天娱数科: 董事会审计委员会议事规则内容摘要

天娱数字科技（大连）集团股份有限公司董事会审计委员会议事规则于2025年10月发布。审计委员会由三名董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士，负责监督外部审计机构、内部审计工作、审阅财务报告、评估内部控制、协调内外部审计沟通，并行使《公司法》规定的监事会职权。委员会每季度至少召开一次会议，会议须三分之二以上委员出席，决议需过半数委员同意。委员连续两次缺席会议视为不能履职，董事会可罢免。审计委员会履职情况应在年度报告中披露。本规则自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释。