宏桥控股: 宏桥控股：内部审计制度（2026年3月）内容摘要

山东宏桥铝业控股股份有限公司发布《内部审计制度（2026年3月修订版）》，明确内部审计机构为内部审计部，由董事会审计委员会领导，保持独立性。制度规定了内部审计的职责范围，包括对公司各部门、控股子公司及重大参股公司的内部控制、财务信息、经济活动等进行审计监督。内部审计部有权检查会计资料、业务合同、资产情况等，并可对重大问题提出处理建议。制度还明确了审计工作程序、后续审计要求、档案管理及奖惩机制。公司应保障审计工作经费，审计委员会需至少每半年检查重大事项实施情况，并向董事会报告。