宝地矿业: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司《关于新疆宝地矿业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告》之专项核查意见内容摘要

新疆宝地矿业拟发行股份及支付现金购买葱岭能源87%股份，交易前已参股13%。本次交易旨在提升矿产资源储备，扩大铁矿石采选和铁精粉销售规模。未设置业绩承诺与补偿安排，交易对方承诺部分股份延长锁定期并可质押不超过90%。宝地建设曾为葱岭能源提供最高2.7亿元垫资，用于基建工程，相关股权质押已解除。标的公司采矿权评估采用折现现金流量法，探矿权评估采用勘查成本效用法。本次交易评估增值主要源于矿业权储量增加及在建工程投入。募集配套资金用于选矿与尾矿库建设，具备必要性与合理性。独立财务顾问认为交易符合法规，整合风险已披露。