广发银行“打骨折”转让不良资产 风险控制缺失成隐患

临近年底，银行加快不良资产处置力度，以优化资产负债表。银登网近期披露的广发银行关于璟粹2024年第十期不良资产收益权转让公告显示，该行12月26日拟将一笔49.74亿元不良资产转让给广东粤财信托公司。

本次转让所涵盖的资产五级分类为损失类，涉及24.93万户债务人。在此之前，广发银行已经累计转让了9批璟粹项目不良资产。其中，第九期不良资产的受让方同样为广东粤财信托公司，资产原始金额为49.49亿元，实际转让金额为2.5亿元，相当于打了0.5折。

广发银行这批不良资产以“打骨折”的价格转让，虽然快速实现了资产负债表出清，但也带来了巨大损失。近年来，该行资产减值损失占营收比重超三成以上，凸显出该行资产质量之忧。

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减值准备占营收三成

除了璟粹项目的不良资产外，今年11月，广发银行还挂出4笔不良资产转让公告，涉及本息13.79亿元。其中最大一笔不良资产来自资本大佬赖淦锋旗下的广州名盛置业发展有限公司，贷款本金为3.98亿元，利息为1.79亿元，本息合计5.77亿元。

企查查显示，目前赖淦锋旗下包括名盛置业等在内的多家公司被法院列为失信公司、限制高消费企业，其个人也多次被列入失信人名单。

赖淦锋早年间在通过房地产市场挖到“第一桶金”，随后转战资本市场，利用杠杠资金进行资本运作，一度控制了三家上市公司。然而，随着其违规担保、资金占有等行为相继被曝出，赖淦锋在2022年被证监会采取10年市场禁入措施，其打造的资本版图也逐渐瓦解，作为曾经资金的支持方，广发银行的这笔借款也成了不良资产。

此外，广发银行拟转让的不良资产还包括上海龙吕物业管理有限公司本息合计2.87亿元的贷款，以及中通国脉通信股份有限公司的未偿本息总额为0.88亿元等。

而在频繁转让不良资产背后，广发银行近年来资产质量明显承压。据年报披露，2021年至2023年，该行的不良贷款率分别为1.41%、1.64%、1.58%；其中批发和零售业、房地产业等行业不良率大幅走高，同期批发和零售业的不良率分别为5.03%、6.21%、5.20%；对公房地产业的不良率分别为2.15%、6.66%、6.21%。

对形成的不良资产，广发银行多以折价转让的方式处置，但这也给广发银行带来巨额损失。数据显示，2021年至2023年，该行的信用计提减值准备分别为254.85亿元、286.96亿元和227.11亿元，占营收的34.02%、38.18%和32.59%；核销不良贷款金额分别为150.97亿元、171.49亿元和135.05亿元。

在不良率抬头的情况下，广发银行的风险抵御能力却在减弱，其拨备覆盖率从2021年至2023年一路走低，分别为186.27%、165.83%、160.91%，已接近监管红线。

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风险控制缺失成隐患

作为一家全国性股份制银行，而且还是系统性重要银行，广发银行为何会形成如此之多不良资产？

除了受宏观经济影响外，风险控制缺失或是该行不良资产的形成重要原因。从近年来广发银行被查处的高管中来看，该行内控明显存在不足。

今年11月26日，广发银行原董事长董建岳涉嫌受贿1.5亿元一案，在辽宁省抚顺市中级人民法院一审开庭审理。

据财新报道，董建岳被查的导火索之一，涉及到他当年在银行任职时的大客户辽宁忠旺系，后者已经在2022年9月进入破产程序。

董建岳于2009年开始担任广发银行董事长，并于2016年卸任。随后中国人寿入主广发银行后，中国人寿原董事长王滨兼任了广发银行董事长，直至2022年1月任上被查。

2023年9月，山东省济南市中级人民法院对被告人王滨以受贿罪判处死刑，缓期二年执行，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产等。据通报，王滨在兼任广发银行董事长期间，利用职务便利，为有关单位和个人在贷款融资、项目合作、人事安排等事项上提供帮助，本人直接或者通过其亲属非法收受财物共计折合人民币3.25亿余元。

在这两位董事长落马之前，广发银行早已有一位董事长锒铛入狱。2017年，董建岳的前一任董事长李若虹被判无期。据通报，李若虹在担任广发银行董事长、广东省金融办原副主任期间，利用职务便利收受贿赂，其情妇和两名兄弟也借助他的权力肆无忌惮地收受房产和巨款。

除此之外，从2022年至今，广发银行还有数十位高管被查，包括广发银行原党委巡视办主任乔玉良；广发银行信用卡中心原党委委员、总经理助理吕胜男；广发银行原副行长方琦；广发银行原乌鲁木齐分行党委书记、行长陈峻晖；原战略发展部总经理亓艳等等，这些高管被查大多涉及到利用职务便利违规放贷，以及收受贿赂等问题，而这些违规贷款也成为不良资产的重要来源。（内容来源|远见资本局）