华天科技: 中联资产评估咨询（上海）有限公司关于深圳证券交易所《天水华天科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》回复之专项核查意见（修订稿）内容摘要

中联资产评估咨询（上海）有限公司就天水华天科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项，对审核问询函中涉及资产评估相关问题进行回复。本次评估采用资产基础法和市场法，最终选用市场法评估结果，标的资产全部权益评估值为299,600.00万元，增值率166.17%。市场法选取斯达半导、新洁能等4家可比公司对标自有品牌业务，长电科技、通富微电等3家对标封测业务，采用EV/S作为价值比率，并对规模、风险、盈利能力等进行修正。未采用收益法因封测业务受行业周期影响，未来收益难以可靠预测。