今年1月份86家公司违规受罚 超两成个股已被风险警示

据Wind统计，今年1月以来A股已有86家公司违规受罚，其中ST股有22家，占比达到25.58%。相比过去，个股违规成本不再是顶格处罚60万元，本月违规行为中，部分公司罚金达到百万元。

从违规情况来看，这86家公司因为业绩预测结果不准确或不及时、信息披露虚假或严重误导性陈述、未依法履行其他职责、未及时披露公司重大事项等违规行为，被证监会、沪深交易所等处理人下发了的相关处罚。

其中，违规受到罚金处罚的公司有8家，累计罚金为865万元。违规类型包括：未及时披露公司重大事项、业绩预测结果不准确或不及时、信息披露虚假或严重误导性陈述或其他问题；开出的处分涉及罚款、警告、责令改正、行政处罚。

《大众证券报》记者注意到，在违规公司中，ST股的数量多达22家，占违规公司的数量达到25.58%。其中，ST华钰近日收到《行政处罚决定书》。经查，公司未按规定披露关联方及关联交易，未及时披露道衡投资所持上市公司5%以上股份被司法拍卖情况。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第二款、第三款，2019年《证券法》第一百九十七条第一款的规定，证监会拟决定对ST华钰责令改正，给予警告，并处以180万元罚款。

1月20日，ST金正收到证监会《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》。2015年至2018年上半年，公司及其合并报表范围内的部分子公司通过与其供应商、客户和其他外部单位虚构合同，空转资金，开展无实物流转的虚构贸易业务，累计虚增收入230.73亿元，虚增成本210.84亿元，虚增利润总额19.90亿元。上述情况导致金正大披露的《2015年年度报告》、《2016年年度报告》、《2017年年度报告》和《2018年半年度报告》存在虚假记载。另外，公司未按规定披露关联方及关联交易，公司部分资产、负债科目存在虚假记载。证监会决定对公司处以150万元罚款。

需要提及的是，春节过后，乐视网证券虚假陈述责任纠纷即将拉开序幕。近期与乐视网财务造假案有关的中介机构，陆续发布涉诉公告及遭到证监会立案调查。2021年4月，距立案调查过去2年后，乐视网收到证监会行政处罚决定书，违规行为涉及十年财务造假，由于时间跨度较长，这在A股历史上实属罕见。

据《证券法》第一百六十三条规定，中介机构在证券的发行、上市、交易等证券业务活动中存在虚假陈述行为并给他人造成损失的，应当与委托人（上市公司或债券发行人）承担连带赔偿责任，但是能够证明其没有过错的除外。

2021年，最高检和公安部已启动相关刑事立案追诉标准的修改工作，证监会配合做好相关工作，推动加快修改进度。对此，证监会方面表示，其将会同公安部，进一步健全行政调查与刑事侦查的衔接机制，充分发挥公安部证券犯罪侦查局派驻证监会的体制优势，探索刑事侦查和行政执法深度融合的协作模式，形成在线索研判、数据共享、情报导侦、联合办案等方面共同研究、共同决策、共同部署的工作新格局，构建适应打击证券市场违法犯罪迫切要求的行政刑事执法协作机制。

“2020年年底正式发布的退市新规在退市标准的科学性和退市流程的高效性等方面有了显著的提升。在注册制改革的契机下，市场环境将强化优胜劣汰，提高质次公司出清效率。”一市场人士向《大众证券报》记者表示，对A股而言，随着注册制改革不断深化，发行注册节奏常态化，ST股的退市风险值得高度关注。

记者 张曌