中国神华: 中信证券关于本次交易摊薄即期回报及公司采取的措施之专项核查意见内容摘要

中国神华拟通过发行A股股份及支付现金方式购买国家能源集团持有的煤炭、坑口煤电及煤化工等相关资产，并募集配套资金。中信证券作为独立财务顾问，对本次交易摊薄即期回报的影响及公司采取的措施进行了核查。根据备考财务数据，交易完成后2024年度及2025年1-7月的营业总收入、归母净利润及扣非后基本每股收益均有所提升，不存在即期回报被摊薄的情况。公司拟通过整合标的资产、提升盈利能力、完善利润分配政策等方式防范潜在风险。控股股东、董事及高级管理人员已就填补回报措施作出承诺。