国信证券: 国信证券股份有限公司内部审计制度内容摘要

国信证券股份有限公司内部审计制度经2025年第二次临时股东大会审议通过。该制度依据《中华人民共和国审计法》《证券公司监督管理条例》《上市公司章程指引》等法律法规及《公司章程》制定，旨在加强公司内部监督管理，规范经营行为，提升经济效益，保障公司稳健发展。公司设立监察稽核总部作为内部审计部门，独立履行审计职责，向公司党委、董事会负责并报告工作，接受董事会审计委员会监督。审计范围涵盖业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等。公司建立审计发现问题整改机制，将审计结果及整改情况作为人员考核、任免、奖惩的重要依据。制度明确被审计单位及审计人员的责任与权限，强化内部审计的独立性、有效性，并对违反规定的行为进行责任追究。本制度自发布之日起实施，由董事会负责解释。