英诺特: 北京英诺特生物技术股份有限公司内部控制评价制度（2025年8月修订）内容摘要

北京英诺特生物技术股份有限公司内部控制评价制度（2025年8月修订）规定，公司董事会负责内部控制评价工作，审计部组织实施。评价涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督等要素，遵循全面性、重要性、客观性、制衡性、适应性、成本效益原则。评价包括年度评价和日常评价，年度评价应在每年12月31日为基准日后4个月内完成并披露。内部控制缺陷分为重大、重要和一般缺陷，依据财务报告和非财务报告的定量与定性标准认定。审计部汇总缺陷并提出整改建议，董事会最终认定重大缺陷。公司应编制内部控制评价报告，披露评价过程、缺陷认定、整改情况及有效性结论，并报董事会批准后对外披露。制度适用于公司及全资或控股子公司。