北京银行未来两年拟发行1300亿元非资本类金融债

21世纪经济报道 见习记者 林秋彤 北京报道

12月18日，北京银行发布2024年第三次临时股东大会会议材料，其中审议通过了“关于 2025-2026年度非资本类金融债券发行的议案”（下称议案）。

议案指出，为增加稳定的中长期资金，北京银行拟发行2025-2026年度非资本类金融债券。发行规模上，综合考虑经营发展需要和市场情况，计划在银行间债券市场公开发行不超过1300亿元（含）非资本类金融债券。发行品种包括普通金融债券、小型微型企业贷款专项金融债券、绿色金融债券、创新创业金融债券、“三农”专项金融债券等。发行期限将根据市场情况来确定，目前正提请股东大会审议，经股东大会批准及取得相关监管机构批准后，将按照上述方案发行。

议案还指出，2023-2024年该行金融债发行利率为2.2％~2.82％，预计后续两年利率会有小幅波动，实际发行利率将视市场情况根据簿记建档结果确定。票面利率为固定利率、浮动利率或两者按比例组合。

发债助力资产负债结构优化及业务发展

北京银行指出，在本次拟发行的金融债券中，不同类型的债券将在不同业务领域发挥针对性作用。普通金融债券募集资金将用于优化资产负债结构，补充运营资金。小微金融债券募集资金用于小型、微型企业项目，支持小型、微型企业发展。绿色金融债券募集资金用于绿色项目，创新创业金融债券募集资金用于创新创业领域信贷投放，加大对创新创业企业的信贷支持力度。“三农”专项金融债券募集资金用于发放“三农”专项贷款，支持涉农企业金融服务，支持乡村振兴发展。

北京银行表示，发行金融债券对该行发展具有重要作用。一方面，有利于改善北京银行的资产负债结构。随着融资市场化和证券化程度不断提高，金融债券已成为改善商业银行负债结构的重要手段，北京银行有必要运用主动负债手段，以优化资产和负债的期限匹配。金融债券的发行，将有效提升本行资产负债的期限匹配度，进一步降低潜在的利率及流动性风险，增强经营的主动性和灵活性，提高流动性调控能力。

另一方面，有利于稳定北京银行的中长期资金来源，借助金融债券，可进一步拓宽该行资金渠道，形成多元化融资结构，逐步建立并完善长期、稳定的市场化主动负债融资渠道。发行金融债券将在一定程度上稳定中长期资金来源，提高北京银行负债管理的主动权，为中长期小微企业贷款业务、双创企业信贷业务、绿色金融项目、涉农企业金融业务等提供稳定的资金。

北京银行还表示，根据相关监管规定，该行具备上述债券的发行条件。其一，该行具备良好的公司治理结构；其二，2021至2023年末，该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率均满足监管要求；其三，贷款风险分类结果真实准确；其四，贷款损失准备计提充足；其五，风险监管指标符合监管机构的有关规定；其六，最近三年没有重大违法、违规行为。

债券利息下降 年内多次付息

北京银行三季报显示，截至2024年三季度末，该行资产总额为40273.27亿元，同比增长9.66％。前三季度该行营业收入为517.09亿元，同比增加4.06％。净利润206.68亿元，同比增加1.71％。

综合年内财报数据，北京银行今年前三个季度的不良贷款率维持在1.31％，较去年末下降了0.1个百分点。今年前三季度，北京银行的拨备覆盖率分别为213.13％、208.16％、209.73％，较去年同期分别下降了3.88％、9.49％、5.5％。此外，北京银行今年一至三季度的资本充足率较为稳定，分别为13.12％、13.11％、13.35％。

今年内，北京银行共发行三期金融债券，第一期、第二期和第三期金融债券，分别发行了150亿元、120亿元、100亿元，票面年利率分别为2.43％、2.2％和2.25％，发行期限均为三年。

记者梳理发现，北京银行今年内共发布了13次非资本金融债付息公告，涵盖小微企业专项金融债、绿色金融债、金融债券等，其中多为小微企业贷款专项金融债。整体来看，受市场利率下降影响，北京银行非资本金融债的债券利率呈现明显下降，该行于2021年发行的小微企业贷款专项金融债利率大多超过了3％，甚至达到3.5％。此后逐年下降，2023年发行的非资金融债利率集中在2.6％~2.8％左右浮动。

北京银行表示，对于本次计划公开发行总规模不超过1300亿元非资本类金融债券，该行具备有效的偿债保障。一方面，北京银行具备平稳的经营状况和持续增强的盈利能力，本次金融债券拟定发行不超过1300亿元，最高占北京银行负债总额的3.80%、占资产总额的3.47%，对银行整体影响不大。北京银行的主要业务收入为利息收入，2023年北京银行利息收入为1205亿元。以假设发行3年期利率为2.7％的金融债券为例，每年的债券利息支出约为35.1亿元，占2023年利息收入的2.91%，比重不大。

另一方面，北京银行有畅通的融资渠道和融资能力。北京银行市场交易活跃、具有较强流动性储备，2023年末持有的交易性金融资产为 3145.13亿元，可以在银行间债券市场变现卖出，因此有足够现金来源用于偿还债券本息。