巨力索具: 内部审计制度内容摘要

巨力索具股份有限公司修订《内部审计制度》，明确内部审计部门对审计委员会负责并独立开展工作。制度规定了内部审计机构设置、人员配备要求及职责权限，强调审计部门的独立性，不得隶属于财务部门。审计范围涵盖内部控制、财务信息真实性、经营活动效率等。审计委员会需定期审议审计计划与报告，并督导内部审计机构每半年检查公司重大事项实施情况及大额资金往来。公司应披露内部控制自我评价报告和内部控制审计报告，董事会应对内部控制缺陷及时报告并披露。