持续督导期未履行审慎核查义务 申万宏源承销保荐再因新三板业务收警示函

中国网财经12月16日讯日前，西藏证监局公告对申万宏源证券承销保荐有限责任公司(以下简称“申万宏源承销保荐”)采取出具警示函的监督管理措施，并计入证券期货市场诚信档案。

西藏证监局称，申万宏源承销保荐作为拉萨经济技术开发区超毅世纪网络技术股份有限公司(以下简称“超毅网络”)的主办券商，在持续督导期间，未履行审慎核查义务，未能发现超毅网络虚增虚减营业收入、虚增利润总额、虚增应收账款等情形，且存在未按期披露超毅网络重大资产重组持续督导意见的问题，违反了《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定。

值得注意的是，11月26日，宁波证监局也曾公告对申万宏源承销保荐采取出具警示函的行政监管措施，理由为申万宏源承销保荐督导的宁波友联盛业文化发展股份有限公司(以下简称“友联盛业”)存在未履行挂牌公司收购信息披露义务、信息披露文件存在虚假记载、收购过渡期违规改选董事会等问题，申万宏源承销保荐作为友联盛业主办券商，未能勤勉尽责履行持续督导职责。

中国网财经记者了解到，北交所、新三板业务近年来为申万宏源颇为重视的投行特色业务，2023年时公司曾获北交所、全国股转公司执业质量评价总分第二名，近一段时间其却在执业质量，尤其是合规质量方面或表现相对欠佳。

北交所、全国股转公司此前发布2024年第三季度证券公司执业质量评价结果，申万宏源以114.09的合计分值在102家证券公司(其中12家证券公司子公司纳入母公司合并评价)中位列第十八位。今年前两个季度时，其位次分别为第十二位、第五位，第三季度排位较前两个季度均出现较大幅下滑。

具体而言，分项目来看，申万宏源第三季度专业质量得分为24.09，在102家证券公司中位列第七位；合规质量扣分共10分，为102家证券公司中扣分最多的一家，分别由保荐业务、挂牌推荐业务、持续督导业务贡献，该三项业务扣分值分别为4分、2分、4分。

根据《北京证券交易所全国中小企业股份转让系统证券公司执业质量评价细则》，券商执业质量主要从专业服务质量、合规执业质量以及其他对评价有重要影响的事项进行评价，以100分为基础分，专业质量得分加分，合规质量扣分，综合计算后排名。