反洗钱罚单重挫利润 美银(BAC.US)Q3盈利下滑17%不及预期

智通财经APP获悉，美国银行(BAC.US)10月14日美股盘前公布2026年第三季度财报。当季(GAAP)净利润69.33亿美元，摊薄每股收益0.91美元，低于上年同期的83.32亿美元、1.04美元，同比降约17%;营收(净利息支出后口径)为300亿美元，同比增长3%，但不及市场预期的约305.5亿–306.9亿美元，差约5.5亿–6.9亿美元。

业绩下滑主因三季度计入约12亿美元(约合每股0.17美元)监管和解费用。因反洗钱(AML)与经济制裁合规项目存在缺陷，美国银行已同意与货币监理署(OCC)、金融犯罪执法局(FinCEN)达成和解令：其中OCC罚款7.5亿美元(为该机构史上最高)、FinCEN罚款12亿美元(可抵扣OCC部分)、另向财政部外国资产控制办公室(OFAC)支付1,160万美元，合计约12.1亿美元，且不可税前扣除。剔除这笔费用后，调整后净利润81亿美元、调整后每股收益1.08美元，仍略低于LSEG汇总的约1.10美元一致预期。

核心经营指标保持韧性：净利息收入164.49亿美元(FTE口径166亿)，同比增长8%;净息差(FTE)2.16%，同比扩大15个基点。信贷损失拨备12.69亿美元，与上年同期基本持平；净冲销13.49亿美元、年化净冲销率0.44%(低于上年同期0.47%)，较上年同期下降14亿美元，其中信用卡冲销率降至3.22%(上年同期3.46%)。非利息支出197.22亿美元(含罚单)，效率比66%;剔除罚单后调整后非利息支出185亿美元、调整后效率比62%。

规模与资本方面，平均存款2.02万亿美元、同比增长2%，平均贷款1.23万亿美元、同比增长6%，为连续第10个季度环比增长。CET1比率(标准化)10.9%(上年同期11.6%);每股账面价值39.26美元、有形账面价值29.14美元，分别同比增长4%、3%。三季度向股东返还83亿美元，其中股息22亿、回购60亿。

分部方面，消费者银行净利35.21亿美元、营收115.72亿美元(+4%);全球财富与投资管理净利15.40亿美元、营收71.18亿美元(+13%);全球银行净利19.90亿美元、营收62.05亿美元(基本持平，投行费18亿美元下降11%);全球市场净利12.35亿美元、营收58.67亿美元(-6%，其中FICC收入降17%至25.65亿、股票收入增11%至25.10亿)。

主席兼CEO莫伊尼汉(Brian Moynihan)称，团队实现了有机增长并深化客户关系，尽管投行与交易收入下降，但各客户板块的商业贷款均实现增长。

业绩公布后，截至发稿，美国银行股价下跌约4%。真正主导情绪的，是财报前夜落下的那张天价罚单。因反洗钱与制裁合规存在严重且持续的违规，美国财政部10月13日宣布对美国银行处以总额逾12.1亿美元的罚款——这是财政部历史上第三大罚单，其中7.5亿美元由美国货币监理署(OCC)开出，为该机构有史以来最大一笔民事罚单。

监管认定的核心事实是：美国银行承认“故意违反”1970年《银行保密法》(BSA)，未能建立符合最低要求的反洗钱项目，未对境外代理行账户开展必要尽职调查，也未能及时提交可疑活动报告。按财政部与USA TODAY披露，该行未向监管机构及时报告超过50亿美元的可疑交易，其中逾10亿美元涉及国家安全等优先非法金融风险，包括洗钱网络、欺诈，以及“与美国西南边境存在重大关联的潜在贸易洗钱活动”。同意令列明的相关行为发生于2018年至2025年。

监管方还批评该行在合规问题上优先考虑收入增长，过度依赖执法机构问询与其他金融机构的转介，以致被视为实际将发现可疑活动的部分责任“外包”出去。OCC 直言其合规项目“存在缺陷且无效”，交易监测系统导致巨额交易的可疑活动报告被延迟提交，并批评该行在2024年签署停止令(cease-and-desist order)后整改进展不足;货币监理长 Jonathan Gould 称，该行对BSA缺陷的糟糕应对“不可接受”。作为同意令的一部分，美国银行须聘请独立第三方回溯审查过往交易，识别并上报当年未能发现的疑似洗钱活动。

美国财政部长贝森特(Scott Bessent)在声明中表示：“当一家如此规模的银行未能履行其反洗钱与制裁义务时，后果会远远超出其自身的高墙，使整个美国金融体系暴露于重大的非法金融风险之下。”“今日的行动传递了一个明确信号——即便是最大的金融机构也不能凌驾于法律之上。”