减
                                                                             专                    般
                                                                ：     其他
                                其他权益工                                        项                    风                       其
                                             资本公积               库     综合         盈余公积                 未分配利润                      小计
                                  具                                          储                    险                       他
             实收资本(或股                                            存     收益
                                                                             备                    准
               本)                                               股
                                                                                                  备
                                优   永
                                        其
                                先   续
                                        他
                                股   债
一、上年年末余额     1,232,470,000.00               1,801,022,674.88                     105,508,475.01       -2,783,859,587.93       355,141,561.96       355,141,561.96
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额     1,232,470,000.00               1,801,022,674.88                     105,508,475.01       -2,783,859,587.93       355,141,561.96       355,141,561.96
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                                                                                5,148,339.42          5,148,339.42         5,148,339.42
列）
（一）综合收益总额                                                                                                 5,148,339.42          5,148,339.42         5,148,339.42
（二）所有者投入和
减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配
备
东）的分配
（四）所有者权益内
部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额    1,232,470,000.00   1,801,022,674.88                105,508,475.01   -2,778,711,248.51   360,289,901.38   360,289,901.38
                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                               少
                                                                                                  一                                            数
                                                                减
                                                                             专                    般                                            股   所有者权益
                                                                ：     其他
                                 其他权益工                                       项                    风                       其                    东    合计
   项目                                         资本公积              库     综合         盈余公积                 未分配利润                      小计
                                   具                                         储                    险                       他                    权
             实收资本 (或股                                           存     收益
                                                                             备                    准                                            益
                本)                                              股
                                                                                                  备
                                 优   永
                                         其
                                 先   续
                                         他
                                 股   债
一、上年年末余额      1,232,470,000.00               1,801,022,674.88                    105,508,475.01       -2,805,835,994.27       333,165,155.62       333,165,155.62
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额      1,232,470,000.00               1,801,022,674.88                    105,508,475.01       -2,805,835,994.27       333,165,155.62       333,165,155.62
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                                                                               21,976,406.34         21,976,406.34        21,976,406.34
列）
（一）综合收益总额                                                                                                21,976,406.34         21,976,406.34        21,976,406.34
（二）所有者投入和
减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配
备
东）的分配
（四）所有者权益内
部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额     1,232,470,000.00              1,801,022,674.88                     105,508,475.01         -2,783,859,587.93           355,141,561.96         355,141,561.96
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          其他权益工具                                                 其他
   项目                                                                                 减：库             专项储                                                 所有者权益合
             实收资本 (或股本)                                           资本公积                           综合                盈余公积               未分配利润
                                    优先股    永续债          其他                             存股              备                                                     计
                                                                                                 收益
一、上年年末余额         1,232,470,000.00                                1,801,022,674.88                                 105,508,475.01      -2,788,147,321.41   350,853,828.48
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额         1,232,470,000.00                                1,801,022,674.88                                 105,508,475.01      -2,788,147,321.41   350,853,828.48
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                 3,930,500.36      3,930,500.36
（二）所有者投入和
减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配
东）的分配
（四）所有者权益内
部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额    1,232,470,000.00      1,801,022,674.88   105,508,475.01   -2,784,216,821.05   354,784,328.84
                                        其他权益工具                                       其他
   项目                                                                       减：库           专项储                                        所有者权益合
             实收资本 (或股本)                                  资本公积                        综合         盈余公积             未分配利润
                                  优先股    永续债     其他                          存股            备                                            计
                                                                                     收益
一、上年年末余额       1,232,470,000.00                         1,801,022,674.88                        105,508,475.01   -2,796,172,535.25   342,828,614.64
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额       1,232,470,000.00                         1,801,022,674.88                        105,508,475.01   -2,796,172,535.25   342,828,614.64
三、本期增减变动                                                                                                             8,025,213.84      8,025,213.84
金额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总                                                                                                             8,025,213.84      8,025,213.84
额
（二）所有者投入
和减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配
东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
 动额结转留存收益
 转留存收益
 （五）专项储备
 （六）其他
 四、本期期末余额    1,232,470,000.00     1,801,022,674.88   105,508,475.01   -2,788,147,321.41   350,853,828.48
公司负责人：蔡大为 主管会计工作负责人：唐江萍 会计机构负责人：胡钰垚
三、公司基本情况
√适用 □不适用
    （1）基本情况
    云南云维股份有限公司       （以下简称“云维股份”或“本公司”）股本总额人民币 1,232,470,000.00 元，
注册资本人民币 1,232,470,000.00 元；住所：云南省滇中新区大板桥街道云水路 1 号智能制造产
业园 A1 栋 610 号；法定代表人：蔡大为；统一社会信用代码：915300002919803007。
    （2）经营范围及主营业务
    本公司经营范围：道路货物运输（不含危险货物）；再生资源回收（除生产性废旧金属）（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般
项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成纤维销售；水泥制品销售；五金产品批发；
五金产品零售；金属材料销售；机动车修理和维护；饲料原料销售；化肥销售；肥料销售；货物
进出口；仪器仪表销售；电力电子元器件销售；煤炭及制品销售；石油制品销售（不含危险化学
品）；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；进出口代理；国内贸易代理；贸易经纪；生产性废
旧金属回收；木炭、薪柴销售；国内集装箱货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品
等需许可审批的项目）；建筑材料销售；机械电气设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）。
    本公司主营业务：公司目前主要开展煤焦化产品贸易业务。
    （3）历史沿革
    本公司是 1995 年 12 月 26 日经云南省人民政府“云政复（1995）105 号”文批准，以募集方式
设立的股份公司，设立时注册资本 11,000.00 万元。2005 年 3 月末本公司按每 10 股送 2 股转增 3
股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 5,500.00 万股，每股面值 1 元，共
计增加股本 5,500.00 万元。其中：由资本公积转增 3,300.00 万元，由未分配利润转增 2,200.00 万
元。变更后的注册资本为人民币 16,500.00 万元。2006 年 1 月 23 日本公司召开的股权分置改革相
关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股票的方式作
为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股流通股可以
获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份，对价安排股份合计为 1,968.75 万股。股权分置改革后，
本公司有限售条件股份合计为 8,906.25 万股，占总股本的 53.98%；无限售条件流通股份合计为
第十四次会议决议和 2006 年第一次临时股东大会决议，并经证监会的批准，本公司于 2007 年 8
月完成了向特定对象非公开发行股票 12,512.9478 万股，增加股本 12,512.9478 万元，变更后的注
册资本为人民币 29,012.9478 万元，股本人民币 29,012.9478 万元。根据本公司第四届董事会第二
十五次会议决议、2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2009]713 号文核准，   本公司于 2009 年 11 月完成了公开增发股票 5,222.33 万股，增加股本 5,222.33
万元，变更后的注册资本为人民币 34,235.2778 万元，股本人民币 34,235.2778 万元。根据公司第
五届董事会第十一次会议决议及 2009 年度股东大会决议规定，公司于 2010 年 5 月 12 日按每 10
股送 2 股转增 6 股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 27,388.22 万股，
每股面值 1 元，共计增加股本 27,388.22 万元。其中：由资本公积转增 20,541.17 万元，由未分配
利润转增 6,847.05 万元。变更后的注册资本为人民币 61,623.50 万元。
云 01 民破 6 号《民事裁定书》及《决定书》，裁定受理债权人云南省国有资本运营有限公司对公
司的重整申请，《决定书》中指定云南云维股份有限公司清算组担任管理人。公司于 2016 年 8 月
    同日，公司实际控制人云南煤化工集团有限公司、控股股东云南云维集团有限公司、控股子
公司云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司也被裁定进入重整程序。
终止重整程序，公司进入重整计划执行阶段。
    根据《重整计划》，公司出资人权益调整方案为：云维股份以现有总股本为基数，按照每 10
股转增 10 股的比例实施资本公积转增股本，共计转增 616,235,000.00 股，全体股东无偿让渡本次
转增股份的 30%，共计让渡 184,870,500 股。其中 77,119,247 股直接划转到债权人指定账户；
账户的债权人及暂未确认的或有债权，如有剩余，由管理人处置变现用于公司后续经营。转增后，
公司股本变更为 1,232,470,000.00 元。
    按《重整计划》要求，2016 年 11 月 28 日公司及公司管理人共同委托云南国经拍卖有限公司
对公司其他应收款、可供出售金融资产、长期股权投资与无形资产等非货币性资产于 2016 年 12
月 13 日进行拍卖。因在规定时间内无意向竞买人缴纳保证金并办理竞买手续，上述拍卖流拍。公
司及公司管理人再次委托云南国经拍卖有限公司于 2016 年 12 月 21 日下午 14:30 时在曲靖市南城
门外官房大酒店三楼会议室举行对上述资产组织进行第二次拍卖。根据《拍卖成交确认书》，本
次通过竞拍产生的最终买受人为云南曲煤焦化实业发展有限公司，转让价格为 2.55 亿元，资产承
接方已于 2016 年 12 月 26 日向公司支付受让资产价款 2.55 亿元；2016 年 12 月 21 日，经此拍卖
后，公司已将原持有全部子公司股权出售完毕，已丧失对原所有子公司控制权，自 2016 年 12 月
管理人认为公司重整计划执行情况已经符合重整计划中第六条第（五）款关于“重整计划执行完毕
的标准”的相关规定。公司管理人于 2016 年 12 月 28 日向法院提交了重整计划执行情况的监督报
告，提请法院裁定公司重整计划执行完毕。2016 年 12 月 30 日，公司收到法院（2016）云 01 民
破 6 号之四《民事裁定书》，昆明中院 2016 年 12 月 29 日裁定：公司重整计划执行完毕；按照本
次《云南云维股份有限公司重整计划》减免的债务，自重整计划执行完毕时起，公司不再承担清
偿责任；终止公司管理人监督职责，终结本公司重整程序。
并终止云维集团重整程序。云维集团《重整计划》中涉及对普通金融债权人以其持有云维股份股
票偿还债务事项。2017 年 6 月 30 日，昆明中院裁定批准公司原股东煤化集团《重整计划》，并
终止其重整程序。煤化集团《重整计划》中涉及以其持有云维股份股票偿还债务事项。上述公司
原股东于 2017 年度执行重整计划以其持有的云维股份股票偿还重整债务后，导致公司控股股东
变更为云南省国有资本运营有限公司。
通股（占公司总股本的 23.608%）转让给云南省能源投资集团有限公司（以下简称“云南能投集团”），
其控股子公司云南云维集团有限公司与云南能投集团签订股份转让协议，将所持有的合计
户登记手续。
    截止资产负债表日，云南能投集团共计持有公司 357,258,744 股普通股，占公司总股本的
    （4）基本架构
    本公司最高权力机构为股东大会，董事会对股东大会负责并报告工作，经理层由董事会聘任。
根据业务发展需要，设立经营管理部、财务管理部、证券事务部、党群人资部、审计法务部、办
公室和纪委办公室等职能部门。
    （5）控股股东和最终实际控制人
    本公司的控股股东为云南省能源投资集团有限公司，最终实际控制人为云南省人民政府国有
资产监督管理委员会。
四、财务报表的编制基础
  本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15
日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》的披露规定编制。
  根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金
额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
√适用 □不适用
  本公司及合并范围内子公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经
营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
  本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定
了若干项具体会计政策和会计估计，详见 “收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明，请参阅 “重大会计判断和估计”。
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2023 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
  本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
     本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
√适用 □不适用
       项目                       重要性标准
                   单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他
 重要的应付账款、其他应付款     应付款
                   总额的 10%以上且金额大于 300 万元
                   单项账龄超过1年的预付款项占预付款项总额的10%以上
      重要的预付款项
                   且金额大于 300 万
                   单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的10%以上
      重要的合同负债
                   且金额大于 300 万
√适用 □不适用
  企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
  （1）同一控制下企业合并
  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
  合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准（参见 “合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 “长期股权投资”进行会计处理；不属
于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
√适用 □不适用
  （1）控制的判断标准
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。其中，本公司享有现时权利使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本公司是
否实际行使该权利，视为本公司拥有对被投资方的权力；本公司自被投资方取得的回报可能会随
着被投资方业绩而变动的，视为享有可变回报；本公司以主要责任人身份行使决策权的，视为本
公司有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的主体。
  本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和
情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本公
司享有的权利是否使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动；本公司是否通过参与被投资方
的相关活动而享有可变回报；本公司是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本公司
与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，
本公司将进行重新评估。
  （2）合并财务报表编制的方法
  从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
  在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
  集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
  子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
  当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等
相关规定进行后续计量，详见 “长期股权投资”或 “金融工具”。
  本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见 “长期股
权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适
用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
□适用 √不适用
  本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  （1）金融资产的分类、确认和计量
  本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
  ①以摊余成本计量的金融资产
  本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
  此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
  ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
  （2）金融负债的分类、确认和计量
  金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
  交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
  被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，
本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
  ②其他金融负债
  除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
  （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
  满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金
融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产的控制。
  若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
  本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
  （4）金融负债的终止确认
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负
债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
  金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
  （5）金融资产和金融负债的抵销
  当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
  （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能
优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
  （7）权益工具
  权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
  本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目          确定组合的依据
银行承兑汇票      承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票      根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
  对于包含重大融资成分的应收账款本公司【选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采
用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。】
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
   项 目                       确定组合的依据
关联方组合        除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户
低风险组合        根据业务性质，认定较低信用风险，主要包括资产负债表日确有证据证明较低
             风险且报告日前已回款的应收款项、员工备用金、保证金及押金等
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
  本公司根据以往的历史经验结合现有实际情况及前瞻性考虑对应收款项计提比例作出最佳估
计，参考应收账款的账龄进行信用风险组合分类。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期
限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额
计量减值损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
   项 目                确定组合的依据
关联方组合    除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户
低风险组合    根据业务性质，认定较低信用风险，主要包括资产负债表日确有证据证明较
         低风险且报告日前已回款的应收款项、员工备用金、保证金及押金等
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
  本公司根据以往的历史经验结合现有实际情况及前瞻性考虑对应收款项计提比例作出最佳估
计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
  （1）存货的分类
  存货主要为库存商品，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
  （2）存货取得和发出的计价方法
  存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
  （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
  可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
  在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
  计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
  （4）存货的盘存制度为永续盘存制/定期盘存制
  （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
  低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认
时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详
见 “金融工具”。
  共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
  （1）投资成本的确定
  对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所
发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次
交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权
投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
  对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
  合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
  除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
  （2）后续计量及损益确认方法
  对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
  ① 成本法核算的长期股权投资
  采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
  ② 权益法核算的长期股权投资
  采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
  采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计
政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股
权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——
企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
  在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
  ③ 收购少数股权
  在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
  ④ 处置长期股权投资
  在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 “合并财务报表编制的方法”中所述的相
关会计政策处理。
  其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
  采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
  采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
  本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
  本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
  本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
   类别          折旧方法   折旧年限（年）          残值率       年折旧率
 房屋及建筑物      平均年限法    21-33        5         2.88-4.52
 机器设备        平均年限法    12-25        5         7.92-3.8
 电子设备        平均年限法    5            5         19
 运输设备        平均年限法    6            5         15.83
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
□适用 √不适用
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产
负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
  减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
  在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
  上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
√适用 □不适用
  长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费、软件开发使用费。长期待摊费用在预计受益期间按直线
法摊销。
√适用 □不适用
  合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实
际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
  职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
√适用 □不适用
  当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
  在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
  如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制
权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商
品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实
质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商
品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从
中获得几乎全部的经济利益。
  在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对
价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
  对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照
履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消
耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确
定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
  如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履
约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业
就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
√适用 □不适用
  本公司大宗商品贸易属于在某一时点履行的履约义务。本公司销售煤炭等业务收入的具体确
认时点为：根据与客户签订的销售合同或订单，将货物或产品送至客户指定地点，经客户验收并
取得经双方确认结算单后确认收入。
√适用 □不适用
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但
是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
  为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其
他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本
与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行
履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
  与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损
益。
  当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，对超出部分计提减值准备并确
认资产减值损失：（一）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；（二）为转让该
相关商品估计将要发生的成本。当以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（一）减（二）
的差额高于该资产账面价值时，转回原已计提的资产减值准备，计入当期损益，但转回后的资产
账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
  政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确
了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
  本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政
府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其
金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条
例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的
（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款
批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保
证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件
（如有）。
  与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
  同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
  与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
  （1）当期所得税
  资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
  （2）递延所得税资产及递延所得税负债
  某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
  与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差
异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债。
  与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确
认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
  对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
  资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
  于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
  （3）所得税费用
  所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
  除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
  （4）所得税的抵销
  当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
√适用 □不适用
  租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
  ①初始计量
  在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支
付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的
现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款
利率作为折现率。
  ②后续计量
  本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详
见 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁
期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当
期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
或相关资产成本。
  租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
  ③短期租赁和低价值资产租赁
  对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采
取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统
合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表
项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史
经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际
结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额
进行重大调整。
  本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
  于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
  （1）收入确认
  如 “收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；
估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在
的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中
是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履
行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
  本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或
以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
  （2）租赁
①租赁的识别
  本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客
户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及
客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
  本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是
否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
  本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计
量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租
赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益
的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。
不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
  （3）金融资产减值
  本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
  （4）存货跌价准备
  本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
  （5）金融工具公允价值
  对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳
估计。
  （6）长期资产减值准备
  本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
  当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
  公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
  在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
  本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
  （7）折旧和摊销
  本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
  （8）开发支出
  确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
  （9）递延所得税资产
  在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
  （10）所得税
  本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
  （11）内部退养福利及补充退休福利
  本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
  （12）预计负债
  本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
  其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
  （13）公允价值计量
  本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会
（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入
值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无
法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质
的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公
司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确
定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种          计税依据            税率
 增值税         按销售商品或提供劳务的应税 13%、6%
             收入计算销项税额并扣除进项
             税后的余额计缴增值税
 企业所得税       当期应纳税所得额       25%
 城市维护建设税     增值税、消费税的应纳税额   7%
 教育费附加       增值税、消费税的应纳税额   3%
 地方教育费附加     增值税、消费税的应纳税额   2%
  房产税、印花税、个人所得税等其他税项按国家规定征收比例计算缴纳。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目                  期末余额                     期初余额
 库存现金
 银行存款                            81,791,335.60              143,580,201.63
 其他货币资金                           7,245,539.64               12,000,000.00
 合计                              89,036,875.24              155,580,201.63
其他说明
其他货币资金中 2,237,952.01 元 (上年末：12,000,000.00 元)为本公司向银行申请开具的银行承兑
汇票所存入的保证金存款；5,007,587.63 元(上年末：0 元)为存出投资款
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                                         期末                    指定理由
                项目                                期初余额
                                         余额                     和依据
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                          32,491,000.00      /
 其中：
 其他                                              32,491,000.00           /
                                                                         /
 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 其中：
                 合计                                     32,491,000.00           /
其他说明：
√适用 □不适用
  本公司的交易性金融资产，系公司利用闲置资金购买的银行理财产品，截止本年末已经全部
赎回，故本期余额为零。
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
      项目              期末余额                     期初余额
 银行承兑票据                     16,950,000.00
 商业承兑票据
 小计                         16,950,000.00
 减：坏账准备                          5,339.25
      合计                    16,944,660.75
  注：截止本期期末本公司应收票据余额 16,950,000.00 元，其中 11,950,000.00 元为期末不能
终止确认的已经背书转让的应收票据；5,000,000.00 元为应收富滇银行的银行承兑汇票。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
     项目                    期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                          50,311,748.35                 11,950,000.00
商业承兑票据
     合计                             50,311,748.35                   11,950,000.00
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                    期末余额                                      期初余额
                                                    账面余
          账面余额         坏账准备                                    坏账准备
                                                      额
 类别                                        账面                              账面
                                                        比
              比例            计提比            价值       金         金   计提比      价值
        金额            金额                                例
              (%)           例(%)                    额         额   例(%)
                                                       (%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合
计提坏                                   0.03
账准备
其中：
银行承     16,950,00   100.0    5,339.            16,944,660.
兑汇票          0.00     0         25                      75
 合计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
      名称
                            应收票据                     坏账准备            计提比例（%）
银行承兑汇票                       16,950,000.00              5,339.25            0.03
   合计                        16,950,000.00              5,339.25
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
                                             本期变动金额
   类别          期初余额                                                         期末余额
                               计提         收回或转回  转销或核销               其他变动
银行承兑汇票               0.00      5,339.25                                      5,339.25
   合计                0.00      5,339.25                                      5,339.25
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          账龄                          期末账面余额                        期初账面余额
其中：1 年以内分项
       合计                                      305,597,855.91                      139,007,985.82
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                    期末余额                                      期初余额
         账面余额         坏账准备                             账面余额     坏账准备
 类别                      计提                 账面                     计提   账面
                比例                                        比例
       金额            金额  比例                 价值        金额       金额  比例   价值
                (%)                                       (%)
                         (%)                                        (%)
按 单
项 计
提 坏
账 准
备
其中：
按 组
合 计 305,59                                 298,78     139,00                                133,10
提 坏 7,855.9     100.00
账 准       1                                      9          2                                     7
备
其中：
账 龄 74,217,              4,108,3           70,108,
组合  190.20                 58.34           831.86                          12.23            432.25
低 风   231,38                               228,67
险 组   0,665.7    75.71
合           1                                    3
 合计   7,855.9   100.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低风险组合
                                                                         单位：元 币种：人民币
      名称                                              期末余额
                 应收账款                     坏账准备             计提比例（%）
低风险组合             231,380,665.71            2,705,996.88          1.17
   合计             231,380,665.71            2,705,996.88          1.17
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                     第一阶段            第二阶段            第三阶段
                                   整个存续期预期         整个存续期预
     坏账准备        未来12个月预                                       合计
                                   信用损失(未发         期信用损失(已
                  期信用损失
                                    生信用减值)         发生信用减值)
  --转入第二阶段
  --转入第三阶段
  --转回第二阶段
  --转回第一阶段
本期计提                 911,679.97                                  911,679.97
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                                                    占应收账款
                                     应收账款和合         和合同资产
           应收账款期末      合同资产期                               坏账准备期
 单位名称                                同资产期末余         期末余额合
             余额         末余额                                 末余额
                                       额            计数的比例
                                                     （%）
云南能投威                                149,639,983.54
信能源有限      149,639,983.54                             48.97   1,750,039.61
公司
曲靖聚汇通                                 47,306,914.75
煤焦钢供应
链管理有限
公司
宣威市鑫鹏                                 29,620,387.60
商贸有限公        29,620,387.60                             9.69    346,410.43
司
云南能投曲                                 25,859,296.14
靖发电有限        25,859,296.14                             8.46    302,424.47
公司
华 新 水 泥                               25,756,229.62
（迪庆）有        25,756,229.62                             8.43   1,106,266.73
限公司
  合计       278,182,811.65            278,182,811.65   91.03   6,317,464.89
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
          项目            期末余额                期初余额
应收票据                       3,000,000.00       24,901,218.79
          合计               3,000,000.00       24,901,218.79
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
√适用 □不适用
较上期有所减少。
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                        期末余额                               期初余额
  账龄
                金额           比例(%)                 金额           比例(%)
   合计          2,717,302.70         100.00       38,060,338.12         100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                       占预付款项期末余额合计数
        单位名称                   期末余额
                                                           的比例(%)
宣威市鑫鹏商贸有限公司                           1,079,681.42                39.73
云南华御泰贸易有限公司                             800,000.00                29.44
云南年余农业发展有限公司                            280,043.00                10.31
临沧中浩商贸有限公司                              204,285.00                 7.52
昆明天泰电子商务有限公司                            171,914.00                 6.33
     合计                               2,535,923.42                93.33
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
         项目                     期末余额                        期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                   9,808,208.30             14,022,274.55
合计                                      9,808,208.30             14,022,274.55
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(11).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(12).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
  其他应收款
  (13).按账龄披露
  √适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          账龄                    期末账面余额                    期初账面余额
  其中：1 年以内分项
         合计                              9,924,269.80         14,319,546.80
  (14).按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
       款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
  代扣个人所得税                                       243.00
  保证金及押金                                  9,924,026.80        14,319,546.80
        合计                                9,924,269.80        14,319,546.80
  (15).坏账准备计提情况
  √适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                 第一阶段            第二阶段              第三阶段
                               整个存续期预期信          整个存续期预期信
   坏账准备         未来12个月预                                      合计
                               用损失(未发生信          用损失(已发生信
                 期信用损失
                                 用减值)              用减值)
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提             -181,210.75                                    -181,210.75
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
  对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
  □适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(17).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                        占其他应收款期
                                                                  坏账准备
 单位名称      期末余额         末余额合计数的          款项的性质           账龄
                                                                  期末余额
                          比例(%)
云南能投威
信能源有限                            33.25                             38,593.50
公司
云南能投曲
靖发电有限                            11.08                             12,864.50
公司
华新水泥（临     500,000.0
沧）有限公司             0
保山昆钢嘉
华水泥建材                             5.04                              6,116.25
有限公司
云维保山有
机化工有限                             5.04                              6,116.25
公司
  合计       5,900,000.                         /          /
(19).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                期初余额
                        存货跌价准                                存货跌价
   项目                   备/合同履约                               准备/合同
           账面余额                    账面价值           账面余额             账面价值
                        成本减值准                                履约成本
                           备                                 减值准备
库存商品       50,878,709.7     50,878,709.7   34,932,275.0            34,932,275.
  合计       50,878,709.7     50,878,709.7   34,932,275.0            34,932,275.
本期存货余额增加为公司期末购进商品，截止 2023 年 12 月 31 日尚未实现销售的部分。
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
       项目                    期末余额                           期初余额
待抵扣进项税额                         2,983,771.13                   1,318,779.25
预缴税费                              657,455.14                   2,186,024.03
      合计                        3,641,226.27                   3,504,803.28
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                            期初余额
固定资产                              1,616,896.91                    1,792,866.60
固定资产清理
           合计                            1,616,896.91                 1,792,866.60
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                房屋
                     机器                     办公工具及设
   项目           及建        运输工具                                    合计
                     设备                       备
                筑物
一、账面原值：
（1）购置                                           304,922.92        304,922.92
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（1）处置或报
废
二、累计折旧
（1）计提                      141,998.64           245,269.09        387,267.73
（1）处置或报
废
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报
废
 四、账面价值
注：本年折旧额为 387,267.73 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物                    合计
一、账面原值
（1）处置                           8,743,243.13        8,743,243.13
二、累计折旧
(1)计提                           2,670,176.74        2,670,176.74
(1)处置                           2,284,832.00    2,284,832.00
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1).无形资产情况
□适用 √不适用
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                       单位：元 币种：人民币
  项目        期初余额      本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额  期末余额
广福城 20F 办
公室装修费
金蝶软件开发
使用费
  合计                      162,134.40           4,415.32                     157,719.08
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                  期初余额
      项目       可抵扣暂时性        递延所得税                    可抵扣暂时性        递延所得税
                  差异            资产                       差异            资产
资产减值准备          6,935,755.97 1,733,938.99              6,199,947.50 1,549,986.88
长期应付职工薪酬税会
差异
长期应付职工薪酬暂时
性差异
可抵扣亏损确认递延所
得税资产
     合计            14,810,713.29       3,702,678.32       14,840,686.62   3,710,171.66
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
               递延所得税资              抵销后递延所             递延所得税资        抵销后递延所
     项目        产和负债期末              得税资产或负             产和负债期初        得税资产或负
                互抵金额               债期末余额               互抵金额          债期初余额
递延所得税资产         3,283,559.75         37,748.27         6,051,668.10   237,600.61
递延所得税负债         3,283,559.75         56,849.03         6,051,668.10
  注：财政部 2022 年 12 月下发的企业会计准则解释 16 号;对于不是企业合并、交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负
债并计入使用权资产的租赁交易，不适用《企业会计准则第 18 号-所得税》第十一条(二)、第十二
条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。故公司本期对租赁业务产生的使
用权资产和租赁负债的税会暂时性差异确认递延所得税负债和递延所得税资产，确认的递延所得
税资产和递延所得税负债，公司以抵销后的净额列示。
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
                                       单位：元 币种：人民币
     种类          期末余额                   期初余额
 商业承兑汇票                32,237,952.01        42,000,000.00
 银行承兑汇票
     合计                32,237,952.01          42,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                       单位：元 币种：人民币
       项目                 期末余额                                 期初余额
货款                          55,957,571.71                         16,780,448.13
       合计                   55,957,571.71                         16,780,448.13
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
       项目                      期末余额                           期初余额
预收货款                                       25,000.00             2,721,171.93
       合计                                  25,000.00             2,721,171.93
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额             本期增加                  本期减少         期末余额
一、短期薪酬          1,600,000.00     17,195,144.48         18,193,655.72  601,488.76
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利          2,438,576.22       2,277,359.87         2,438,576.22   2,277,359.87
四、一年内到期的其他
福利
    合计          4,038,576.22     22,215,887.11         23,375,614.70   2,878,848.63
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种:人民币
    项目         期初余额                 本期增加            本期减少    期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费                             1,011,043.71     1,011,043.71
三、社会保险费                             1,602,997.33     1,602,997.33
其中：医疗保险费                              942,067.13       942,067.13
   工伤保险费                              156,109.38       156,109.38
   生育保险费
   补充医疗保险费                            504,820.82      504,820.82
四、住房公积金                             1,350,025.00     1,350,025.00
五、工会经费和职工教
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计         1,600,000.00        17,195,144.48    18,193,655.72       601,488.76
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
     项目        期初余额               本期增加             本期减少         期末余额
     合计                           2,743,382.76     2,743,382.76
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
        项目                期末余额                          期初余额
企业所得税                        1,879,717.83                   143,540.19
个人所得税                           29,316.87                    39,421.07
增值税                            311,859.24
印花税                            291,652.63                           224,033.46
教育费附加                           18,218.67                             8,862.89
城市维护建设税                         42,510.22                            20,680.07
地方教育费附加                         12,145.79                             5,908.61
      合计                     2,585,421.25                           442,446.29
(1). 项目列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目           期末余额                         期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                               9,123,646.56          15,979,715.27
合计                                  9,123,646.56          15,979,715.27
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目                    期末余额                     期初余额
保证金及押金                         7,282,483.20             15,257,209.00
代收代付款项（含社保、住房公积金）                  32,284.13               127,242.00
其他                             1,385,971.06                254,255.35
党建工作经费                           422,908.17                341,008.92
       合计                       9,123,646.56            15,979,715.27
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
      项目               期末余额                          期初余额
      合计                  2,202,806.40                  3,825,423.88
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
            项目          期末余额                         期初余额
未终止确认已被书银行汇票         11,950,000.00
      合计             11,950,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额               期初余额
租赁付款额                               13,315,321.40     23,497,962.40
减：未确认的融资费用                          -2,051,977.13     -3,987,745.24
小 计                                 11,263,344.27     19,510,217.16
减：重分类至一年内到期的非流动负债                    2,202,806.40      3,825,423.88
            合计                       9,060,537.87     15,684,793.28
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
        项目                期末余额                      期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                            5,306,642.64          6,202,162.91
三、其他长期福利
        合计                        5,306,642.64          6,202,162.91
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                                   本次变动增减（+、一）
           期初余额          发行           公积金                    期末余额
                                  送股        其他      小计
                         新股            转股
股份总数
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
  项目              期初余额             本期增加         本期减少     期末余额
资本（股本）溢
价
其他资本公积           176,183,119.15                            176,183,119.15
  合计           1,801,022,674.88                          1,801,022,674.88
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
   项目         期初余额              本期增加                本期减少            期末余额
法定盈余公积        105,508,475.01                                        105,508,475.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
   合计         105,508,475.01                                        105,508,475.01
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
         项目                                      本期                  上期
调整前上期末未分配利润                                  -2,783,859,587.93   -2,805,835,994.27
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                   -2,783,859,587.93   -2,805,835,994.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 5,148,339.42       21,976,406.34
减：提取法定盈余公积
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                      -2,778,711,248.51   -2,783,859,587.93
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                     本期发生额                                    上期发生额
  项目
              收入              成本                      收入               成本
主营业务        898,002,308.36 868,126,320.28         1,157,297,011.13 1,104,947,529.70
其他业务            474,132.08                            1,619,239.56
  合计        898,476,440.44 868,126,320.28         1,158,916,250.69 1,104,947,529.70
(2).营业收入扣除情况表
                                                                      单位：万元 币种：人民币
            项目              本年度                   具体扣除情况   上年度              具体扣除情况
营业收入金额                      89,847.64                      115,891.63
营业收入扣除项目合计金额                    47.41       仓库租赁收入             161.92      仓库租赁收入
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）           0.05%                           0.14%
一、与主营业务无关的业务收入
无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性
资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽           47.41   仓库租赁收入                161.92    仓库租赁收入
计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外
的收入。
收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融
业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、
融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品
而开展的融资租赁业务除外。
生的收入。
生的收入。
入。
收入。
与主营业务无关的业务收入小计                    47.41                         161.92
二、不具备商业实质的收入
或金额的交易或事项产生的收入。
易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或
其他方法构造交易产生的虚假收入等。
的企业合并的子公司或业务产生的收入。
入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额                  89,800.23           115,729.70
(3).营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(6).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
      项目              本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税                    186,780.23                   310,225.30
教育费附加                       54,445.27                   158,557.09
车船使用税                        5,940.00                     5,640.00
印花税                        548,836.08                   749,036.63
地方教育费附加                     36,296.84                   105,704.73
      合计                   832,298.42                 1,329,163.75
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
      项目                本期发生额                      上期发生额
职工薪酬                        6,715,012.85              6,408,437.82
差旅费                           574,608.92                516,041.72
租赁及物业管理费                      357,355.09              1,330,735.89
折旧费                           188,159.01                104,306.26
业务招待费                          51,821.60                 68,615.00
办公费                            18,447.04                 13,592.52
劳动保护费                          19,398.32                 11,071.77
仓储保管费                       2,775,415.12                339,622.62
其他                            347,414.71                205,483.37
      合计                   11,047,632.66              8,997,906.97
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                 本期发生额                上期发生额
职工薪酬                             14,138,805.61        12,301,976.04
租赁及物业管理费                          3,069,312.18         2,963,657.32
中介机构费用                              522,960.95           527,169.81
办公费                                 212,787.14           253,319.01
差旅费                                 271,891.12           234,340.05
董事会费                            240,000.00             202,500.00
车辆费                              73,687.16             179,550.85
折旧及摊销                           199,108.72             170,955.50
修理费                              16,140.20             153,675.77
安装费                                                     52,256.98
保险费                               10,826.30             18,136.70
技术服务及转让费                          26,415.09             13,207.55
安全生产费                              6,024.27             13,121.92
业务招待费                              7,682.20             12,142.00
合同管理费                              5,163.85              4,766.63
劳保费                               72,995.03
其他                               531,912.44             609,061.56
        合计                    19,405,712.26          17,709,837.69
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
           项目            本期发生额                   上期发生额
利息支出                          195,056.26             992,381.54
减：利息收入                      2,253,089.69             863,081.39
利息净支出                      -2,058,033.43             129,300.15
银行手续费                          61,215.98             106,318.50
其他                            854,056.44           1,243,033.29
           合计              -1,142,761.01           1,478,651.94
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
    按性质分类        本期发生额                         上期发生额
政府补助                  968,518.12                    50,000.00
个税手续费返还                     0.00                     6,428.10
债务重组股票处置收益          6,238,478.27                         0.00
      合计            7,206,996.39                    56,428.10
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       项目            本期发生额                      上期发生额
理财产品投资收益                 709,495.42                 323,532.51
       合计                709,495.42                 323,532.51
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目                      本期发生额                上期发生额
应收账款减值损失                          -911,679.97          -1,265,055.56
其他应收款减值损失                          181,210.75            -250,569.98
应收票据减值损失                            -5,339.25
       合计                         -735,808.47             -1,515,625.54
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
     项目                 本期发生额                      上期发生额
处置非流动资产的利得                  213,868.60
     合计                     213,868.60
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     计入当期非经常性损
    项目         本期发生额                  上期发生额
                                                        益的金额
违约赔偿收入            155,173.39             155,638.50       155,173.39
其他                                             0.03
   合计             155,173.39             155,638.53       155,173.39
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     计入当期非经常性损
    项目         本期发生额                  上期发生额
                                                        益的金额
违约罚款支出           144,397.78              144,167.50       144,397.78
   合计            144,397.78              144,167.50       144,397.78
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
      项目                  本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                      2,200,031.25              5,300,332.67
递延所得税费用                           264,194.71            -3,947,772.27
      合计                        2,464,225.96             1,352,560.40
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                 项目                                 本期发生额
利润总额                                                7,612,565.38
按法定/适用税率计算的所得税费用                                    1,903,141.35
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       131,387.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
租赁变更转回以前年度确认的递延所得税影响                                   429,696.91
以前年度差错导致
租赁终止导致的永久性差异的影响
所得税费用                                                2,464,225.96
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
         项目              本期发生额                     上期发生额
贸易保证金                      71,496,784.44             29,533,791.00
利息收入                        2,253,089.69                850,580.62
社保返还款                                                   115,238.76
代收代付款                               565,088.79          479,068.52
政府补助收入                              968,518.12           50,000.00
其他款项                                174,086.89           27,333.88
代扣代缴款                                                   127,044.50
备用金                                                      60,000.00
         合计                     75,457,567.93        31,243,057.28
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
         项目              本期发生额                     上期发生额
贸易保证金                      65,137,649.45             28,761,231.00
日常费用                        3,030,244.18              3,304,442.11
代收代付款                         357,387.02                631,787.09
        合计                   68,525,280.65              32,697,460.20
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
      项目                本期发生额                      上期发生额
购买银行理财产品                  411,390,000.00             234,571,000.00
      合计                  411,390,000.00             234,571,000.00
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
      项目                本期发生额                      上期发生额
债务重组股票处置收益                  6,238,478.27
收回票据保证金                    12,000,000.00
      合计                   18,238,478.27
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
        项目              本期发生额                      上期发生额
票据保证金                      2,237,952.01               12,000,000.00
支付租金                       1,105,626.59                2,043,662.40
支付使用权资产租赁费                                             1,663,944.31
      合计                          3,343,578.60        15,707,606.71
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及
    财务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
             补充资料                         本期金额      上期金额
净利润                                            5,148,339.42     21,976,406.34
加：资产减值准备
信用减值损失                                           735,808.47      1,515,625.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                          387,267.73        275,261.76
使用权资产摊销                                        2,670,176.74      3,360,605.07
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                            4,415.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                -213,868.60
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                  195,056.26      1,243,033.04
投资损失（收益以“－”号填列）                                 -709,495.42       -323,532.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                             207,345.68     -3,947,772.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                              56,849.03
存货的减少（增加以“－”号填列）                             -15,946,434.76    -15,081,202.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                        -90,413,719.65     70,450,977.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                         -6,865,058.71    -49,961,380.02
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -104,743,318.49     29,508,022.22
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                                       86,798,923.23    143,580,201.63
减：现金的期初余额                                    143,580,201.63    163,335,522.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -56,781,278.40    -19,755,320.48
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
       项目                  期末余额                          期初余额
一、现金                         86,798,923.23                 143,580,201.63
其中：库存现金
  可随时用于支付的银行存款                      81,791,335.60               143,580,201.63
   可随时用于支付的其他货币
资金
   可用于支付的存放中央银行
款项
  存放同业款项
   拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                       86,798,923.23          143,580,201.63
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1)作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
 租赁用途          2023 年已支付含税租金（元）                      2023 年度租赁费用（元）
 货物仓储          2,325,940.03                          2,775,415.12
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 4,241,644.41(单位：元 币种：人民币)
(2)作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
□适用 √不适用
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、   合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                单位:元 币种:人民币
子公司     主要经营                                持股比例(%)   取得
               注册资本        注册地     业务性质
 名称      地                                 直接    间接   方式
曲 靖 能
投 云 维          30,000,00
        云南曲靖               云南曲靖    商品贸易     100        新设成立
销 售 有                  0
限公司
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
        类型                   本期发生额                 上期发生额
与收益相关                                       968,518.12                  50,000.00
        合计                                  968,518.12                  50,000.00
其他说明：
政府补助明细情况
                 _1635 项 目_1635                          本年发生额         上年发生额
滇中新区管委会拨付 2021.10-2023.12 厂房租金补贴                           70,718.40
滇中新区管委会拨付 2022 年产业扶持资金                                    795,151.20
滇中新区管委会拨付 2022 年高级人才扶持补贴                                   63,570.11
稳岗补贴                                                       39,078.41
失业保险一次性留工培训补贴款                                                           50,000.00
                     合 计                                  968,518.12     50,000.00
十二、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司在经营过程中面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管
理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层
通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
  本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
（1）信用风险
  本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账
款、其他应收款、合同资产等。
  本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不
会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
  本公司应收票据、应收账款主要为应收货款，其他应收款、合同资产主要生产经营过程中各
类保证金和职工备用金以及重整计划执行过程中提存的管理人账户资金。公司采取相关政策以控
制信用风险敞口，后续定期对主要债务方信用状况进行监控，对信用记录不良的债务方采取书面
催收、要求对方提供担保等方式，使本公司整体信用风险在可控范围内。
  截止本报告期末，本公司无重大逾期银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资
产等金融资产。
（2）市场风险
  金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
     本公司于中国境内的业务以人民币结算，截止本报告期末暂无海外业务，故暂不存在外汇风
险。
     本公司的利率风险产生于银行借款及长期应付款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司
面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。截止本报告期末
公司无带息债务余额，故不存在利率风险。
     本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
（3）流动性风险
     流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司各部职能部门负责公司的现金流量预测，由财务部门集中汇总，持续监控短期和长
期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
     本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
       项   目    3 个月以内               3-12 个月               1-5 年         5 年以上
应付票据                                   32,237,952.01
应付账款            17,906,084.20          38,038,487.51        13,000.00
其他应付款                                   5,040,418.86       243,567.09
一年内到期的非流动
负债（含利息）                                     2,202,806.4
租赁负债（含利息）                                                 6,583,617.67   2,476,920.19
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
                                   期末公允价值
       项目            第一层次公允    第二层次公允 第三层次公允价
                                                   合计
                      价值计量      价值计量     值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
持续以公允价值计量的                                3,000,000.00   3,000,000.00
资产总额
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
    衍生金融负债
    其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
   性分析
□适用 √不适用
   策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                                 单位：万元 币种：人民币
                                          母公司对本企
                                                     母公司对本企业
母公司名称     注册地    业务性质       注册资本          业的持股比例
                                                     的表决权比例(%)
                                               (%)
云 南省能 源   云南昆明   租赁和商务    2,203,948.65   28.99       28.99
投 资集团 有          服务业      万元
限公司
本企业的母公司情况的说明
  本企业的母公司直接持有公司股权比例为 28.74%，通过其子公司持有公司股权比例为 0.25%，
合计控制公司 28.99%股权，因此母公司对本企业的表决权比例为 28.99%。
本企业最终控制方是云南省国资委
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
  报告期内，曲靖能投云维销售有限公司实现总采购量 43.34 万吨，实现产品总销售 40.66 万
吨。实现营业收入 3.74 亿元，净利润 121.78 万元。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称                  其他关联方与本企业关系
 云南能投曲靖发电有限公司            控股股东下属子企业
 云南永昌硅业股份有限公司            控股股东下属子企业
 云南普阳煤化工有限责任公司           控股股东下属子企业
 云南曲煤焦化实业发展有限公司          控股股东下属子企业
 云志合通科技（云南）有限公司          控股股东下属子企业
 祥云能投国际物流有限责任公司          控股股东下属子企业
 云南省盐业有限公司昆明盐矿           控股股东下属子企业
 云南能投绿色新材有限责任公司          控股股东下属子企业
 云南居正健康管理有限公司            控股股东下属子企业
 云南能投联合外经股份有限公司          控股股东下属子企业
 云南能投物业服务有限公司            控股股东下属子企业
 云南省煤炭交易（储配）中心有限公司       控股股东下属子企业
 怒江州扶贫投资开发有限公司           控股股东下属子企业
 云南能投威信能源有限公司            控股股东下属子企业
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                   是否超过交易
                                    获批的交易额                 上期发生
  关联方    关联交易内容    本期发生额                           额度（如适
                                    度（如适用）                  额
                                                     用）
云志合通科技
（云南）有限   运输采购          256,237.71                            424,274.33
公司
祥云能投国际
物流有限责任   运输采购           11,588.62                            259,706.25
公司
云南曲煤焦化
实业发展有限   焦丁采购      2,673,148.05
公司
云南曲煤焦化
实业发展有限   汽车衡租赁          11,799.41
公司
云南能投联合
         固定资产采购
外经股份有限                 111,865.53                            175,196.08
         及服务
公司
云南省煤炭交
易（储配）中   原煤采购
心有限公司
云南居正健康   房屋租赁服务                                              1,843,561.1
管理有限公司   费                                                             4
云南能投物业
         物业服务费         627,323.78                            633,095.19
服务有限公司
云南省能源研
         党课培训费用         12,924.53
究院有限公司
云南能投信息
产业开发有限   上网服务费          68,320.75
公司
云南能投财务   会计信息服务
服务有限公司   费
怒江州扶贫投
资开发有限公   桶装水费            4,530.99                            424,274.33
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
    关联方          关联交易内容                   本期发生额           上期发生额
云南省盐业有限公司昆
                销售动力煤                      56,865,305.77   88,107,935.82
明盐矿
云南能投曲靖发电有限
                销售电煤                       99,514,676.26   76,210,631.02
公司
云南曲煤焦化实业发展
             销售洗精煤                   50,206,596.48    33,530,691.35
有限公司
云南普阳煤化工有限责
             销售焦丁                    10,924,798.57    33,803,063.22
任公司
云南能投绿色新材有限
             销售洗精煤                                    11,996,633.60
责任公司
云南省能源研究院有限
             处置办公设备                      67,946.18
公司
云南永昌硅业股份有限
             销售煤炭、硅石等                42,402,967.94   111,213,419.04
公司
云南能投威信能源有限
             销售电煤                   137,769,260.00
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                   简化处理的短期租赁    未纳入租赁负债计量
                                                                             承担的租赁负债利息
                   和低价值资产租赁的     的可变租赁付款额                支付的租金                              增加的使用权资产
                                                                                支出
 出租方名称   租赁资产种类    租金费用（如适用）       （如适用）
                   本期发生 上期发生    本期发生 上期发生            本期发生        上期发生        本期发生   上期发生   本期发生   上期发生
                    额     额       额     额               额            额        额      额      额      额
居正健康管                                                985,501.0   2,009,481
         房屋及建筑物
理有限公司                                                        9   .60
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
    本公司向云南居正健康管理有限公司租赁昆明市西山区日新路中段广福城（A10 地块）第 19 层、20 层办公楼，租赁期 10 年，共计需支付含税租金
不变，共计需支付租金降低至 16,659,851.90 元
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
                             期末余额                     期初余额
 项目名称        关联方
                      账面余额          坏账准备          账面余额     坏账准备
应收账款       云南能投威信                  1,750,039.6
           能源有限公司                            1
应收账款       云南能投曲靖
           发电有限公司
应收账款       云南省盐业有
           限公司昆明盐    10,140,164.67   118,589.23
           矿
应收账款       云南曲煤焦化
           实业发展有限                                 1,535,866.75    31,884.43
           公司
应收账款       云南永昌硅业
           股份有限公司
应收账款       云南能投化工
           有限责任公司
预付账款       云南能投联合
           外经股份有限                                  115,606.45
           公司
预付账款       云志合通科技
           （云南）有限                                   26,705.15
           公司
预付账款       祥云能投国际
           物流有限责任                                    8,700.00
           公司
预付账款       云南能投物业
           服务有限公司
其他应收
           云南能投威信
款                   3,300,000.00    38,593.50
           能源有限公司
其他应收
           云南能投曲靖
款                   1,100,000.00    12,864.50
           发电有限公司
其他应收
           云南居正健康
款                    159,356.80          1,863.68    159,356.80     3,308.23
           管理有限公司
其他应收
           云南永昌硅业
款                    264,670.00          3,095.32   2,239,250.00   46,486.58
           股份有限公司
其他应收       云南省盐业有
款          限公司昆明盐                                   3,005,940.00   6,2402.98
           矿
(2).应付项目
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
    项目名称         关联方               期末账面余额                  期初账面余额
              云南联合外经股份                               12,209.00
其他应付款
              有限公司
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、股份支付
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止 2023 年 12 月 31 日本公司无需要披露的或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  截至 2024 年 3 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项说明
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
         账龄            期末账面余额                    期初账面余额
其中：1 年以内分项
       合计                      190,111,231.10       37,292,261.66
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
                期末余额                           期初余额
         账面余额     坏账准备                  账面余额     坏账准备
 类别                  计提     账面                      计提  账面
            比例                             比例
        金额       金额  比例     价值         金额       金额  比例  价值
            (%)                            (%)
                     (%)                            (%)
按 单
项 计
提 坏
账 准
备
其中：
按 组
合 计 190,11                                    187,71      37,292                                       36,270
提 坏 1,231.    100.00                   1.26    1,608.      ,261.6     100.00                  2.74      ,282.1
账 准     10                                        87            6                                            8
备
其中：
账 龄 2,581,       1.36   206,45         8.00    2,374,      8,474,                  423,72               8,050,
组合  244.64                 9.04               785.60      530.71                     6.54              804.17
低 风 187,52     98.64     2,193,        1.17   185,33      28,817                                       28,219
险 组 9,986.              163.19                 6,823.      ,730.9      77.28                  2.08      ,478.0
合       46                                        27            5                                            1
合计   1,231.   100.00               1.26        1,608.      ,261.6     100.00                 2.74       ,282.1
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低风险组合
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
      名称
                           应收账款                            坏账准备                         计提比例（%）
低风险组合                       187,529,986.46                          2,193,163.19                          1.17
      合计                    187,529,986.46                     2,193,163.19                              1.17
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
                                                 本期变动金额
   类别         期初余额                             收回或转  转销或核                                       期末余额
                                  计提                                                其他变动
                                                回      销
按信用风险         1,021,979.    1,377,642.7                                                             2,399,622.
特征组合计                48               5                                                                    23
提坏账准备
的应收账款
  合计       1,021,979.      1,377,642.7                                          2,399,622.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                           占应收账款
                                 合同资        应收账款和          和合同资产
           应收账款期末余
 单位名称                            产期末        合同资产期          期末余额合 坏账准备期末余额
              额
                                 余额          末余额           计数的比例
                                                            （%）
云南能投威
信能源有限      149,639,983.54                                       78.71      1,750,039.61
公司
云南能投曲
靖发电有限      25,859,296.14                                        13.60       302,424.47
公司
云南省盐业
有限公司昆      10,140,164.67                                        5.33        118,589.23
明盐矿
云南泓朗实
业有限公司
华新水泥
（迪庆）有       1,427,198.81                                        0.75        16,691.09
限公司
  合计       189,647,887.80                                       99.75      2,394,203.44
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
        项目                               期末余额                             期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                          175,413,367.76               178,103,502.54
合计                                             175,413,367.76               178,103,502.54
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(11).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(12).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
       账龄               期末账面余额                    期初账面余额
其中：1 年以内分项
       合计                      175,477,214.94        178,275,296.80
(14).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
     款项性质               期末账面余额                    期初账面余额
代扣个人所得税                                 243.00
保证金及押金                            5,459,356.80          8,275,296.80
集团内部借款                          170,000,000.00        170,000,000.00
集团内部往来款                              17,615.14
       合计                       175,477,214.94        178,275,296.80
(15).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
               第一阶段     第二阶段              第三阶段
  坏账准备                                              合计
             未来12个月预   整个存续期预期信         整个存续期预期信
                期信用损失           用损失(未发生信        用损失(已发生信
                                  用减值)            用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提              -107,947.08                               -107,947.08
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(17).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                占其他应
                                收款期末
                                                           坏账准备
 单位名称           期末余额            余额合计      款项的性质     账龄
                                                           期末余额
                                数的比例
                                 (%)
曲靖能投云
                                          借款及往来
维销售有限         170,017,615.14     96.89             1 年以内
                                            款
 公司
云南能投威
                                          保证金及押
信能源有限          3,300,000.00      1.88              1 年以内   38,593.50
                                            金
 公司
 云南能投曲
                                          保证金及押
 靖发电有限        1,100,000.00      0.63                      1 年以内         12,864.50
                                            金
  公司
 华新红塔水
                                          保证金及押
 泥（景洪）        300,000.00        0.17                        1-2 年       3,508.50
                                            金
 有限公司
 云南云天化
                                          保证金及押
 商贸有限公        200,000.00        0.11                      1 年以内         2,339.00
                                            金
   司
  合计        174,917,615.14      99.68           /                /      57,305.50
(19).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                               期末余额                             期初余额
     项目
                   账面余额        减值准备       账面价值        账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资             30,000,00              30,000,00   30,000,00      30,000,00
对联营、合营企业投资
     合计
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                本期计提 减值准备
  被投资单位       期初余额           本期增加       本期减少         期末余额
                                                                减值准备 期末余额
曲靖能投云维销       30,000,000                            30,000,000
售有限公司                .00                                   .00
    合计
                     .00                                   .00
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                                   上期发生额
    项目
                      收入                  成本                 收入              成本
主营业务           552,521,672.77    538,965,378.70        557,793,734.24   538,098,830.34
其他业务                                                     1,145,522.69
   合计          552,521,672.77    538,965,378.70        558,939,256.93   538,098,830.34
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
       项目                          本期发生额                         上期发生额
理财产品投资收益                               709,495.42                    323,532.51
       合计                              709,495.42                    323,532.51
□适用 √不适用
二十、补充资料
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
项目                                  金额                         说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资
产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策规
定、按照确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，非金融企业持有金融资产
和金融负债产生的公允价值变动损益以
及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产
生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益                               6,238,478.27
企业因相关经营活动不再持续而发生的
一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当
期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认
的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日
之后，应付职工薪酬的公允价值变动产
生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额                             -1,934,165.26
少数股东权益影响额（税后）
合计                                   6,206,970.76
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                 加权平均净资产                       每股收益
    报告期利润
                  收益率（%）            基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净           1.44
利润
扣除非经常性损益后归属于
                       -0. 30               -0.0009       -0.0009
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                                       董事长：蔡大为
                         董事会批准报送日期：2024 年 3 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用