圣邦股份(03661.HK)：董事会审计委员会工作细则内容摘要

聖邦微電子（北京）股份有限公司制定《董事會審計委員會議事規則》（2025年修訂），經第五屆董事會第十一次會議審議通過。審計委員會為董事會下設專門機構，由三名董事組成，其中兩名為獨立董事，至少一名為會計專業人士。委員會主任由會計專業背景的獨立董事擔任，負責召集並主持會議。審計委員會主要職責包括：提議聘請或更換外部審計機構；監督內部審計制度實施；協調內外部審計工作；審核財務信息及其披露；審查內控制度；對財務報告真實性、準確性、完整性提出意見；行使《公司法》規定的監事會職權；以及董事會授權的其他事項。涉及財務報告披露、會計師事務所聘用、財務總監聘任等重大事項，需經審計委員會過半數成員同意後提交董事會審議。委員會每季度至少召開一次會議，會議須三分之二以上成員出席方可舉行，決議須全體委員過半數通過。公司應為審計委員會提供必要工作條件，並在年度報告中披露其履職情況。