高盛集团（GS.US）拟发行挂钩标普500指数可赎回票据

金吾财讯|高盛集团（The Goldman Sachs Group, Inc.，股票代码GS）旗下子公司GS Finance Corp.计划发行一款可赎回结构票据，该票据收益与标普500指数挂钩，并由高盛集团全额无条件担保。该票据不支付利息，预计于2026年8月11日发行，期限约5年，到期日为2031年8月11日。发行人有权在2027年8月至2031年5月期间的每个季度赎回日提前赎回，赎回价格为每1,000.00美元面值加看涨溢价，首次赎回溢价率至少为9.10%，之后逐步上升，最后一次赎回溢价率至少为43.23%。若未提前赎回，到期时若标普500指数最终水平高于初始水平，投资者将获得与指数涨幅相同的正回报（参与率100%）；若指数持平或下跌，则仅收回面值1,000.00美元。该票据每份面值1,000.00美元，初始发行价为面值的100.00%，承销折扣为2.50%，发行人净得97.50%，总发行规模未披露。初步估计该票据在交易日的初始估值约为每份885.00至915.00美元。