金融监管总局：强化银保机构董监高关联交易管理

据金融监管总局网站消息 12月25日，金融监管总局研究制定了《关于修改部分规章的决定 (征求意见稿)》(下称 《决定》)，即日起公开征求意见。《决定》根据公司法有关监事会设置、关联交易管理的最新要求，对现行部分规章作出修改，保持与公司法的协调一致。主要修改内容包括：一是修改 《信托公司管理办法》《信托公司股权管理暂行办法》中监事会设置有关规定，明确董事会中设置由董事组成的审计委员会行使监事会职权的，可不再设置监事会。二是在《银行保险机构关联交易管理办法》中新增规定，强化对涉及董事、监事和高级管理人员关联交易的管理，明确相关交易应由董事会审查批准。其中，对于交易金额较小的日常金融产品或服务，可简化审议程序，由董事会统一作出决议。

国家金融监督管理总局有关司局负责人就《决定》答记者问时表示，新修订的《中华人民共和国公司法》于2024年7月1日正式实施。公司法在监事会设置以及董事、监事、高级管理人员的关联交易管理等方面，提出新要求。为做好公司治理监管制度与公司法的衔接，为金融机构贯彻落实公司法提供具体遵循，金融监管总局研究梳理现行监管制度文件，对有关规章作出适应性修改，起草形成《决定》。

上述负责人介绍，在监事会设置要求方面，《决定》修改 《信托公司管理办法》《信托公司股权管理暂行办法》中设置监事会的规定，明确审计委员会行使监事会职权的，可不再设置监事会。上述修改与公司法保持一致，机构可以结合自身实际，选择继续保留监事会履行职责或者由审计委员会履行监事会职责，有利于优化公司治理结构，提升内部监督的效率。

在关联交易审议要求方面，上述负责人表示，现行《银行保险机构关联交易管理办法》将关联交易分为一般和重大关联交易两类，仅要求重大关联交易报董事会批准。公司法进一步强化董事、监事、高级管理人员的忠实义务，要求与之相关的所有关联交易均要报董事会或股东会审议。《决定》根据公司法最新要求，对《银行保险机构关联交易管理办法》作相应修订，要求董事、监事、高级管理人员及前述人员的关联方，与银行保险机构开展的关联交易，应由董事会批准。同时，结合行业实际情况，对于由金融机构提供的日常金融产品或服务，交易金额较小的，可简化审议程序，由董事会统一作出决议。

“《决定》充分考虑行业实际，提出简化审议程序的有关要求。”上述负责人表示，对于董事、监事、高级管理人员及其关联方购买所任职机构的日常金融产品或服务，如办理银行卡、一般性存款、购买理财、商业保险等，交易金额较小的，可简化审议程序。关于简化审议的关联交易金额标准，《决定》明确为“自然人单笔交易额在50万元以下或与法人单笔交易额在500万元以下的关联交易，且交易后累计未达到重大关联交易标准”，满足上述标准的，可以由董事会对此类交易的管理统一作出决议，免予逐笔审议。