先导智能(00470.HK)：董事会审计委员会工作细则内容摘要

無錫先導智能裝備股份有限公司為強化董事會決策功能，設立董事會審計委員會，並制定《董事會審計委員會工作細則》。審計委員會由3名董事組成，其中獨立董事過半數，至少1名為具備會計專業資格的獨立董事，委員由董事長或一定比例的董事提名，董事會選舉產生。委員會任期與董事會一致，設主任委員（召集人）1名，由會計專業的獨立董事擔任。審計委員會主要職責包括：提議聘任或更換外部審計機構，監督其獨立性與審計程序；審閱公司財務報表及年度、半年度、季度報告的真實性、完整性與準確性；評估公司財務報告制度、風險管理及內部控制；協調內部審計與外部審計工作；審核內部控制評價報告；監督重大事項如募資使用、關聯交易、對外擔保等的實施情況。相關事項如財務報告披露、會計師事務所聘任、財務總監任免等須經審計委員會過半數同意後提交董事會審議。審計委員會會議分為定期與臨時會議，每季度至少召開一次，決議須經全體委員過半數通過。