杭汽轮Ｂ: 中信建投证券股份有限公司关于《关于杭州海联讯科技股份有限公司换股吸收合并杭州汽轮动力集团股份有限公司申请的审核问询函之回复报告》之专项核查意见（修订稿）内容摘要

中信建投证券就杭州海联讯科技股份有限公司换股吸收合并杭州汽轮动力集团股份有限公司事项，对审核问询函进行了回复。本次合并采用换股方式，吸并方海联讯与被吸并方杭汽轮的换股价格均调整为9.35元/股。杭汽轮主营业务涵盖工业汽轮机、燃气轮机等，报告期毛利率有所下降。存货跌价准备计提比例上升，主要因部分项目暂停或撤销。关联采购、商标专利许可使用、应收关联方账款等关联交易情况已说明。本次交易未设置业绩承诺，估值采用市场法，符合相关规定。债权债务转移、人员整合及资产权属清晰性等问题均已核查，相关风险可控。独立财务顾问认为本次交易符合重组办法要求。