正川股份: 内部审计制度（2025年9月修订）内容摘要

重庆正川医药包装材料股份有限公司制定内部审计制度，旨在完善公司治理结构，防范风险，提高审计工作质量，保护投资者权益。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，明确内部审计范围包括内部控制、财务信息、经营活动等。公司设立审计委员会和审计部，审计部对董事会负责，定期向审计委员会报告工作。审计部需每年提交内部控制评价报告，并对对外投资、资产买卖、担保、关联交易、募集资金使用等事项进行重点审计。制度还规定了信息披露、审计工作底稿管理、奖惩机制等内容，确保内部控制有效实施。本制度自董事会审议通过之日起生效。