金山办公: 金山办公内部审计制度（2025年10月修订）内容摘要

北京金山办公软件股份有限公司制定内部审计制度，旨在加强内部审计工作，提升审计质量，保护投资者权益。公司设立内审部，对董事会负责，向审计委员会报告工作，保持独立性，不得隶属于财务部门。内审部履行对公司各机构、子公司及重要参股公司的财务收支、内部控制、风险管理等的监督、评价和建议职责。审计重点包括募集资金使用、关联交易、重大投资及大额资金往来等。内审部有权要求报送资料、参与会议、检查系统与资料、开展调查，并提出处理意见。每年制定审计计划，定期提交审计报告，建立工作底稿及档案管理制度，保存期限10年。公司年度内部控制评价由内审部组织实施，董事会审议后披露内部控制评价报告。制度自董事会审议通过之日起生效。