华润材料: 2025年三季度报告内容摘要

证券代码：301090 证券简称：华润材料 公告编号：2025-059

华润化学材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

重要内容提示： 1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3. 第三季度财务会计报告是否经过审计：否

一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：否

营业收入（元）： - 本报告期：3,400,165,228.84，比上年同期减少35.56% - 年初至报告期末：10,296,335,933.91，比上年同期减少24.74%

归属于上市公司股东的净利润（元）： - 本报告期：25,938,236.57，比上年同期增长131.46% - 年初至报告期末：-95,277,524.92，比上年同期增长62.35%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）： - 本报告期：974,576.66，比上年同期增长100.95% - 年初至报告期末：-164,477,902.29，比上年同期增长47.78%

经营活动产生的现金流量净额（元）： - 年初至报告期末：109,238,430.92，比上年同期减少84.35%

基本每股收益（元/股）： - 本报告期：0.0175，比上年同期增长131.48% - 年初至报告期末：-0.0644，比上年同期增长62.36%

稀释每股收益（元/股）： - 本报告期：0.0175，比上年同期增长131.48% - 年初至报告期末：-0.0644，比上年同期增长62.34%

加权平均净资产收益率： - 本报告期：0.41%，比上年同期增长1.61个百分点 - 年初至报告期末：-1.48%，比上年同期增长2.12个百分点

总资产（元）： - 本报告期末：8,496,794,356.55，比上年度末减少5.97%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）： - 本报告期末：6,363,513,464.16，比上年度末减少2.24%

（二）非经常性损益项目和金额 单位：元 - 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）： - 本报告期金额：-115,516.52 - 年初至报告期期末金额：-300,135.39 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）： - 本报告期金额：10,566,185.52 - 年初至报告期期末金额：30,482,303.11 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益： - 本报告期金额：11,790,673.06 - 年初至报告期期末金额：31,077,688.30 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出： - 本报告期金额：3,179,629.09 - 年初至报告期期末金额：9,773,338.88 - 减：所得税影响额： - 本报告期金额：457,311.24 - 年初至报告期期末金额：1,801,390.22 - 少数股东权益影响额（税后）： - 本报告期金额：0 - 年初至报告期期末金额：31,427.31 - 合计： - 本报告期金额：24,963,659.91 - 年初至报告期期末金额：69,200,377.37

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

合并资产负债表项目重大变动情况： - 货币资金：2025年9月30日为1,397,436,737.89元，2024年12月31日为2,272,618,936.78元，变动比率-38.51%，主要系购买大额存单所致 - 预付款项：2025年9月30日为313,957,913.15元，2024年12月31日为104,138,182.58元，变动比率201.48%，主要系预付供应商货款增加所致 - 其他应收款：2025年9月30日为45,303,233.21元，2024年12月31日为23,978,751.62元，变动比率88.93%，主要系应收供应商返利增加所致 - 其他流动资产：2025年9月30日为42,694,707.85元，2024年12月31日为791,870,361.64元，变动比率-94.61%，主要系本期大额存单赎回所致 - 在建工程：2025年9月30日为2,400,846.83元，2024年12月31日为4,582,149.71元，变动比率-47.60%，主要系本期在建工程完工转固所致 - 使用权资产：2025年9月30日为10,461,884.75元，2024年12月31日为17,766,177.04元，变动比率-41.11%，主要系本期使用权资产计提折旧所致 - 递延所得税资产：2025年9月30日为113,390,012.26元，2024年12月31日为83,247,880.62元，变动比率36.21%，主要系本期存货跌价、亏损等税会暂时性差异增加所致 - 其他非流动资产：2025年9月30日为2,403,949,822.27元，2024年12月31日为832,576,376.42元，变动比率188.74%，主要系本期购买大额存单所致 - 短期借款：2025年9月30日为10,014,833.37元，2024年12月31日为20,013,652.77元，变动比率-49.96%，主要系本期偿还银行贷款所致 - 衍生金融负债：2025年9月30日为7,077,840.00元，2024年12月31日为18,154,190.00元，变动比率-61.01%，主要系本期期货持仓公允价值变动所致 - 应付账款：2025年9月30日为530,156,529.89元，2024年12月31日为930,735,578.53元，变动比率-43.04%，主要系本期支付到期货款所致 - 应交税费：2025年9月30日为13,179,336.15元，2024年12月31日为18,848,575.65元，变动比率-30.08%，主要系本期亏损应交企业所得税减少所致 - 一年内到期的非流动负债：2025年9月30日为5,060,100.17元，2024年12月31日为8,282,174.43元，变动比率-38.90%，主要系本期支付租金所致 - 租赁负债：2025年9月30日为4,182,835.79元，2024年12月31日为7,796,652.47元，变动比率-46.35%，主要系本期支付租金所致 - 递延所得税负债：2025年9月30日为1,520,136.16元，2024年12月31日为4,896,729.21元，变动比率-68.96%，主要系期货持仓公允价变动税会暂时性差异减少所致 - 库存股：2025年9月30日为95,635,134.45元，2024年12月31日为41,932,872.30元，变动比率128.07%，主要系本期回购股份所致 - 其他综合收益：2025年9月30日为3,687,126.52元，2024年12月31日为-2,449,444.34元，变动比率250.53%，主要系期货持仓公允价值变动所致 - 少数股东权益：2025年9月30日为-48,424.39元，2024年12月31日为-2,726,972.43元，变动比率98.22%，主要系本期收回部分少数股权所致

合并利润表项目重大变动情况： - 研发费用：2025年1-9月为16,935,856.59元，2024年1-9月为34,584,364.98元，变动比率-51.03%，主要系研发人工成本和小试费用下降所致 - 财务费用：2025年1-9月为-25,006,883.64元，2024年1-9月为-54,252,132.28元，变动比率53.91%，主要系本期汇兑收益下降所致 - 信用减值损失（损失以“-”号填列）：2025年1-9月为1,360,744.00元，2024年1-9月为-1,930,977.38元，变动比率-170.47%，主要系本期坏账准备转回所致 - 资产减值损失（损失以“-”号填列）：2025年1-9月为-69,230,006.99元，2024年1-9月为-31,629,592.85元，变动比率118.88%，主要系本期计提存货跌价准备增加所致 - 资产处置收益（损失以“-”号填列）：2025年1-9月为-89,126.04元，2024年1-9月为1,121,285.60元，变动比率-107.95%，主要系本期固定资产处置损失所致 - 营业外收入：2025年1-9月为10,279,065.15元，2024年1-9月为1,843,255.39元，变动比率457.66%，主要系本期赔款收入增加所致 - 所得税费用：2025年1-9月为-34,404,834.94元，2024年1-9月为16,763,306.81元，变动比率-305.24%，主要系本期亏损递延所得税增加所致

合并现金流量表项目重大变动情况： - 经营活动产生的现金流量净额：2025年1-9月为109,238,430.92元，2024年1-9月为697,950,284.45元，变动比率-84.35%，主要系本报告期销售商品提供劳务收到的现金减少所致 - 投资活动产生的现金流量净额：2025年1-9月为-785,946,126.75元，2024年1-9月为-234,616,679.45元，变动比率-234.99%，主要系本期购买大额存单所致

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 - 报告期末普通股股东总数：23,026 - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）：0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）： - 股东名称：华润化学材料投资有限公司，股东性质：国有法人，持股比例：57.47%，持股数量：854,189,859，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：华润化工有限公司，股东性质：国有法人，持股比例：23.82%，持股数量：353,999,475，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：碧辟（中国）投资有限公司，股东性质：境内非国有法人，持股比例：3.32%，持股数量：49,314,736，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：深创投红土私募股权投资基金管理（深圳）有限公司－深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙），股东性质：其他，持股比例：1.61%，持股数量：23,923,444，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金，股东性质：其他，持股比例：0.19%，持股数量：2,802,309，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金，股东性质：其他，持股比例：0.18%，持股数量：2,722,700，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF），股东性质：其他，持股比例：0.15%，持股数量：2,291,100，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：香港中央结算有限公司，股东性质：境外法人，持股比例：0.14%，持股数量：2,072,669，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：#钱海啸，股东性质：境内自然人，持股比例：0.13%，持股数量：1,956,603，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 - 股东名称：中信建投证券－浦发银行－中信建投华润化学材料1号战略配售集合资产管理计划，股东性质：其他，持股比例：0.12%，持股数量：1,854,870，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）： - 股东名称：华润化学材料投资有限公司，持有无限售条件股份数量：854,189,859，股份种类：人民币普通股，数量：854,189,859 - 股东名称：华润化工有限公司，持有无限售条件股份数量：353,999,475，股份种类：人民币普通股，数量：353,999,475 - 股东名称：碧辟（中国）投资有限公司，持有无限售条件股份数量：49,314,736，股份种类：人民币普通股，数量：49,314,736 - 股东名称：深创投红土私募股权投资基金管理（深圳）有限公司－深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙），持有无限售条件股份数量：23,923,444，股份种类：人民币普通股，数量：23,923,444 - 股东名称：中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金，持有无限售条件股份数量：2,802,309，股份种类：人民币普通股，数量：2,802,309 - 股东名称：招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金，持有无限售条件股份数量：2,722,700，股份种类：人民币普通股，数量：2,722,700 - 股东名称：华夏银行股份有限公司－华夏智胜先锋股票型证券投资基金（LOF），持有无限售条件股份数量：2,291,100，股份种类：人民币普通股，数量：2,291,100 - 股东名称：香港中央结算有限公司，持有无限售条件股份数量：2,072,669，股份种类：人民币普通股，数量：2,072,669 - 股东名称：#钱海啸，持有无限售条件股份数量：1,956,603，股份种类：人民币普通股，数量：1,956,603 - 股东名称：中信建投证券－浦发银行－中信建投华润化学材料1号战略配售集合资产管理计划，持有无限售条件股份数量：1,854,870，股份种类：人民币普通股，数量：1,854,870

上述股东关联关系或一致行动的说明：上述10名股东中，华润化学材料投资有限公司、华润化工有限公司同为公司实际控制人中国华润共同控制的企业。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）：#钱海啸通过普通证券账户持有8,000股，通过国泰海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,948,603股，实际合计持有1,956,603股。

前10名股东中存在回购专户的特别说明：报告期末，公司回购专用证券账户持股8,177,057股，占公司股本0.55%。在全体股东中排名第5名。上表中前10名股东已剔除该回购专户，原第11名股东递补成为第10名股东。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表：不适用

（三）限售股份变动情况：不适用

三、其他重要事项 （一）股份回购事项 公司于2024年10月28日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司以自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份价格不超过人民币10.29元/股，回购资金总额不低于人民币6,000万元（含本数）且不超过人民币11,000万元（含本数），回购股份将全部予以注销并减少注册资本，回购期限为自公司股东大会审议通过回购方案之日起12个月内。2024年11月14日公司2024年第四次临时股东大会审议通过了该回购方案。 截至2025年9月30日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份8,177,057股，占公司目前总股本的0.55%，最高成交价为7.98元/股、最低成交价为6.25元/股，成交总金额为58,401,859.07元（不含交易费用）。具体详见公司于2025年10月11日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份的进展公告》（2025-055）。

（二）回购注销部分限制性股票的事项 鉴于公司2022年限制性股票激励计划中第一个、第二个解除限售期公司层面业绩考核未达成，以及部分激励对象发生异动，均已不符合激励计划的相关规定，根据《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》《2022年限制性股票激励计划（草案二次修订稿）》等规定，公司决定将合计77名激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票予以回购注销。 截至三季报披露日，公司已经完成上述限制性股票股份的回购注销程序，公司总股本由1,486,358,853股变更为1,480,944,683股，后续将依法办理相关工商变更登记等手续。

四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：华润化学材料科技股份有限公司 2025年09月30日 单位：元 - 流动资产合计：期末余额3,844,269,554.12，期初余额5,861,358,741.37 - 非流动资产合计：期末余额4,652,524,802.43，期初余额3,174,664,102.40 - 资产总计：期末余额8,496,794,356.55，期初余额9,036,022,843.77 - 流动负债合计：期末余额1,997,605,057.43，期初余额2,363,226,790.06 - 非流动负债合计：期末余额135,724,259.35，期初余额166,416,446.64 - 负债合计：期末余额2,133,329,316.78，期初余额2,529,643,236.70 - 所有者权益合计：期末余额6,363,465,039.77，期初余额6,506,379,607.07 - 负债和所有者权益总计：期末余额8,496,794,356.55，期初余额9,036,022,843.77

2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 - 营业总收入：本期发生额10,296,335,933.91，上期发生额13,681,123,033.72 - 营业总成本：本期发生额10,429,491,117.89，上期发生额13,960,218,490.65 - 营业利润（亏损以“－”号填列）：本期发生额-139,473,585.76，上期发生额-238,375,197.36 - 利润总额（亏损总额以“－”号填列）：本期发生额-129,753,709.95，上期发生额-237,270,520.44 - 净利润（净亏损以“－”号填列）：本期发生额-95,348,875.01，上期发生额-254,033,827.25 - 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）：本期发生额-95,277,524.92，上期发生额-253,078,098.70 - 综合收益总额：本期发生额-89,212,304.15，上期发生额-310,703,560.12 - 归属于母公司所有者的综合收益总额：本期发生额-89,140,954.06，上期发生额-309,747,831.57

3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 - 经营活动产生的现金流量净额：本期发生额109,238,430.92，上期发生额697,950,284.45 - 投资活动产生的现金流量净额：本期发生额-785,946,126.75，上期发生额-234,616,679.45 - 筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额-69,463,392.62，上期发生额-71,267,413.81 - 现金及现金等价物净增加额：本期发生额-736,666,358.39，上期发生额435,210,544.28 - 期末现金及现金等价物余额：本期发生额1,259,394,252.20，上期发生额2,094,292,411.94

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：不适用

（三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计：否 公司第三季度财务会计报告未经审计。

华润化学材料科技股份有限公司董事会 2025年10月27日