美国银行公司（BAC.US）拟发行加速回报票据挂钩标普小盘600指数，提供300%上涨参与率及14%-18%收益上限

金吾财讯|美国银行公司（Bank of America Corporation，BAC.US）旗下BofA Finance LLC计划发行加速回报票据（Accelerated Return Notes），挂钩标普小盘600指数（S&P SmallCap 600 Index），并由美国银行公司全额无条件担保。票据每单位本金10.00美元，期限约14个月，预计于2026年8月定价，2026年9月结算，2027年10月到期。该票据不支付定期利息，到期偿付金额取决于标的指数表现：若指数上涨，投资者可获300%的参与率，但收益封顶于14.00%至18.00%之间（对应Capped Value为每单位11.40至11.80美元，实际值将在定价日确定）；若指数下跌，投资者将承受1:1的本金损失，无保本机制。票据的初始估值预计介于每单位9.23至9.88美元，低于10.00美元的发行价。此次发行的承销折扣为每单位0.175美元（大额购买为0.125美元），并包含对冲相关费用0.05美元。票据不计划在任何交易所上市，二级市场流动性有限。