南京医药: 南京医药集团股份有限公司内部审计制度内容摘要

南京医药集团股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计的管理体系、机构设置、人员配备、职责权限、工作程序及审计结果运用机制。制度依据国家相关法律法规及公司章程制定，旨在加强内部审计监督，保障公司健康发展。内部审计机构由公司党委领导，董事会审计与风险控制委员会指导，实行垂直管理，覆盖公司及各子公司。审计范围包括财务收支、内部控制、经济责任、资产管理和重大项目投后评价等。审计机构有权要求提供资料、调查取证、封存资产、提出奖惩建议等。制度还规定了审计人员的职业道德要求、审计工作流程、整改机制及奖惩措施。