马鞍山钢铁股份有限公司（00323.HK）2025年度内部控制评价报告结论

金吾财讯|马鞍山钢铁股份有限公司（00323.HK）于2026年3月25日发布了2025年度内部控制评价报告。报告中明确指出，截至2025年12月31日，公司在财务报告内部控制方面不存在重大缺陷，财务报告内部控制有效。同时，公司也未发现非财务报告内部控制的重大缺陷。 报告详细阐述了内部控制评价的范围，涵盖了公司及其下属的11家主要单位，涉及总资产和营业收入均占公司合并财务报表的100%。评价内容包括组织架构、发展战略、人力资源等多个方面，并重点关注了安全风险、环境保护风险等高风险领域。 在内部控制缺陷认定及整改情况方面，报告显示报告期内公司不存在财务报告内部控制的重大或重要缺陷。对于非财务报告内部控制，公司发现了59项一般缺陷，但已积极落实整改措施，且在内部控制评价报告基准日，不存在未完成整改的重大或重要缺陷。 公司董事会及董事、高级管理人员对报告内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任，并保证报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。该报告的发布进一步展现了马鞍山钢铁在内部控制方面的规范性和严谨性。