德明利: 内部审计工作制度（2025年9月）内容摘要

深圳市德明利技术股份有限公司制定内部审计制度，旨在加强内部监督和风险控制，保障财务管理、会计核算和生产经营合规，维护股东权益。公司设立审计委员会，下设独立的审计部，负责对公司及控股子公司、具有重大影响的参股公司的内部控制、财务信息、经营活动等进行审计监督。审计部需定期提交审计计划和报告，至少每季度向审计委员会报告一次工作情况，每年提交一次内部控制审计报告。重点审计事项包括对外投资、资产买卖、对外担保、关联交易、募集资金使用等。审计部应检查内部控制有效性，发现重大缺陷应及时报告。公司应披露内部控制评价报告，董事会应对会计师事务所出具的非标准审计意见作出专项说明。制度自董事会审议通过之日起施行。