德冠新材: 2025年三季度报告内容摘要

广东德冠薄膜新材料股份有限公司2025年第三季度报告摘要

一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 本报告期营业收入368,778,730.04元，比上年同期减少2.24%；年初至报告期末营业收入1,105,268,465.45元，比上年同期减少2.44%。 本报告期归属于上市公司股东的净利润22,292,942.74元，比上年同期增长8.77%；年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润59,495,976.03元，比上年同期减少17.78%。 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,686,091.51元，比上年同期减少5.48%；年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润49,367,666.36元，比上年同期减少30.66%。 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额151,355,756.00元，比上年同期增长2.72%。 本报告期基本每股收益0.1672元/股，比上年同期增长11.46%；年初至报告期末基本每股收益0.4462元/股，比上年同期减少17.78%。 本报告期稀释每股收益0.1672元/股，比上年同期增长11.46%；年初至报告期末稀释每股收益0.4462元/股，比上年同期减少17.78%。 本报告期加权平均净资产收益率1.17%，比上年同期增加0.07个百分点；年初至报告期末加权平均净资产收益率3.15%，比上年同期减少0.68个百分点。 本报告期末总资产2,338,988,232.86元，比上年度末增长3.03%；归属于上市公司股东的所有者权益1,883,484,098.94元，比上年度末减少0.56%。

（二）非经常性损益项目和金额 本报告期非经常性损益合计4,606,851.23元；年初至报告期末非经常性损益合计10,128,309.67元。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 资产负债表项目变动情况： 货币资金期末余额82,821,883.38元，期初余额389,544,010.98元，变动率-78.74%，变动原因为使用货币资金购买理财产品增加所致。 应收款项融资期末余额21,684,279.08元，期初余额8,237,850.39元，变动率163.23%，变动原因为期末持有的由信用等级较高银行承兑的银行承兑汇票增加所致。 预付款项期末余额22,018,703.96元，期初余额14,075,479.86元，变动率56.43%，变动原因为期末预付供应商款项增加所致。 其他流动资产期末余额229,906,762.34元，期初余额122,801,278.82元，变动率87.22%，变动原因为购买一年以内到期的大额存单增加所致。 在建工程期末余额292,411,383.39元，期初余额59,058,267.67元，变动率395.12%，变动原因为新增“中兴科技园”二期项目投资所致。 递延所得税资产期末余额4,408,316.95元，期初余额3,264,638.62元，变动率35.03%，变动原因为递延收益增加影响所得税变动所致。 短期借款期末余额20,273,141.40元，期初余额15,247,180.27元，变动率32.96%，变动原因为主要系采用融资方式支付原料采购款所致。 应付票据期末余额245,498,398.19元，期初余额183,487,214.59元，变动率33.80%，变动原因为公司选择开具票据支付货款增加所致。 合同负债期末余额4,142,579.05元，期初余额5,959,611.59元，变动率-30.49%，变动原因为预收客户购货款减少所致。 应交税费期末余额6,076,536.14元，期初余额2,526,117.08元，变动率140.55%，变动原因为主要系计提房产税和未支付所得税增加所致。 其他应付款期末余额2,253,430.09元，期初余额4,402,829.46元，变动率-48.82%，变动原因为主要系应付客户保证金减少所致。 一年内到期的非流动负债期末余额2,703,842.51元，期初余额334,230.06元，变动率708.98%，变动原因为一年内到期的长期借款增加所致。 其他流动负债期末余额252,615.63元，期初余额695,631.03元，变动率-63.69%，变动原因为待转销项税减少所致。 长期借款期末余额61,561,780.00元，期初余额33,219,160.00元，变动率85.32%，变动原因为“中兴科技园”二期投资项目贷款增加所致。 递延收益期末余额10,541,575.28元，期初余额3,824,671.87元，变动率175.62%，变动原因为收到佛山市推进“数字化智能化转型发展”及“广东省制造业重点任务保障专项技术改造”政府扶持资金所致。 减：库存股期末余额9,959,562.76元，期初余额0元，变动率100.00%，变动原因为主要系回购公司股份所致。 盈余公积期末余额39,549,789.33元，期初余额29,316,616.78元，变动率34.91%，变动原因为主要系按净利润提取法定盈余公积所致。

利润表项目变动情况： 财务费用本期数据3,334,326.36元，上期数据-13,120,828.36元，变动率125.41%，变动原因为存放于银行的资金利息收入减少所致。 其他收益本期数据7,434,493.23元，上期数据11,624,600.70元，变动率-36.05%，变动原因为主要系享受“增值税加计抵减”税收优惠收益减少所致。 投资收益本期数据11,852,473.48元，上期数据4,049,468.19元，变动率192.69%，变动原因为主要系购买理财产品的收益增加所致。 信用减值损失本期数据240,009.41元，上期数据-586,572.52元，变动率140.92%，变动原因为期末应计提的坏账准备金减少所致。 资产减值损失本期数据-692,243.08元，上期数据-2,998,486.08元，变动率76.91%，变动原因为期末计提存货减值准备金减少所致。 资产处置收益本期数据10,510.18元，上期数据-20,154.52元，变动率152.15%，变动原因为处置公司废旧车辆所致。 营业外收入本期数据8,357.66元，上期数据116,547.92元，变动率-92.83%，变动原因为收到物流公司运输赔偿款减少所致。 营业外支出本期数据143,907.03元，上期数据1,182,930.62元，变动率-87.83%，变动原因为产品质量赔偿减少所致。