五新隧装: 中信证券股份有限公司关于湖南五新隧道智能装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告(二次修订稿)内容摘要

湖南五新隧道智能装备股份有限公司拟发行股份及支付现金购买兴中科技99.9057%股份和五新重工100%股权，构成关联交易。交易对价86%以发行股份支付，14%以现金支付，发行价格为17.95元/股，不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的80%。本次交易不构成重组上市。标的资产采用收益法评估，最终作价依据评估结果确定。上市公司控股股东五新投资及实际控制人王薪程对本次重组无异议。本次交易将提升公司资产规模和盈利能力，不存在摊薄每股收益情形。交易尚需北交所审核通过及中国证监会注册。独立财务顾问为中信证券。