博雅生物: 公司2025年度内部控制评价报告内容摘要

华润博雅生物制药集团股份有限公司董事会对公司2025年12月31日内控评价基准日的内部控制体系设计与执行有效性进行了全面评价。根据《企业内部控制基本规范》及相关监管要求，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷。内部控制评价范围涵盖母公司、子公司及其分公司，资产总额和营业收入占比均为100%。评价内容包括战略管理、研发、采购、生产、销售、财务、法律合规、信息系统等主要业务和事项。公司已建立完善的内部控制环境，涵盖治理结构、组织架构、内部审计、人力资源等方面，并实施风险评估、信息沟通、控制活动及内部监督机制。内部控制缺陷认定标准分为财务报告和非财务报告两类，均未发现重大或重要缺陷。自评价基准日至报告发布日，无影响内部控制有效性的变化。