美年健康: 粤开证券股份有限公司关于美年大健康产业控股股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿）内容摘要

美年健康拟通过发行股份方式购买衡阳美年等11家公司股权及郑州美健等5家子公司少数股权，交易对方为刘三宝、刘菊香等37名主体。本次交易不涉及募集配套资金。标的资产交易价格为42,777.63万元。业绩承诺期为2025年至2028年，各标的公司承诺净利润逐年递增。本次交易完成后，上市公司基本每股收益将提升，不存在摊薄情形。上市公司及交易对方已就信息披露真实性、合法合规、避免同业竞争、减少关联交易等事项作出承诺。本次交易尚需深交所审核通过及中国证监会注册。独立财务顾问为粤开证券。