ST晨鸣: 对外担保决策制度（2025年10月）内容摘要

山东晨鸣纸业集团股份有限公司制定对外担保决策制度，旨在规范对外担保行为，控制资产运营风险，保障公司及投资者权益。制度适用于公司及子公司为子公司、参股公司提供担保的情形，明确对外担保需遵循合法、审慎、安全原则，必须要求反担保，统一由公司管理层审批，分支机构不得对外担保。对外担保须经董事会或股东会审议批准，特定情形如单笔担保超净资产10%、对关联方担保等须提交股东会审议。公司财务部负责担保申请调查与风险评估，董事会审查担保事项利益与风险。担保合同须书面订立，经授权代表签署，未经审批不得擅自签约。公司建立担保档案，持续跟踪被担保人财务与经营状况，履行担保责任后应启动追偿程序。制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释。