若羽臣: 内部审计制度内容摘要

广州若羽臣科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计部门的职责和工作程序。该制度规定内部审计部门对审计委员会负责，定期检查公司内部控制、财务信息、重大事项实施情况等，并向审计委员会报告。审计委员会监督内部审计工作，评估内部控制有效性，审阅审计计划，督促整改，协调内外部审计。公司需制定内部控制自查制度，加强对控股子公司的管控，重点审计对外投资、关联交易、募集资金使用等事项。内部审计部门应至少每季度报告一次工作情况，每年提交内部控制评价报告。