税友股份: 税友股份首次公开发行股票发行公告

              税友软件集团股份有限公司
              首次公开发行股票发行公告
       保荐机构（主承销商）：国金证券股份有限公司
                       特别提示
   税友软件集团股份有限公司（以下简称“税友股份”、“发行人”或“公司”）
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证券发行与承销管
理办法》（证监会令[第144号]）（以下简称“《管理办法》”）、《首次公开
发行股票并上市管理办法（2020年7月修正）》（证监会令[第173号]）等有关法
规，中国证券业协会《首次公开发行股票承销业务规范（2018年修订）》（中证
协发[2018]142号）、《首次公开发行股票配售细则（2018年修订）》（中证协
发[2018]142号）、《首次公开发行股票网下投资者管理细则（2018年修订）》
（中证协发[2018]142号）等有关规定，以及上海证券交易所（以下简称“上交
所”）《上海市场首次公开发行股票网上发行实施细则（2018年修订）》（上证
发[2018]40号）（以下简称“《网上发行实施细则》”）、《上海市场首次公开
发行股票网下发行实施细则（2018年修订）》（上证发[2018]41号）（以下简称
“《网下发行实施细则》”），中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以
下简称“中国结算上海分公司”）的有关业务规则组织实施首次公开发行股票。
   本次发行初步询价和网下申购均通过上交所IPO网下申购电子平台（以下简
称“申购平台”）进行，申购平台网址为：https://ipo.uap.sse.com.cn/ipo，请网下投
资者认真阅读本公告。关于网下发行电子化的详细内容，请查阅上交所网站
（www.sse.com.cn）公布的《网下发行实施细则》等相关规定。本次发行的网上
发行通过上交所交易系统采用按市值申购方式进行，请投资者认真阅读本公告及
上交所网站（www.sse.com.cn）公布的《网上发行实施细则》。
款、弃购股份处理等方面，具体内容如下。
   （1）发行人和保荐机构（主承销商）国金证券股份有限公司（以下简称“国
金证券”或“保荐机构（主承销商）”）根据初步询价结果，综合考虑发行人
基本面、所处行业、市场情况、募集资金需求等因素，协商确定本次发行价格
为13.33元/股，网下发行不再进行累计投标询价。
   投资者请按此价格在2021年6月18日（T日）进行网上和网下申购，申购时
无需缴付申购资金。本次网下发行申购日与网上申购日同为2021年6月18日（T
日），其中，网下申购时间为9:30-15:00，网上申购时间为9:30-11:30，13:00-15:00。
     （2）发行人和保荐机构（主承销商）根据剔除无效报价后的初步询价情
况，按照申购价格从高到低进行排序并计算出每个价格上所对应的累计拟申购
总量后，剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不低于所有网下投资者
拟申购总量的10%。如被剔除部分的最低价格所对应的累计拟申购总量大于拟
剔除数量时，该档价格的申购将按照拟申购数量由少至多依次剔除，若申购价
格和拟申购数量相同的则按照申报时间由晚至早的顺序依次剔除（以申购平台
显示的申报时间及申报编号为准），直至满足拟剔除数量的要求。当最高申购
价格与确定的发行价格相同时，对该价格的申购可不再剔除，剔除比例可低于
   （3）网上投资者应当自主表达申购意向，不得全权委托证券公司进行新股
申购。
   （4）网下投资者应根据《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票网
下初步配售结果及网上中签结果公告》（以下简称“《网下初步配售结果及网上
中签结果公告》”），于 2021 年 6 月 22 日（T+2 日）16:00 前，按确定的发行
价格与初步配售数量，及时足额缴纳新股认购资金。网下投资者如同日获配多
只新股，请务必按每只新股分别缴款。同日获配多只新股的情况，如只汇一笔
总计金额，合并缴款将会造成入账失败，由此产生的后果由投资者自行承担。
   网上投资者申购新股中签后，应根据《网下初步配售结果及网上中签结果
公告》履行资金交收义务，确保其资金账户在2021年6月22日（T+2日）日终有
足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购，由此产生的后果及相关法律责
任，由投资者自行承担。投资者款项划付需遵守投资者所在证券公司的相关规
定。
  网下和网上投资者放弃认购部分的股份由保荐机构（主承销商）包销。
  （5）当出现网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行
数量的70%时，发行人和保荐机构（主承销商）将中止本次新股发行，并就中
止发行的原因和后续安排进行信息披露。
  （6）提供有效报价的网下投资者未参与申购以及获得初步配售的网下投资
者未及时足额缴纳申购款的，将被视为违约并应承担违约责任，保荐机构（主
承销商）将违约情况报中国证券业协会备案。
  网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，自结算
参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月（按180个自然日计算，含次日）
内不得参与新股、存托凭证、可转换公司债券、可交换公司债券网上申购。放
弃认购的次数按照投资者实际放弃认购新股、存托凭证、可转换公司债券与可
交换公司债券的次数合并计算。
性投资，认真阅读本公告及同日刊登于《中 国 证 券 报》《上 海 证 券 报》《证券日
报》《证券时报》及上交所网站（www.sse.com.cn）上的《税友软件集团股份有
限公司首次公开发行股票投资风险特别公告》。
                   重要提示
（A股）（以下简称“本次发行”）的申请已获中国证监会证监许可[2021]549
号文核准。本次发行不进行老股转让，发行股份全部为新股。发行人股票简称为
“税友股份”，股票代码为“603171”，该代码同时用于本次发行的初步询价及
网下申购。本次发行网上申购简称为“税友申购”，本次发行网上申购代码为
“732171”。
和网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资
者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式进行。发行人和保荐机构（主
承销商）将通过网下初步询价直接确定发行价格，网下不再进行累计投标。初步
询价及网下发行由国金证券通过申购平台组织实施，网上发行通过上交所交易系
统进行。
为2,841.30万股，占本次发行总量的70%，网上初始发行量为1,217.70万股，占本
次发行总量的30%。发行后的总股本为不超过40,589万股。最终网下、网上发行
数量将根据网上网下回拨情况确定。本次发行的股票无流通限制及锁定安排。
保荐机构（主承销商）根据初步询价结果，综合考虑发行人基本面、所处行业、
市场情况、募集资金需求等因素，协商确定本次发行价格为13.33元/股，网下发
行不再进行累计投标询价。
   本次发行价格13.33元/股对应的市盈率为：
   （1）20.69倍（每股收益按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
   （2）22.99倍（每股收益按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）；
  （3）17.82倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
  （4）19.80倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。
费用4,691.50万元（不含税）后，预计本次募集资金净额为49,414.97万元。发行
人募集资金的使用计划等相关情况于2021年6月8日（T-7日）在《税友软件集团
股份有限公司首次公开发行股票招股意向书》（以下简称“招股意向书”）中进
行了披露。《招股意向书》全文可在上交所网站（www.sse.com.cn）查询。
只能选择网下发行或者网上发行一种方式进行申购。
  （1）网下申购
  ①本次网下申购时间为：2021年6月18日（T日）9:30-15:00。
  ②在初步询价期间提交有效报价（指剔除无效报价和最高报价后，不低于本
次发行价格的报价）的网下投资者管理的配售对象，方可且必须参与网下申购。
提交有效报价的配售对象名单见附表“初步询价报价情况”中被标注为“有效报
价”的配售对象。
  未提交有效报价的配售对象不得参与网下申购。在申购时间内，网下投资者
可以为其管理的每一配售对象按照发行价格13.33元/股填报一个申购数量，申购
数量应为初步询价中其提供的有效报价所对应的“拟申购数量”，且不得超过500
万股。申购数量须不低于200万股，且应为10万股的整数倍。
  申购时，投资者无需缴付申购资金。
  网下投资者为参与申购的全部配售对象录入申购记录后，应当一次性全部提
交。网下申购期间，网下投资者可以多次提交申购记录，但以最后一次提交的全
部申购记录为准。
  凡参与初步询价报价的配售对象，无论是否为“有效报价”均不得再参与本
次网上申购，若同时参与网下和网上申购，网上申购部分为无效申购。
  ③配售对象在申购及持股等方面应遵守相关法律法规及中国证监会的有关
规定，并自行承担相应的法律责任。如参与网下申购的投资者未按要求提供材料，
保荐机构（主承销商）有权拒绝向其进行配售或视为无效申购。网下投资者管理
的配售对象相关信息（包括配售对象全称、证券账户名称（上海）、证券账户号
码（上海）和银行收付款账户等）以在中国证券业协会登记备案的信息为准，因
配售对象信息填报与备案信息不一致所致后果由网下投资者自负。
  保荐机构（主承销商）将在配售前对有效报价投资者及其管理的配售对象是
否存在禁止性情形进行进一步核查，投资者应按保荐机构（主承销商）的要求进
行相应的配合（包括但不限于提供公司章程等工商登记资料、安排实际控制人访
谈、如实提供相关自然人主要社会关系名单、配合其他关联关系调查等），如拒
绝配合或其提供的材料不足以排除其存在上述禁止性情形的，或经核查不符合配
售资格的，保荐机构（主承销商）将拒绝向其进行配售。
  （2）网上申购
  ①本次网上申购时间为：2021年6月18日（T日）09:30-11:30、13:00-15:00。
  ②2021年6月18日（T日）前在中国结算上海分公司开立证券账户、且在2021
年6月16日（T-2日）前20个交易日（含T-2日）的日均持有上海市场非限售A股股
份和非限售存托凭证一定市值的投资者均可通过上交所交易系统申购本次网上
发行的股票（中华人民共和国法律、法规禁止者除外）。网上投资者应当自主表
达申购意向，不得全权委托证券公司进行新股申购。
  ③投资者按照其持有的上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值确
定其网上可申购额度。投资者相关证券账户市值按2021年6月16日（T-2日）前20
个交易日（含T-2日）的日均持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证总
市值计算。投资者相关证券账户开户时间不足20个交易日的，按20个交易日计算
日均持有市值。投资者持有多个证券账户的，多个证券账户的市值合并计算。投
资者相关证券账户持有市值按其证券账户中纳入市值计算范围的股份数量与相
应收盘价的乘积计算。根据投资者持有的市值确定其网上可申购额度，持有市值
购单位，不足1万元的部分不计入申购额度。每一个申购单位为1,000股，申购数
量应当为1,000股或其整数倍，但最高不得超过其按市值计算的可申购上限和网
上初始发行股数的千分之一，不得超过12,000股。
  ④申购时间内，投资者按委托买入股票的方式，以确定的发行价格填写委托
单。一经申报，不得撤单。
  ⑤网上投资者参与网上公开发行股票的申购，只能使用一个证券账户。同一
投资者使用多个证券账户参与同一只新股申购的，以及投资者使用同一证券账户
多次参与同一只新股申购的，以该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均
为无效申购。投资者持有多个证券账户的，多个证券账户的市值合并计算。确认
多个证券账户为同一投资者持有的原则为证券账户注册资料中的“账户持有人名
称”、“有效身份证明文件号码”均相同。证券账户注册资料以2021年6月16日
（T-2日）日终为准。
  ⑥融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，证
券公司转融通担保证券明细账户的市值合并计算到该证券公司持有的市值中。
  （3）网上网下投资者认购缴款
  ①2021年6月22日（T+2日）当日16:00前，网下投资者应根据《网下初步配
售结果及网上中签结果公告》披露的初步获配数量乘以确定的发行价格，为其获
配的配售对象全额缴纳新股认购资金。
  ②投资者申购新股摇号中签后，应依据2021年6月22日（T+2日）公告的《网
下初步配售结果及网上中签结果公告》履行资金交收义务，网上投资者缴款时，
应遵守投资者所在证券公司相关规定。2021年6月22日（T+2日）日终，中签的
投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购，由此
产生的后果及相关法律责任，由投资者自行承担。
  ③网下和网上投资者放弃认购部分的股份由保荐机构（主承销商）包销。当
出现网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70%
时，发行人和保荐机构（主承销商）将中止本次新股发行，并就中止发行的原因
和后续安排进行信息披露。
  ④提供有效报价的网下投资者未参与申购以及获得初步配售的网下投资者
未及时足额缴纳申购款的，将被视为违约并应承担违约责任，保荐机构（主承销
商）将违约情况报中国证券业协会备案。
  网上投资者连续12个月内累计出现3次中签后未足额缴款的情形时，自结算
参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月（按180个自然日计算，含次日）
内不得参与新股、存托凭证、可转换公司债券、可交换公司债券网上申购。放弃
认购的次数按照投资者实际放弃认购新股、存托凭证、可转换公司债券与可交换
公司债券的次数合并计算。
束后，发行人和保荐机构（主承销商）将根据网上申购情况决定是否启动回拨机
制，对网下、网上发行的规模进行调节。有关回拨机制的具体安排请见本公告“一、
本次发行的基本情况（五）回拨机制”。
定安排。
次发行的详细情况，请仔细阅读2021年6月17日（T-1日）刊登在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）的《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票招股
说明书》全文、
      《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要》
等文件。提请投资者特别关注招股说明书中的“重大事项提示”及“风险因素”
章节，充分了解发行人的各项风险因素，自行判断其经营状况及投资价值，并审
慎做出投资决策。
《中 国 证 券 报》《上 海 证 券 报》《证券时报》《证 券 日 报》上及时公告，敬请投
资者留意。
                      释   义
除非另有说明，下列简称在本公告中具有如下含义：
发行人/税友股份/公司   指税友软件集团股份有限公司
中国证监会         指中国证券监督管理委员会
上交所           指上海证券交易所
中国结算上海分公司     指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
保荐机构（主承销商）/
              指国金证券股份有限公司
国金证券
              指税友软件集团股份有限公司首次公开发行4,059万股人民币普
本次发行
              通股（A股）之行为
              指本次发行中通过申购平台向配售对象根据确定价格发行
网下发行          2,841.30万股人民币普通股（A股）之行为（若启动回拨机制，
              网下发行数量为回拨后的网下实际发行数量）
              指本次发行中通过上交所交易系统向持有上海市场非限售A股
              股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行1,217.70
网上发行
              万人民币普通股（A股）之行为（若启动回拨机制，网上发行数
              量为回拨后的网上实际发行数量）
              指符合2021年6月8日（T-7日）（《税友软件集团股份有限公司
              首次公开发行股票发行安排及初步询价公告》（以下简称“《发
网下投资者
              行安排及初步询价公告》”）要求的可以参与本次网下询价的投
              资者
              指可参加本次网上申购的投资者，为除参与网下报价、申购、配
网上投资者         售的投资者以外的在上交所开户的满足《网上发行实施细则》要
              求的持有市值1万元以上（含1万元）的投资者
有效报价          指剔除无效报价和最高报价后，不低于本次发行价 格的报价
元             指人民币元
一、本次发行的基本情况
  （一）股票种类
  本次发行的股票为人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元。
  （二）发行数量和发行结构
  公司本次发行前总股本为 36,530 万股，本次拟公开发行 4,059 万股，发行后
公司总股本为 40,589 万股。公开发行的股份占发行后总股本的比例为 10%。网
下初始发行数量为 2,841.30 万股，占本次发行总量的 70%，网上初始发行数量为
  （三）发行价格及对应的市盈率
  根据初步询价结果，经发行人和保荐机构（主承销商）协商确定本次发行价
格为13.33元/股，此价格对应的市盈率为：
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）；
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。
  （四）募集资金
  若本次发行成功，预计发行人募集资金总额为54,106.47万元，扣除发行费用
集资金的使用计划已于2021年6月8日（T-7日）在《招股意向书》中予以披露。
  （五）回拨机制
  本次发行网上网下申购于2021年6月18日（T日）15:00同时截止。申购结束
后，发行人和保荐机构（主承销商）将根据申购总体情况决定是否启动回拨机制，
对网下、网上发行的规模进行调节。回拨机制的启动将根据网上投资者初步有效
申购倍数确定。
  网上投资者初步有效申购倍数=网上有效申购数量/网上初始发行数量。
  有关回拨机制的具体安排如下：
数超过50倍、低于100倍（含）的，将从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开
发行股票数量的20%；网上投资者初步有效申购倍数超过100倍的，回拨比例为
本次公开发行股票数量的40%；网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后
网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的10%。
参与网下申购的投资者认购，发行人和保荐机构（主承销商）将按照既定的配售
原则进行配售；仍然认购不足的，则中止发行。
发行。
超过50倍的，将不启动回拨机制。
  在发生回拨的情形下，发行人和保荐机构（主承销商）将及时启动回拨机制，
并于2021年6月21日（T+1日）在《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股
票网上申购情况及中签率公告》（以下简称“《网上申购情况及中签率公告》”）
中披露。
 （六）本次发行的重要日期安排
       日期                     发行安排
       T-7 日
                   刊登《发行安排及初步询价公告》等相关公告与文件
   （周二）           网下投资者提交核查文件
     T-6 日
   （周三）
     T-5 日        网下投资者在中国证券业协会完成备案（截止时间 12:00）
    （周四）          网下投资者提交核查文件（截止时间 12:00）
     T-4 日
    （周五）
     T-3 日
    （周二）
     T-2 日        刊登《网上路演公告》
    （周三）          确定发行价格，确定有效报价投资者及其有效申购数量
     T-1 日        刊登《发行公告》、《投资风险特别公告》
    （周四）          网上路演
                  网下申购日（申购时间 9:30-15:00）
      T日          网上申购日（申购时间 9:30-11:30,13:00-15:00）
    （周五）          确定是否启动回拨机制及网上网下最终发行量
                  网上申购配号
                  刊登《网上申购情况及中签率公告》
     T＋1 日
    （周一）
                  确定网下初步配售结果
                  刊登《网下初步配售结果及网上中签结果公告》
     T＋2 日        网上中签投资者缴款（投资者确保资金账户在 T+2 日日终
    （周二）          有足额的新股认购资金）
                  网下获配投资者缴款（认购资金到账截止时点 16:00）
     T＋3 日        保荐机构（主承销商）根据网上网下资金到账情况确定最终
    （周三）          配售结果和包销金额
     T+4 日
    （周四）
注：1、T日为发行日。上述日期为交易日，如遇重大突发事件影响本次发行，保荐机构（主承销商）
将及时公告，修改本次发行日程。
作，请投资者及时与保荐机构（主承销商）联系。
  （七）锁定期安排
  本次网上、网下发行的股票无流通限制及锁定安排。
  （八）拟上市地点
  上海证券交易所。
二、初步询价结果及定价情况
  （一）网下投资者总体申报情况
  本次初步询价日为2021年6月11日（T-4日，周五）。截至2021年6月11日（T-4
日）下午15:00，通过申购平台共收到3,316个网下投资者管理的14,745个配售对
象的初步询价报价信息，拟申购总量为7,337,700万股，初步询价报价情况请见附
表。
  （二）剔除无效报价情况
  保荐机构（主承销商）和上海市锦天城律师事务所对3,316个网下投资者管
理的14,745个配售对象是否递交核查材料、是否存在禁止性配售情形进行了核
查，并对网下投资者涉及私募投资基金备案的情况进行了核查。经核查，共有39
家投资者管理的41个配售对象未按《初步询价及推介公告》要求在规定时间内提
供核查材料；共有28家投资者管理的47个配售对象为《管理办法》禁止参与配售
的关联方。上述相关配售对象提交的报价已确定为无效报价予以剔除，共计剔除
初步询价报价情况”中被标注为“无效报价”的部分。
  （三）剔除无效报价后的报价情况
  剔除上述无效报价后，其余14,657个配售对象符合《发行安排及初步询价公
告》规定的条件，其申购总量为7,293,700万股，申购倍数为2,567.0292倍。参与
询价的私募基金投资者已按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资
基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》
的规定完成了在中国基金业协会的管理人登记和基金备案。
网下投资者全部报价加                          网下投资者全部报价中
权平均数（元/股）                           位数（元/股）
公募基金报价加权平均                          公募基金报价中位数
数（元/股）                              （元/股）
     （四）剔除最高报价有关情况
     发行人和保荐机构（主承销商）根据剔除无效报价后的初步询价结果，对所
有报价按照申报价格由高到低、相同价格的按照拟申购数量由低到高、相同价格
相同拟申购数量的按照申报时间由晚到早（以申购平台显示的申报时间及申报编
号为准）的顺序进行排序。经发行人和保荐机构（主承销商）协商一致，将报价
高于13.33元/股的申报全部剔除，44个配售对象的报价被剔除，剔除的申购数量
为21,210万股，占本次初步询价申购总量（剔除无效报价后）的0.2908%，名单
详见附件中备注为“高价剔除”的配售对象。剔除部分不得参与网下申购。
剔除最高报价部分后网                          剔 除 最 高 报 价 部 分后
下投资者全部报价加权              13.33       网 下 投 资 者 全 部 报价            13.33
平均数（元/股）                            中位数（元/股）
剔除最高报价部分后公                          剔 除 最 高 报 价 部 分后
募基金报价加权平均数              13.33       公募基金报价中位数                   13.33
（元/股）                               （元/股）
     （五）与行业市盈率及可比上市公司估值水平比较
     发行人所在行业为I65软件和信息技术服务业，截至2021年6月11日（T-4日），
中证指数有限公司发布的行业最近一个月平均静态市盈率为56.08倍。
     可比上市公司估值水平如下：
证券代码     证券简称
                日均价（含当日）（元/股）               前后孰低）（元/股）         市盈率（倍）
                       平均值                        247.57
数据来源：同花顺 iFind、Wind，截至 2021 年 6 月 11 日。
     本次发行价格13.33元/股对应的2019年扣除非经常性损益前后孰低的归属于
母公司股东的净利润摊薄后市盈率为22.99倍，2020年扣除非经常性损益前后孰
低的归属于母公司股东的净利润摊薄后市盈率为19.80倍，低于中证指数有限公
司发布的行业最近一个月平均静态市盈率，低于同行业可比公司2020年扣除非经
常性损益前后平均静态市盈率，但仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失
的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发
行定价的合理性，理性做出投资决策。
     （六）发行价格和有效报价投资者的确定过程
     在剔除上述无效报价和拟申购总量中报价最高的部分后，发行人和保荐机构
（主承销商）根据剩余网下投资者的报价情况，并综合考虑发行人基本面、所处
行业、市场情况、募集资金需求等因素，协商确定本次发行价格为人民币13.33
元/股。此发行价格对应的市盈率为：
     （1）20.69倍（每股收益按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
     （2）22.99倍（每股收益按照2019年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）；
     （3）17.82倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
     （4）19.80倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所审计的扣除非经常性
损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。
  在剔除最高报价部分后，初步询价中报价不低于本次发行价格（13.33元/股）
的报价为有效报价，根据已公告的有效报价投资者的确定规则，发行人和保荐机
构（主承销商）确定本次有效报价投资者数量为3,265家，管理的配售对象数量
为14,607个，有效申购数量总和为7,269,490万股。本次初步询价中，6家网下投
资者管理的6个配售对象申报价格低于13.33元/股，具体请见“附表：初步询价报
价情况”中被标注为“低价无效”的部分。
  保荐机构（主承销商）将在配售前对有效报价投资者及管理的配售对象是
否存在禁止性情形进行进一步核查，投资者应按保荐机构（主承销商）的要求
进行相应的配合（包括但不限于提供公司章程等工商登记资料、安排实际控制
人访谈、如实提供相关自然人主要社会关系名单、配合其他关联关系调查等），
如拒绝配合或其提供的材料不足以排除存在禁止性情形的，保荐机构（主承销
商）将拒绝向其配售。
  提供有效报价的投资者方可参与网下申购，有效报价投资者应按其有效申购
数量参与网下申购。有效报价投资者名单及有效申购数量请见附表：初步询价报
价情况（含剔除报价情况和有效报价投资者名单）。
三、网下发行
  （一）参与对象
  经发行人和保荐机构（主承销商）确认，可参与本次网下申购的有效报价配
售对象为14,607家，其对应的有效报价总量为7,269,490万股。具体情况详见本公
告之“二、初步询价结果及定价情况”。参与初步询价的配售对象可通过申购平
台查询其报价是否为有效报价及有效报价对应的有效申报数量。
  （二）网下申购
  配售对象通过申购平台进行申购。
时间内通过申购平台填写并提交申购价格和申购数量，其中申购价格为本次发行
确定的发行价格,即13.33元/股。申购数量应等于初步询价中其提供的有效报价所
对应的“拟申购数量”，且不得超过500万股（申购数量须不低于200万股，且应
为10万股的整数倍）。网下投资者为参与申购的全部配售对象录入申购记录后，
应当一次性全部提交。网下申购期间，网下投资者可以多次提交申购记录，但以
最后一次提交的全部申购记录为准。通过该平台以外方式申购视为无效。
收付款账户必须与其在中国证券业协会备案的信息一致，否则视为无效申购。因
配售对象信息填报与备案信息不一致所致后果由配售对象自行负责。
未及时足额缴纳认购款的，将被视为违约并应承担违约责任，保荐机构（主承销
商）将公告披露违约情况，并将违约情况报中国证券业协会备案。
证监会的有关规定，并自行承担相应的法律责任。
  （三）网下初步配售
  发行人和保荐机构（主承销商）将根据2021年6月8日（T-7日）刊登的《发
行安排及初步询价公告》中确定的配售原则，将网下发行股票配售给提供有效申
购的配售对象，并将在2021年6月22日（T+2日）刊登的《网下初步配售结果及
网上中签结果公告》中披露初步配售情况。
  （四）公布初步配售结果
券报》《上 海 证 券 报》《证券时报》和《证 券 日 报》上刊登《网下初步配售结果
及网上中签结果公告》，内容包括本次发行获得配售的网下投资者名称、配售对
象名称、配售对象证券账户、每个配售对象申购数量、每个配售对象初步获配数
量及金额、分类等信息以及列表公示初步询价期间提供有效报价但未参与申购或
实际申购数量明显少于拟申购数量的投资者信息。以上公告一经刊出，即视同已
向参与网下申购的网下投资者送达获配通知。
  （五）认购资金的缴付
应根据发行价格和其管理的配售对象获配股份数量，从配售对象在中国证券业协
会备案的银行账户向中国结算上海分公司网下发行专户足额划付认购资金，认购
资金应当于 2021 年 6 月 22 日（T+2 日）16:00 前到账。请投资者注意资金在途
时间。
  每一配售对象应缴认购款项=发行价格×初步获配数量。
  网下投资者应依据以下原则进行资金划付，不满足相关要求将会造成配售对
象获配新股无效。
  （1）网下投资者划出认购资金的银行账户应与配售对象在中国证券业协会
登记备案的银行账户一致。
  （2）认购款项须划至中国结算上海分公司在结算银行开立的网下发行专户，
每个配售对象只能选择其中之一进行划款。中国结算上海分公司在各结算银行开
立的网下发行专户信息及各结算银行联系方式详见中国结算网站
（http://www.chinaclear.cn）
                         “服务支持—业务资料—银行账户信息表”栏目中“中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司网下发行专户一览表”和“中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司QFII结算银行网下发行专户一览表”，其中，
                                   “中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司QFII结算银行网下发行专户一览表”中
的相关账户仅适用于QFII结算银行托管的QFII划付相关资金。
  （3）为保障款项及时到账、提高划款效率，建议配售对象向与其在中国证
券业协会备案的银行收付款账户同一银行的网下认购资金专户划款。划款时必须
在汇款凭证备注中注明配售对象证券账户号码及本次发行股票代码603171，若不
注明或备注信息错误将导致划款失败、认购无效。例如，配售对象股东账户为
B123456789，则应在附注里填写：“B123456789603171”，证券账号和股票代
码中间不要加空格等任何符号，以免影响电子划款。网下投资者如同日获配多只
新股，请务必按每只新股分别缴款。同日获配多只新股的情况，如只汇一笔总计
金额，合并缴款将会造成入账失败，由此产生的后果由投资者自行承担。款项划
出后，网下投资者可通过申购平台查询资金到账情况。
效配售对象名单确认最终有效认购。获配的配售对象未能在规定的时间内及时足
额缴纳认购款的，发行人和保荐机构（主承销商）将视其为违约，将于2021年6
月24日（T+4日）在《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票发行结果公
告》（以下简称“《发行结果公告》”）中予以披露，并将违约情况报中国证券
业协会备案。对未在2021年6月22日（T+2日）16:00前足额缴纳认购资金的配售
对象，其未到位资金对应的获配股份由保荐机构（主承销商）包销，网下和网上
投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70%时，将中止发行。
认购款金额，2021年6月24日（T+4日），中国结算上海分公司根据保荐机构（主
承销商）于2021年6月23日（T+3日）通过申购平台提供的网下配售结果数据向
配售对象退还应退认购款，应退认购款金额=配售对象有效缴付的认购款金额-
配售对象应缴纳认购款金额。
者保护基金所有。
  （六）其他重要事项
并出具专项法律意见书。
到发行人总股本的5%以上（含5%），需自行及时履行信息披露义务。
申购新股。
网下投资者未及时足额缴纳申购款的，将被视为违约并应承担违约责任，主承销
商将违约情况报中国证券业协会备案。
四、网上发行
  （一）网上申购时间
申购意向，不得全权委托证券公司进行新股申购。如遇重大突发事件或不可抗力
因素影响本次发行，则按申购当日通知办理。
  （二）申购价格
  本次发行的发行价格为13.33元/股。网上申购投资者须按照本次发行价格进
行申购。
  （三）申购简称和代码
  申购简称为“税友申购”；申购代码为“732171”。
  （四）本次网上发行对象
  指持有上交所证券账户卡的自然人、法人、证券投资基金法人、符合法律规
定的其他投资者等（中华人民共和国法律、法规禁止者除外）。2021年6月18日
（T日）前在中国结算上海分公司开立证券账户且在2021年6月16日（T-2日）前
万元以上（含1万元）的投资者方可参与网上申购。
  （五）本次网上发行方式
  本次网上发行通过上交所交易系统进行，回拨机制启动前，网上发行数量为
至11:30，13:00至15:00）将1,217.70万股“税友股份”股票输入在上交所指定的
专用证券账户，作为该股票唯一“卖方”。
  网上投资者获配股票数量的确定方法为：
则无需进行摇号抽签，所有配号都是中签号码，投资者按其有效申购量认购股票；
上交所交易系统主机按每1,000股确定为一个申购配号，顺序排号，然后通过摇
号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购1,000股。
  中签率=（最终网上发行数量/网上有效申购总量）×100%。
  （六）申购规则
及非限售存托凭证市值。根据其2021年6月16日（T-2日）前20个交易日（含T-2
日）的日均持有上海市场非限售A股股份及非限售存托凭证市值确定其网上可申
购额度，每1万元市值可申购一个申购单位，不足1万元的部分不计入申购额度。
深圳市场的非限售A股股份和非限售存托凭证市值不纳入计算。每一个申购单位
为1,000股，申购数量应当为1,000股或其整数倍，但不得超过其持有上海市场非
限售A股股票及非限售存托凭证市值对应的网上可申购额度，同时不得超过网上
初始发行股数的千分之一，不得超过12,000股。
询价的配售对象再参与网上新股申购，导致其申购无效的，由其自行承担相关责
任。
料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号码”相同的同一投资者使
用多个证券账户（以2021年6月16日（T-2日）账户注册资料为准）参与本次网上
申购的，以及同一证券账户多次参与本次网上申购的，以第一笔申购为有效申购，
其余申购均为无效申购。
  证券公司客户定向资产管理专用证券账户以及企业年金账户，证券账户注册
资料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号码”相同的，按证券账
户单独计算市值并参与申购。
  （七）网上申购程序
  参加本次网上发行的投资者须持有中国结算上海分公司的证券账户卡。
  投资者相关证券账户市值按2021年6月16日（T-2日）前20个交易日（含T-2
日）的日均持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证总市值计算。投资者
相关证券账户开户时间不足20个交易日的，按20个交易日计算日均持有市值。投
资者持有多个证券账户的，多个证券账户的市值合并计算。
  投资者相关证券账户持有市值按其2021年6月16日（T-2日）前20个交易日（含
T-2日）证券账户中纳入市值计算范围的股份数量与相应收盘价的乘积计算。
  融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，证券
公司转融通担保证券明细账户的市值合并计算到该证券公司持有的市值中。不合
格、休眠、注销证券账户不计算市值。非限售A股股份或非限售存托凭证发生司
法冻结、质押，以及存在上市公司董事、监事、高级管理人员交易限制的，不影
响证券账户内持有市值的计算。
  市值计算标准具体请参见《网上发行实施细则》的规定。
  参与本次“税友股份”股票网上发行的投资者，应在网上申购日2021年6月
  申购手续与在二级市场买入上交所上市股票的方式相同，网上投资者根据其
持有的市值数据在申购时间内（T日9:30-11:30、13:00-15:00）通过上交所联网的
各证券公司进行申购委托。
  （1）投资者当面委托时，填写好申购委托单的各项内容，持本人身份证、
股票账户卡和资金账户卡到申购者开户的与上交所联网的各证券交易网点办理
委托手续。柜台经办人员查验投资者交付的各项证件，复核无误后即可接受委托。
  （2）投资者通过电话委托或其他自动委托方式时，应按各证券交易网点要
求办理委托手续。
  （3）投资者的申购委托一经接受，不得撤单。
  （八）配号与抽签
  若网上有效申购总量大于本次最终网上发行数量，则采取摇号抽签确定中签
号码的方式进行配售。
申购总量，按每1,000股配一个申购号，对所有有效申购按时间顺序连续配号，
配号不间断，直到最后一笔申购，并将配号结果传到各证券交易网点。
购的交易网点处确认申购配号。
券报》、《上 海 证 券 报》、《证券时报》、《证 券 日 报》刊登的《网上申购情况
及中签率公告》中公布网上发行中签率。
（主承销商）主持摇号抽签，确认摇号中签结果，并于当日通过卫星网络将抽签
结果传给各证券交易网点。发行人和保荐机构（主承销商）于2021年6月22日（T+2
日）在《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、《证券时报》、《证 券 日 报》上公布
中签结果。
  申购者根据中签号码，确认认购股数，每一中签号码只能认购1,000股。
  （九）中签投资者缴款
  投资者申购新股摇号中签后，应依据2021年6月22日（T+2日）公告的《网
下初步配售结果及网上中签结果公告》履行缴款义务，网上投资者缴款时，应遵
守投资者所在证券公司相关规定。2021年6月22日（T+2日）日终，中签的投资
者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购，由此产生
的后果及相关法律责任，由投资者自行承担。
  网上投资者连续12个月内累计出现3次中签但未足额缴款的情形时，自结算
参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月（按180个自然日计算，含次日）
内不得参与新股、存托凭证、可转换公司债券、可交换公司债券网上申购。放弃
认购的次数按照投资者实际放弃认购新股、存托凭证、可转换公司债券与可交换
公司债券的次数合并计算。
  （十）放弃认购股票的处理方式
新股认购资金，不足部分视为放弃认购。结算参与人（包括证券公司及托管人等）
应于T+3日15:00前，将其放弃认购部分向中国结算上海分公司申报。截至T+3日
海分公司进行无效认购处理。投资者放弃认购的股票由保荐机构（主承销商）包
销。
  （十一）发行地点
  全国与上交所交易系统联网的各证券交易网点。
五、投资者放弃认购股份处理
  在2021年6月22日（T+2日），网下和网上投资者缴款认购结束后，保荐机
构（主承销商）将根据实际缴款情况确认网下和网上实际发行股份数量。网下和
网上投资者放弃认购部分的股份由保荐机构（主承销商）包销。网下和网上投资
者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70%时，将中止发行。
  网下、网上投资者获配未缴款金额以及保荐机构（主承销商）的包销比例等
具体情况详见2021年6月24日（T+4日）刊登的《发行结果公告》。
六、中止发行情况
  本次发行可能因下列情形中止：
的；
购的；
或者存在异常情形的，可责令发行人和承销商暂停或中止发行，对相关事项进行
调查处理。
行。
  出现上述情况时，发行人和保荐机构（主承销商）将实施中止发行措施，就
中止发行的原因和后续安排进行信息披露。发行人在重新启动发行前，需与保荐
机构（主承销商）就启动时点、发行销售工作安排达成一致，并在核准文件有效
期内向中国证监会备案。
七、余股包销
  网下、网上投资者缴款认购的股份数量不足本次公开发行数量的70%时，发
行人及保荐机构（主承销商）将中止发行。网下、网上投资者缴款认购的股份数
量超过本次公开发行数量的70%（含70%），但未达到本次公开发行数量时，缴
款不足部分由保荐机构（主承销商）负责包销。
  发生余股包销情况时，2021年6月24日（T+4日），保荐机构（主承销商）
将余股包销资金与网下、网上发行募集资金扣除承销保荐费（不含税）后一起划
给发行人，发行人向中国结算上海分公司提交股份登记申请，将包销股份登记至
保荐机构（主承销商）指定证券账户。
八、发行费用
  本次网下发行不向股票配售对象收取佣金、过户费和印花税等费用。向投资
者网上定价发行不收取佣金和印花税等费用。
九、发行人和保荐机构（主承销商）
  发行人：税友软件集团股份有限公司
  法定代表人：张镇潮
  住所：浙江省杭州市滨江区浦沿街道南环路 3738 号
  联系电话：0571-56688117
  传真：0571-56688189
  联系人：谢国雷
  保荐机构（主承销商）：国金证券股份有限公司
  法定代表人：冉云
  住所：成都市青羊区东城根上街 95 号
  联系电话：021-68826139
  传真：021-68826800
  联系人：资本市场部
                            发行人：税友软件集团股份有限公司
保荐机构（主承销商）： 国金证券股份有限公司
（本页无正文，为《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票发行公告》之
盖章页）
                      税友软件集团股份有限公司
                            年   月   日
（本页无正文，为《税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票发行公告》之
盖章页）
                        国金证券股份有限公司
                           年   月   日
附表：配售对象初步询价报价情况
序号             投资者名称                            配售对象名称        配售对象账号 拟申购价格(元/股) 拟申购数量(万股)           备注