Bank of America Corporation（BAC）拟发行与三大指数挂钩的或有收益票据

金吾财讯|Bank of America Corporation（BAC）旗下BofA Finance LLC计划于2026年3月13日发行“Contingent Income Issuer Callable Yield Notes”。该票据预计定价日期为2026年3月10日，到期日为2029年3月15日，期限为约3年（若未提前赎回）。票据的收益率为12.25%年利率（1.0209%月利率），每月支付一次，但前提是每个标的指数的收盘水平不低于其起始值的70%。 该票据的赎回条款规定，自2026年6月15日起，每月可选择赎回全部或部分票据，赎回金额为本金加上相关的或有票息支付。然而，若任何标的指数从起始值下跌超过30%，到期时投资将面临1:1的损失风险，最多可能损失100%的本金。 此次发行的票据与纳斯达克100科技板块指数（NDXT）、罗素2000指数（RTY）和标普500指数（SPX）的表现挂钩。若标的指数的收盘水平在观察日不低于其起始值的70%，每月将支付10.209美元的或有票息；到期时，若最差表现的标的指数的结束值不低于其阈值，投资者将收回本金，否则可能损失部分或全部本金。 投资者需注意，该票据不在任何证券交易所上市，市场流动性不确定，且存在提前赎回的可能性，可能限制投资者的收益。此外，投资者还需承担发行人和担保人的信用风险。美国持有人可能需缴纳资本利得税，非美国持有人可能需缴纳30%的预扣税，除非符合税收条约条件。 此次发行由Bank of America Corporation（BAC）提供担保，发行人和担保人的信用状况可能影响票据的市场价值和支付能力。投资者应仔细阅读并考虑相关风险。