甘源食品: 2025年三季度报告内容摘要

证券代码：002991 证券简称：甘源食品 公告编号：2025-035

甘源食品股份有限公司2025年第三季度报告

重要内容提示： 1. 董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3. 第三季度财务会计报告是否经过审计：否

一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：否

营业收入（元）： 本报告期：587,821,763.20，比上年同期增减4.37% 年初至报告期末：1,532,821,572.45，比上年同期增减-4.53%

归属于上市公司股东的净利润（元）： 本报告期：81,575,461.84，比上年同期增减-26.31% 年初至报告期末：156,180,502.85，比上年同期增减-43.66%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）： 本报告期：76,067,314.28，比上年同期增减-26.47% 年初至报告期末：139,594,911.46，比上年同期增减-43.68%

经营活动产生的现金流量净额（元）： 年初至报告期末：229,839,801.04，比上年同期增减-21.68%

基本每股收益（元/股）： 本报告期：0.90，比上年同期增减-26.23% 年初至报告期末：1.72，比上年同期增减-43.61%

稀释每股收益（元/股）： 本报告期：0.90，比上年同期增减-26.23% 年初至报告期末：1.72，比上年同期增减-43.61%

加权平均净资产收益率： 本报告期：4.89%，比上年同期增减-1.31% 年初至报告期末：8.98%，比上年同期增减-6.67%

总资产（元）： 本报告期末：2,141,191,773.65，比上年度末增减-5.69%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）： 本报告期末：1,661,065,558.67，比上年度末增减-3.13%

（二）非经常性损益项目和金额 单位：元 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）： 本报告期金额：-650,764.63 年初至报告期期末金额：-1,211,508.82

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）： 本报告期金额：6,293,912.38 年初至报告期期末金额：17,589,722.02

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益： 本报告期金额：633,579.55 年初至报告期期末金额：1,295,826.94

委托他人投资或管理资产的损益： 本报告期金额：466,237.52 年初至报告期期末金额：2,684,353.49

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回： 本报告期金额：0.00 年初至报告期期末金额：4,438.60

除上述各项之外的其他营业外收入和支出： 本报告期金额：59,838.57 年初至报告期期末金额：379,740.95

减：所得税影响额： 本报告期金额：1,295,963.57 年初至报告期期末金额：4,158,289.53

少数股东权益影响额（税后）： 本报告期金额：-1,307.74 年初至报告期期末金额：-1,307.74

合计： 本报告期金额：5,508,147.56 年初至报告期期末金额：16,585,591.39

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、股东信息 报告期末普通股股东总数：13,826 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）：0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）： 股东名称：严斌生，股东性质：境内自然人，持股比例：56.24%，持股数量：52,426,980，持有有限售条件的股份数量：39,320,235，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：严海雁，股东性质：境内自然人，持股比例：5.67%，持股数量：5,282,520，持有有限售条件的股份数量：3,961,890，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合，股东性质：其他，持股比例：1.15%，持股数量：1,074,200，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：全国社保基金一一七组合，股东性质：其他，持股比例：0.89%，持股数量：830,000，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：甘源食品股份有限公司－2022年员工持股计划，股东性质：其他，持股比例：0.83%，持股数量：769,493，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：杭州玖誉资产管理有限公司－玖誉富春先行二号私募证券投资基金，股东性质：其他，持股比例：0.82%，持股数量：766,481，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：招商证券股份有限公司－创金合信文娱媒体股票型发起式证券投资基金，股东性质：其他，持股比例：0.70%，持股数量：649,800，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：朱水琴，股东性质：境内自然人，持股比例：0.65%，持股数量：607,999，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：黄伟渊，股东性质：境内自然人，持股比例：0.61%，持股数量：564,784，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：冯雪英，股东性质：境内自然人，持股比例：0.53%，持股数量：489,713，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）： 股东名称：严斌生，持有无限售条件股份数量：13,106,745，股份种类：人民币普通股，数量：13,106,745 股东名称：严海雁，持有无限售条件股份数量：1,320,630，股份种类：人民币普通股，数量：1,320,630 股东名称：汇添富基金管理股份有限公司－社保基金17022组合，持有无限售条件股份数量：1,074,200，股份种类：人民币普通股，数量：1,074,200 股东名称：全国社保基金一一七组合，持有无限售条件股份数量：830,000，股份种类：人民币普通股，数量：830,000 股东名称：甘源食品股份有限公司－2022年员工持股计划，持有无限售条件股份数量：769,493，股份种类：人民币普通股，数量：769,493 股东名称：杭州玖誉资产管理有限公司－玖誉富春先行二号私募证券投资基金，持有无限售条件股份数量：766,481，股份种类：人民币普通股，数量：766,481 股东名称：招商证券股份有限公司－创金合信文娱媒体股票型发起式证券投资基金，持有无限售条件股份数量：649,800，股份种类：人民币普通股，数量：649,800 股东名称：朱水琴，持有无限售条件股份数量：607,999，股份种类：人民币普通股，数量：607,999 股东名称：黄伟渊，持有无限售条件股份数量：564,784，股份种类：人民币普通股，数量：564,784 股东名称：冯雪英，持有无限售条件股份数量：489,713，股份种类：人民币普通股，数量：489,713

上述股东关联关系或一致行动的说明：无

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）：截至报告期末，公司股东黄伟渊除通过普通证券账户持有公司股份508,984股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份55,800股，实际合计持有公司股份564,784股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表：不适用

三、其他重要事项 （一）关于修订《公司章程》、修订及制定部分治理制度事项 公司于2025年8月12日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订及制定部分治理制度的议案》，于2025年8月28日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了修订《公司章程》及部分治理制度的议案。具体内容详见公司于2025年8月13日、2025年8月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2025-024、2025-032）。

（二）关于2025年半年度权益分派事项 公司于2025年4月18日召开第五届董事会第二次会议，于2025年5月14日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会制定2025年中期分红方案的议案》，于2025年8月12日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于<2025年半年度利润分配预案>的议案》。以公司现有总股本93,215,831股，扣除截至2025年8月11日回购专户上已回购股份1,605,872股后的股本总数91,609,959股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.80元（含税），拟派发现金红利53,133,776.22元（含税）。本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本。 2025年9月5日，公司发布《2025年半年度权益分派实施公告》，权益分派的股权登记日为2025年9月11日，除权除息日为2025年9月12日，权益分派于2025年9月12日实施完毕。具体内容详见公司于2025年4月19日、2025年5月15日、2025年8月13日、2025年9月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2025-002、2025-007、2025-018、2025-024、2025-025、2025-028、2025-034）。

（三）关于开展商品期货期权套期保值业务事项 公司于2025年8月12日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司根据生产经营计划择机开展商品期货期权套期保值业务，业务所需交易保证金和权利金最高占用额不超过人民币500万元（不含期货期权标的实物交割款项），业务期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，前述额度在有效期限内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。同时，授权期货业务小组在额度范围内负责公司及控股子公司的商品期货期权套期保值业务有关事宜。具体内容详见公司于2025年8月13日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2025-024、2025-031）。

（四）关于选举第五届董事会职工代表董事事项 公司于2025年8月28日召开2025年第一次职工代表大会，经与会职工代表审议，一致同意选举曹勇先生为公司第五届董事会职工代表董事，任期自本次职工代表大会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。 本次选举完成后，曹勇先生由原公司第五届董事会非职工代表董事变更为公司第五届董事会职工代表董事，公司第五届董事会构成人员不变，董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一，符合有关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。具体内容详见公司于2025年8月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2025-033）。

四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：甘源食品股份有限公司 2025年09月30日 单位：元 流动资产： 货币资金：期末余额469,216,770.55，期初余额531,532,256.82 交易性金融资产：期末余额212,380,723.22，期初余额233,047,679.28 应收票据：期末余额1,469,034.52，期初余额289,133.25 应收账款：期末余额103,745,075.46，期初余额104,081,788.23 预付款项：期末余额85,288,376.54，期初余额79,175,404.83 其他应收款：期末余额7,036,037.48，期初余额6,410,809.85 存货：期末余额198,887,630.51，期初余额259,735,702.44 其他流动资产：期末余额8,152,040.33，期初余额33,276,142.79 流动资产合计：期末余额1,086,175,688.61，期初余额1,247,548,917.49 非流动资产： 固定资产：期末余额737,329,707.23，期初余额672,932,582.63 在建工程：期末余额144,053,364.38，期初余额169,084,856.42 使用权资产：期末余额7,435,010.38，期初余额11,740,164.79 无形资产：期末余额115,689,977.90，期初余额117,802,579.13 长期待摊费用：期末余额15,603,283.19，期初余额14,908,990.69 递延所得税资产：期末余额34,780,848.16，期初余额36,217,424.59 其他非流动资产：期末余额123,893.80，期初余额180,820.00 非流动资产合计：期末余额1,055,016,085.04，期初余额1,022,867,418.25 资产总计：期末余额2,141,191,773.65，期初余额2,270,416,335.74 流动负债： 短期借款：期末余额50,000,000.00，期初余额40,000,000.00 衍生金融负债：期末余额240,900.00，期初余额0.00 应付票据：期末余额0.00，期初余额30,000,000.00 应付账款：期末余额114,968,706.91，期初余额141,072,843.32 合同负债：期末余额41,629,681.68，期初余额57,174,228.24 应付职工薪酬：期末余额34,186,499.51，期初余额41,159,465.41 应交税费：期末余额30,981,589.75，期初余额36,709,141.54 其他应付款：期末余额44,961,964.93，期初余额58,382,629.66 一年内到期的非流动负债：期末余额5,699,651.68，期初余额5,369,435.41 其他流动负债：期末余额5,307,827.76，期初余额7,432,649.67 流动负债合计：期末余额327,976,822.22，期初余额417,300,393.25 非流动负债： 租赁负债：期末余额666,649.23，期初余额6,656,128.78 递延收益：期末余额126,328,239.51，期初余额111,395,061.53 递延所得税负债：期末余额25,005,534.51，期初余额20,240,866.82 非流动负债合计：期末余额152,000,423.25，期初余额138,292,057.13 负债合计：期末余额479,977,245.47，期初余额555,592,450.38 所有者权益： 股本：期末余额93,215,831.00，期初余额93,215,831.00 资本公积：期末余额952,198,326.57，期初余额948,410,241.85 减：库存股：期末余额139,268,773.35，期初余额142,278,691.35 其他综合收益：期末余额-170,889.20，期初余额0.00 盈余公积：期末余额60,451,183.07，期初余额60,451,183.07 未分配利润：期末余额694,639,880.58，期初余额755,025,320.79 归属于母公司所有者权益合计：期末余额1,661,065,558.67，期初余额1,714,823,885.36 少数股东权益：期末余额148,969.51，期初余额0.00 所有者权益合计：期末余额1,661,214,528.18，期初余额1,714,823,885.36 负债和所有者权益总计：期末余额2,141,191,773.65，期初余额2,270,416,335.74

法定代表人：严斌生 主管会计工作负责人：涂文莉 会计机构负责人：刘艳辉

2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 一、营业总收入：本期发生额1,532,821,572.45，上期发生额1,605,594,088.43 其中：营业收入：本期发生额1,532,821,572.45，上期发生额1,605,594,088.43 二、营业总成本：本期发生额1,375,793,718.03，上期发生额1,322,340,266.21 其中：营业成本：本期发生额996,877,926.89，上期发生额1,034,100,665.43 税金及附加：本期发生额15,722,400.90，上期发生额14,974,926.41 销售费用：本期发生额277,300,942.19，上期发生额202,869,224.95 管理费用：本期发生额70,470,869.19，上期发生额60,207,052.08 研发费用：本期发生额21,860,724.14，上期发生额19,562,421.60 财务费用：本期发生额-6,439,145.28，上期发生额-9,374,024.26 其中：利息费用：本期发生额727,321.51，上期发生额281,066.73 利息收入：本期发生额7,859,872.70，上期发生额9,874,949.30 加：其他收益：本期发生额23,454,240.99，上期发生额41,072,541.24 投资收益（损失以“－”号填列）：本期发生额2,684,353.49，上期发生额5,884,902.17 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）：本期发生额1,295,826.94，上期发生额2,375,426.18 信用减值损失（损失以“-”号填列）：本期发生额119,465.09，上期发生额-795,521.39 资产减值损失（损失以“-”号填列）：本期发生额-990,531.44，上期发生额-633,248.16 资产处置收益（损失以“-”号填列）：本期发生额-33,061.79，上期发生额199,070.09 三、营业利润（亏损以“－”号填列）：本期发生额183,558,147.70，上期发生额331,356,992.35 加：营业外收入：本期发生额527,898.06，上期发生额444,380.52 减：营业外支出：本期发生额1,326,604.14，上期发生额927,893.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）：本期发生额182,759,441.62，上期发生额330,873,479.59 减：所得税费用：本期发生额26,936,114.56，上期发生额53,639,867.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列）：本期发生额155,823,327.06，上期发生额277,233,612.55 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）：本期发生额155,823,327.06，上期发生额277,233,612.55 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）：本期发生额156,180,502.85，上期发生额277,233,612.55 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）：本期发生额-357,175.79，上期发生额0.00 六、其他综合收益的税后净额：本期发生额-170,889.20，上期发生额0.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额：本期发生额-146,054.27，上期发生额0.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益：本期发生额-146,054.27，上期发生额0.00 6.外币财务报表折算差额：本期发生额-146,054.27，上期发生额0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额：本期发生额-24,834.93，上期发生额0.00 七、综合收益总额：本期发生额155,652,437.86，上期发生额277,233,612.55 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额：本期发生额156,034,448.58，上期发生额277,233,612.55 （二）归属于少数股东的综合收益总额：本期发生额-382,010.72，上期发生额0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益：本期发生额1.72，上期发生额3.05 （二）稀释每股收益：本期发生额1.72，上期发生额3.05

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：严斌生 主管会计工作负责人：涂文莉 会计机构负责人：刘艳辉

3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金：本期发生额1,690,633,570.78，上期发生额1,772,012,553.00 收到的税费返还：本期发生额569,434.56，上期发生额12,305,156.05 收到其他与经营活动有关的现金：本期发生额42,946,869.55，上期发生额38,318,510.34 经营活动现金流入小计：本期发生额1,734,149,874.89，上期发生额1,822,636,219.39 购买商品、接受劳务支付的现金：本期发生额960,950,460.94，上期发生额1,024,524,476.14 支付给职工及为职工支付的现金：本期发生额257,018,612.10，上期发生额236,397,572.58 支付的各项税费：本期发生额87,563,208.06，上期发生额148,086,671.66 支付其他与经营活动有关的现金：本期发生额198,777,792.75，上期发生额120,150,686.03 经营活动现金流出小计：本期发生额1,504,310,073.85，上期发生额1,529,159,406.41 经营活动产生的现金流量净额：本期发生额229,839,801.04，上期发生额293,476,812.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金：本期发生额814,802,940.00，上期发生额1,159,110,612.02 取得投资收益收到的现金：本期发生额6,344,477.37，上期发生额8,256,517.98 收到其他与投资活动有关的现金：本期发生额672,542,479.16，上期发生额450,605,102.08 投资活动现金流入小计：本期发生额1,493,689,896.53，上期发生额1,617,983,673.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期发生额108,354,449.81，上期发生额200,835,598.08 投资支付的现金：本期发生额796,289,192.40，上期发生额1,035,937,367.00 支付其他与投资活动有关的现金：本期发生额469,958,706.40，上期发生额485,000,000.00 投资活动现金流出小计：本期发生额1,374,602,348.61，上期发生额1,721,772,965.08 投资活动产生的现金流量净额：本期发生额119,087,547.92，上期发生额-103,789,291.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金：本期发生额506,145.30，上期发生额0.00 取得借款收到的现金：本期发生额49,734,583.33，上期发生额40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金：本期发生额6,798,615.00，上期发生额10,627,394.00 筹资活动现金流入小计：本期发生额57,039,343.63，上期发生额50,627,394.00 偿还债务支付的现金：本期发生额40,000,000.00，上期发生额0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金：本期发生额216,752,731.43，上期发生额299,794,007.24 支付其他与筹资活动有关的现金：本期发生额15,988,142.93，上期发生额75,264,399.62 筹资活动现金流出小计：本期发生额272,740,874.36，上期发生额375,058,406.86 筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额-215,701,530.73，上期发生额-324,431,012.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期发生额-736,603.67，上期发生额-80,109.96 五、现金及现金等价物净增加额：本期发生额132,489,214.56