英诺特: 北京英诺特生物技术股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）内容摘要

北京英诺特生物技术股份有限公司制定内部审计管理制度，旨在完善公司治理结构，保障规范运作，提高经济效益，确保资产安全。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司及全资、控股子公司。公司设立审计部，在董事会审计委员会领导下开展工作，对董事会负责并报告。审计部职责包括检查评估内部控制制度、审计财务收支及经济活动、协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告。审计部有权自主确定审计项目，检查资料，制止违规行为，提出处理建议。内部审计程序包括制定计划、实施审计、出具报告、整改追踪及档案管理。审计档案保管期限分为永久和定期（10年），实行封闭管理。对违反制度的行为，公司将追究责任。本制度由董事会解释，自审议通过之日起生效。