工行上海市分行被罚1390万元，涉及“理财资金投向结构化债券业务”

21世纪经济报道 见习记者林秋彤、记者李览青 北京、上海报道

7月22日，国家金融监督管理总局上海监管局对中国工商银行有限公司上海市分行发布了两份行政处罚决定。两份行政处罚文书共列出8项主要违法违规事实，主要涉及理财资金投资管理、流动资金贷款管理两大方面问题，合计罚款1390万元，来自分支行的12位相关责任人也被作出处罚。

流动资金贷款管理不慎

在第一份行政处罚文书（沪金罚决字〔2024〕95号）中，工商银行上海市分行因流动资金贷款管理严重不审慎，贷款资金最终流入资本市场；流动资金贷款管理严重不审慎，贷款资金最终用于购买理财；以贷收费；质价不符共四项违法违规事实，被合计罚款340万元。

根据国家金融监管总局1月30日发布的最新《流动资金贷款管理办法》，流动资金仅能用于借款人日常经营周转，不得用于借款人股东分红，以及金融资产、固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。上述管理办法自今年7月1日起施行。

此前，中国银监会在整治银行业金融机构不规范经营的相关通知中，提出了贷款规范经营“七不准”和金融服务收费“四原则”，其中明确规定，不准以贷收费，禁止银行向小微企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制对小微企业收取财务顾问费、咨询费等。

从既有罚单来看，流动资金贷款管理是监管处罚的“重灾区”，信贷资金被用于购买理财、投向股市、投向房地产市场等问题较为突出。在本批监管罚单中，工商银行上海市御桥支行、松江支行、金天地支行的三位负责人均收到警告，并分别被处罚款5万元。

罚单首次出现理财资金投向结构化债券业务

让工行上海市分行收到千万罚单的，是理财资金投资管理问题。

第二份行政处罚文书（沪金罚决字〔2024〕105号）显示，工商银行上海市分行因理财资金投向结构化债券业务风险管理与控制严重违反审慎经营规则、对理财资金投资未尽审慎管理职责、会计处理未真实反映理财产品财务状况、对固定资产贷款授信审批条件落实不到位共四项违法违规事实，被合计罚款1050万元。

值得关注的是，银行明确因理财资金投向结构化债券业务而收到罚单还是首次，此前监管针对理财资金投资管理的罚单，集中于理财资金对接本行自营资产实现回表、违规流入资本市场或房地产市场等限制性领域、理财资金违规授信等方面。

近年来结构化债券的相关监管趋严，处罚力度加大。今年1月，沪深北交易所发布《关于进一步规范债券发行业务有关事项的通知》明确规定禁止结构化发债。据本报此前报道，一些结构化发债为了看起来合规，多采用普通的平层结构，形式上表现为常规认购资管产品和资管产品常规认购债券。

值得一提的是，时任工商银行上海市分行副行长曹琦、资产管理部总经理李朝晖、金融同业部副总经理秦国刚、资产管理部副总经理李东源、资产管理部科长刘耀武等均因工行上海理财资金投资的相关违规行为被罚。

其中，曹琦对工商银行上海市分行理财资金投向结构化债券业务风险管理与控制严重违反审慎经营规则负有直接责任，被予以“警告”处罚。

不过从曹琦的任职经历来看，她在2014年获批任职中国工商银行上海市分行副行长，分管工行上海市分行国际业务、金融市场、资产管理以及产品创新工作。直到2021年2月，曹琦离开工行系统，加入太平资产，曾先后担任太平资产管理有限公司董事、太平资产管理有限公司副总经理、太平资产管理有限公司财务负责人。2023年11月，太平基金发布公告，曹琦新任太平基金总经理职务。

这意味着本次工行上海分行收到的相关罚单事项可能发生在2014年-2021年间。

在大额罚单之外，近期工行上海分行陷入“多事之秋”。就在7月18日，中央纪委国家监委驻中国工商银行纪检监察组、青海省纪委监委消息显示，工商银行上海分行党委委员、副行长徐言峰涉嫌严重违纪违法，目前正接受中央纪委国家监委驻中国工商银行纪检监察组纪律审查和青海省西宁市监委监察调查。而在一周前，公开资料显示，徐言峰作为工商银行上海分行副行长，出席了上海市银行同业公会数据治理专业委员会在工商银行上海分行召开的“2024年上海银行业数据治理工作交流论坛”。2022年，徐言峰从工商银行辽宁省分行副行长调任上海市分行副行长。