奥锐特: 奥锐特药业股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要

奥锐特药业股份有限公司为加强内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益，依据相关法律法规制定内部审计制度。该制度适用于公司及全资、控股子公司、具有重大影响的参股公司。内部审计部门对董事会负责，向审计委员会报告，保持独立性，不得隶属财务部门。审计范围涵盖内部控制、财务信息、风险管理等业务环节。内部审计部门每季度至少报告一次，每年提交审计报告，并对募集资金使用、关联交易、大额资金往来等事项每半年检查一次。发现重大问题应及时报告。公司建立审计回避、保密及激励约束机制。内部审计人员须遵守职业规范，违规者将被追责。本制度由董事会审议通过后生效。