中石化炼化工程(02386.HK)董事会通过新版审计委员会职权范围书

金吾财讯| 中石化炼化工程(集团)股份有限公司(02386.HK)于2025年第五届董事会第十次会议审议通过了新版《董事会审计委员会职权范围书》。该文件旨在明确审计委员会的组成、职责及议事规则，以符合《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及香港会计师公会《有效审计委员会指引》等相关规定。 根据职权范围书，审计委员会成员不得少于三名董事，且须全部为非执行董事，其中过半数应为独立非执行董事。委员会主席及副主席（如有）须由独立非执行董事担任，主席同时兼任公司首席独立非执行董事。委员会成员需具备财务、会计、审计等专业知识，其中至少须有一名具备适当专业会计或财务管理经验的独立董事。 委员会的主要职责包括：就外聘核数师的委任、续聘、罢免及薪酬提供建议；审阅及监督核数师的独立性与客观性；审阅公司的季度（如有）、中期及年度财务报表；监督公司的财务报告制度、内部监控及风险管理体系；处理有关会计、内部监控或审计事宜的投诉及举报；以及履行董事会授予的其他职责。公司高级管理层及相关部门须积极配合委员会工作，提供必要信息。